Aumentan retenciones de reembolsos del IRS por nuevos controles

Los contribuyentes y los preparadores informan de un aumento en los avisos de retención de reembolsos durante la temporada de presentación de impuestos de 2025, después de que el Servicio de Impuestos Internos actualizara los sistemas de detección de fraude y evaluación de declaraciones. El objetivo de las actualizaciones es combatir el fraude en los reembolsos y proteger los reembolsos de los contribuyentes. Aun así, también pueden canalizar temporalmente los reembolsos de impuestos legítimos a una revisión adicional del IRS antes de que se publiquen los reembolsos del impuesto federal sobre la renta.

El IRS actualiza los sistemas de detección para revisar las solicitudes de reembolso sospechosas

El Servicio de Impuestos Internos revisa cada declaración original antes de emitir reembolsos de impuestos individuales o un cheque de reembolso de impuestos. Durante la temporada de presentación de impuestos de 2025, las herramientas actualizadas de detección de fraudes parecen haber aumentado la cantidad de reembolsos retenidos mientras la agencia verifica la información de los contribuyentes, como los números de seguro social, los números de cuenta y los números de identificación del contribuyente.

Los sistemas del IRS comparan los datos de las declaraciones con las bases de datos federales y las presentaciones anteriores para identificar los patrones relacionados con el fraude de reembolsos. Las verificaciones automatizadas pueden revisar los gastos comerciales, los activos comerciales o la información reportada en una declaración de impuestos conjunta. Si se encuentran inconsistencias, la declaración puede pasar por un proceso de revisión adicional antes de que se emitan los reembolsos del contribuyente o del año en curso.

Los sistemas de revisión de declaraciones examinan los patrones de presentación

El Programa de Revisión de Declaraciones del IRS analiza los datos de las devoluciones para identificar patrones sospechosos relacionados con el fraude de reembolsos. El sistema compara las declaraciones presentadas con el historial de reembolsos del impuesto federal sobre la renta, las declaraciones atrasadas y los requisitos de presentación para determinar si es necesaria una verificación adicional.

Las declaraciones que reclaman ciertos créditos, como el crédito tributario adicional por hijos o el crédito tributario por hijos, también pueden estar sujetas a una revisión adicional, ya que estos créditos pueden resultar en un reembolso adicional mayor.

Las actualizaciones de algoritmos pueden aumentar temporalmente las revisiones de reembolsos

Cuando se actualizan los modelos de detección de fraude, los sistemas pueden marcar temporalmente las devoluciones más legítimas. En algunas situaciones, se pueden congelar o retener los reembolsos mientras el IRS verifica los detalles relacionados con el número de seguro social o el número de identificación fiscal del contribuyente.

Los reembolsos también pueden verse afectados por una compensación de reembolso de impuestos federales cuando un contribuyente adeuda deudas gestionadas por una agencia de manutención infantil o una oficina estatal de manutención infantil. En esos casos, la Oficina del Servicio Fiscal del Tesoro o la Oficina Federal del Servicio Fiscal pueden reducir o redirigir los pagos del gobierno, como los pagos a los proveedores federales u otras obligaciones.

Los avisos del IRS explican por qué se retrasa el procesamiento de reembolsos

El IRS envía avisos oficiales explicando cuándo se retiene un reembolso. El aviso CP05 informa a los contribuyentes que la agencia necesita más tiempo para verificar los ingresos, las retenciones o los créditos antes de emitir los reembolsos del impuesto federal sobre la renta.

Es posible que aparezcan otros avisos si en los registros del IRS existen módulos de declaraciones morosas o declaraciones no presentadas. Estos cheques ayudan a confirmar el cumplimiento de la declaración antes de emitir un cheque de reembolso o un cheque de reembolso de impuestos.

Las cartas de verificación de identidad pueden requerir una acción

Algunos contribuyentes reciben cartas de verificación de identidad, como la carta 4883C, cuando los sistemas del IRS sospechan de un robo de identidad. Hasta que el contribuyente confirme la información, la agencia puede detener el procesamiento de la declaración.

Los contribuyentes pueden comunicarse con el IRS utilizando el número de teléfono gratuito que figura en el aviso u otros números gratuitos, incluido el número gratuito de Cobro o el número CP 63. La asistencia también puede estar disponible a través del Servicio del Defensor del Contribuyente o de la Clínica para Contribuyentes de Bajos Ingresos.

Los contribuyentes deben confirmar las notificaciones antes de responder

Los contribuyentes que reciban una notificación de retención de un reembolso deben leer las instrucciones detenidamente y verificar que la comunicación proviene del Servicio de Impuestos Internos antes de compartir la información. Algunas cuestiones pueden estar relacionadas con la presentación de declaraciones atrasadas, el cumplimiento de los pagos o la verificación relacionada con las declaraciones atrasadas.

Si los problemas persisten, los contribuyentes pueden buscar ayuda a través del Servicio del Defensor del Contribuyente, que ayuda a las personas que experimentan demoras en el procesamiento oportuno de los reembolsos federales y de otros contribuyentes.

Fuentes

• Servicio de Impuestos Internos: «El IRS alerta por carta a los contribuyentes sobre sospechas de robo de identidad».
• Servicio de Impuestos Internos: «Evaluación del impacto en la privacidad del programa de revisión de declaraciones»
• Servicio de Impuestos Internos. «Cómo entender su aviso CP05"
  

‍Por William McLee, editor en jefe y experto en impuestos: obtenga una desgravación fiscal ahora