El IRS amplía los avisos electrónicos en 2025

A medida que se acerca la temporada de impuestos de 2025, el Servicio de Impuestos Internos continúa su cambio hacia la comunicación digital al expandir los avisos electrónicos del IRS y las herramientas de procesamiento sin papel vinculadas a las cuentas de los contribuyentes. Los cambios forman parte de las iniciativas de modernización más amplias, financiadas en parte a través de la Ley de Reducción de la Inflación, y el objetivo de la agencia es reducir las demoras y mejorar los servicios a los contribuyentes mediante la transferencia de más formularios, avisos y registros tributarios a sistemas digitales seguros.

La agencia acelera el procesamiento sin papel en todas las cuentas de los contribuyentes

Durante décadas, el sistema tributario se ha basado en gran medida en el correo físico para entregar avisos relacionados con declaraciones de impuestos, reembolsos de impuestos, verificación de identidad o asuntos de recaudación de impuestos. Durante las temporadas de presentación de impuestos anteriores, incluida la temporada de presentación de impuestos de 2024, se imprimieron y enviaron millones de cartas desde el edificio del Servicio de Impuestos Internos en Washington, lo que generó un volumen considerable de avisos tanto para los contribuyentes como para el personal de la agencia.

La agencia afirma que la correspondencia en papel retrasa los tiempos de respuesta porque los documentos deben abrirse, clasificarse y escanearse antes de que los empleados puedan actuar al respecto. La iniciativa de procesamiento sin papel tiene como objetivo reducir ese cuello de botella digitalizando tanto los formularios tributarios como los no tributarios poco después de su llegada.

Mediante el uso de tecnología de escaneo y sistemas de procesamiento digital, el IRS puede convertir las presentaciones en papel, incluidas las declaraciones de la serie 1040, las declaraciones enmendadas y los formularios de impuestos laborales, como los formularios 941 y 940, en registros digitales que los empleados pueden revisar electrónicamente. Los funcionarios dicen que este esfuerzo de digitalización tiene como objetivo mejorar el servicio al contribuyente y reducir los atrasos en el procesamiento.

Las cuentas en línea se vuelven fundamentales para ver avisos y registros

La cuenta en línea del IRS se ha convertido en una plataforma central para ver avisos digitales y administrar la información tributaria. Los contribuyentes pueden iniciar sesión para revisar los saldos, el historial de pagos, los registros tributarios y algunos avisos digitales asociados con su declaración de impuestos del formulario 1040 u otras presentaciones.

El acceso digital también permite a los contribuyentes y a los profesionales de impuestos responder más rápido a ciertas solicitudes de documentación o prueba de elegibilidad vinculadas a créditos clave. La agencia afirma que las opciones de respuesta digital y las respuestas en línea pueden acelerar la comunicación durante la temporada de presentación de impuestos de 2025, especialmente cuando las notificaciones requieren aclaraciones o verificación de identidad.

Algunos avisos siguen llegando por correo

A pesar de la expansión del procesamiento sin papel, no todos los avisos aparecerán en línea. Es posible que ciertas comunicaciones, como las notificaciones relacionadas con disputas legales o la verificación de identidad, aún se envíen por correo.

Por ejemplo, el Aviso 5071C se emite cuando el IRS necesita que los contribuyentes confirmen su identidad antes de procesar una declaración. En esos casos, los contribuyentes pueden recibir instrucciones sobre cómo responder en línea o por métodos tradicionales.

El IRS aconseja a los contribuyentes que revisen tanto su buzón como su cuenta en línea, ya que la transición a la entrega digital es gradual y algunas cartas aún deben enviarse por correo.

Los esfuerzos de modernización amplían los servicios digitales

Los funcionarios dicen que el cambio hacia los avisos sin papel está vinculado a los esfuerzos de modernización más amplios destinados a crear una «primera agencia digital». El comisionado del IRS, Danny Werfel, dijo que la agencia está invirtiendo en tecnología para mejorar los servicios a los contribuyentes y reducir las demoras causadas por la gestión del papel.

La financiación de la Ley de Reducción de la Inflación ha respaldado las actualizaciones de la tecnología del IRS, incluido el escaneo, las herramientas de reconocimiento de patrones y los modelos de estandarización impulsados por la inteligencia artificial para procesar los documentos de manera más eficiente.

El plan de modernización también se alinea con iniciativas como la Iniciativa de notificación simple del Departamento del Tesoro, que busca simplificar las cartas enviadas a los contribuyentes y mejorar la experiencia del usuario mediante un formato más claro, encabezados visuales y códigos QR que dirigen a los contribuyentes a los recursos en línea.

Los cambios en las políticas respaldan la transformación digital

La secretaria del Tesoro, Janet Yellen, enfatizó que la modernización de la tecnología del IRS es necesaria para fortalecer el servicio al contribuyente y mejorar el cumplimiento en todo el sistema tributario. Los funcionarios dicen que la estrategia de modernización se centra en expandir los registros digitales, mejorar los sistemas de revisión de la ciberseguridad y aumentar el uso del procesamiento digital para los documentos fiscales y administrativos.

Estas mejoras también complementan iniciativas federales más amplias, incluida la estrategia OneGov de la GSA y las políticas para mejorar los servicios gubernamentales electrónicos. Algunos de estos cambios se describieron en los documentos de planificación de la agencia publicados en agosto de 2023.

El programa de modernización también apoya la mejora de la comunicación con los contribuyentes que se ocupan de préstamos por desastre, problemas de presentación de informes del Seguro Social o solicitudes de aplazamiento de impuestos que requieren documentación oportuna.

La seguridad y la verificación de identidad siguen siendo fundamentales

A medida que los sistemas digitales se expanden, la agencia ha hecho hincapié en la verificación de identidad y las protecciones de ciberseguridad. El acceso a una cuenta en línea del IRS requiere una autenticación diseñada para proteger los datos de los contribuyentes y prevenir el fraude fiscal o los esquemas de evasión fiscal.

Los pasos de verificación pueden incluir la confirmación de la identidad a través de sistemas seguros antes de acceder a los avisos digitales o enviar respuestas en línea. Estas medidas de seguridad ayudan a abordar los problemas de robo de identidad que pueden surgir durante el procesamiento de las declaraciones de impuestos.

El IRS también alienta a los contribuyentes a verificar las comunicaciones antes de responder. Los mensajes sospechosos que aleguen provenir de la agencia deben revisarse a través de los recursos oficiales del IRS, incluidas herramientas como ¿Dónde está mi reembolso?, que permiten a los contribuyentes controlar el estado de los reembolsos de impuestos relacionados con su declaración del formulario 1040.

Las herramientas digitales pueden reducir el volumen de avisos

Los funcionarios dicen que la comunicación digital podría eventualmente reducir el volumen de notificaciones al permitir a los contribuyentes responder más rápidamente y resolver los problemas antes. La mejora de los sistemas de respuesta en línea puede ayudar a los contribuyentes a corregir los errores en sus declaraciones de impuestos, presentar documentación para obtener créditos clave o aclarar la información para la presentación de declaraciones enmendadas.

Los Centros de Asistencia al Contribuyente y el Servicio del Defensor del Contribuyente también pueden beneficiarse de un procesamiento de documentos más rápido, ya que los registros digitales se pueden revisar más rápidamente que los archivos en papel.

La Defensora Nacional del Contribuyente ha señalado anteriormente que las herramientas de comunicación más rápidas pueden mejorar la protección de los derechos de los contribuyentes al darles a los contribuyentes más tiempo para responder a las notificaciones o disputas.

Preparándose para la temporada de presentación de impuestos de 2025

A medida que se acerca la temporada de presentación de impuestos 2025, la agencia alienta a los contribuyentes a crear o actualizar su cuenta en línea del IRS para revisar los registros digitales y administrar las comunicaciones.

El uso de herramientas digitales puede ayudar a los contribuyentes a rastrear los reembolsos de impuestos, responder a los avisos y verificar su identidad más rápidamente. Muchos profesionales de impuestos recomiendan comprobar la configuración de las cuentas y revisar las declaraciones anteriores, incluido el formulario 1040 u otros documentos de la serie 1040, antes de presentar una declaración de impuestos.

Los funcionarios dicen que el objetivo del esfuerzo de digitalización no es eliminar el papel de la noche a la mañana, sino crear un sistema más eficiente en el que los contribuyentes puedan gestionar las comunicaciones electrónicamente y, al mismo tiempo, recibir los avisos por correo cuando lo exija la ley.

Fuentes

• Iniciativa de procesamiento sin papel del IRS
• Cuenta en línea del IRS para individuos
• Proceso de verificación de identidad del IRS para herramientas en línea
  

‍Por William McLee, editor en jefe y experto en impuestos: obtenga una desgravación fiscal ahora