Recibir un aviso LT11 del IRS puede ser abrumador, especialmente si no está seguro de lo que significa. Esta carta suele ser la última notificación antes de que el IRS comience a cobrar los impuestos impagos. Indica que su caso ha llegado a un punto crítico en el proceso de cobro del IRS.

El aviso advierte que el IRS puede proceder a recaudar salarios, cuentas bancarias o incluso beneficios del Seguro Social. Además, el IRS puede presentar un gravamen fiscal federal, convertirlo en un registro público y establecer una demanda legal contra su propiedad. Esto también puede aumentar el riesgo de perder los reembolsos de impuestos estatales u otros activos para muchos contribuyentes.

Si bien las consecuencias son importantes, usted todavía tiene derechos y opciones. La LT11 explica su derecho a una audiencia sobre el debido proceso de cobro, que puede detener la actividad de cobro mientras se revisa su caso. Actuar con rapidez (mediante arreglos de pago, apelaciones u orientación profesional) puede ayudar a evitar mayores dificultades financieras.
‍

¿Qué es el aviso LT11 del IRS?

El Aviso LT11 del IRS, o una notificación final, es una carta que se envía a los contribuyentes que no han pagado impuestos. Advierte que el IRS tiene la intención de embargar salarios, cuentas bancarias o propiedades si la deuda no se ha resuelto. La carta también explica su derecho a solicitar una audiencia sobre el debido proceso de cobro, que le permite impugnar la deuda o establecer acuerdos de pago antes de que comience el cobro.

Este aviso es diferente de los recordatorios anteriores, como el CP14 o el CP501. Cuando llegue el LT11, el IRS ya le habrá enviado varios avisos sobre su saldo. Es uno de los últimos pasos del proceso de cobro del IRS antes de tomar medidas más decisivas, como embargar activos o presentar un embargo fiscal federal.

El aviso LT11 es vital porque muestra los planes del IRS y sus derechos. Actuar con rapidez después de recibir la notificación puede ayudarlo a evitar embargos, gravámenes y más problemas financieros.

[Enlace interno: página de formularios y avisos del IRS]

¿Qué es el aviso LT11 del IRS?

La notificación LT11 del IRS, a veces llamada notificación final, es una advertencia formal de que el IRS tiene la intención de iniciar acciones de recaudación si no se resuelven los impuestos vencidos. También le informa sobre su derecho a solicitar una audiencia sobre el debido proceso de cobro, la cual puede detener temporalmente la actividad de cobro mientras se revisa su caso.

Puntos clave sobre el aviso LT11

• Finalidad: La LT11 explica que el IRS planea recaudar salarios, cuentas bancarias, beneficios del Seguro Social u otros bienes si no se cubre la deuda.
  
  
• Etapa final: Este aviso se envía solo después de que el IRS haya enviado por correo varios avisos anteriores sin recibir una respuesta.
  
  
• Requisito legal: La LT11 se emite en virtud del Código de Impuestos Internos para brindar a los contribuyentes tanto una advertencia como la oportunidad de apelar.
  
  
• Consecuencias graves: Ignorar este aviso puede dar lugar a un gravamen fiscal federal, que se convierte en un registro público y crea una demanda legal contra su propiedad.

En qué se diferencia de otros avisos

• CP14 o CP501: Estos recordatorios anteriores alertan a los contribuyentes sobre los impuestos impagos y solicitan el pago puntual.
  
  
• CP504: El Aviso CP504 es una advertencia más fuerte que explica que el IRS puede interceptar los reembolsos de impuestos estatales si el saldo sigue sin resolverse.
  
  
• LT 11: Este es el último paso antes de que el IRS siga adelante con los embargos salariales, los gravámenes bancarios o las incautaciones de propiedades.

Es importante entender este aviso porque demuestra que tu cuenta ha llegado a un punto crítico. Actuar con rapidez ayuda a preservar tus derechos y evita medidas de cobro más agresivas.

Por qué el IRS envía un aviso LT11

El IRS emite un aviso LT11 cuando un contribuyente no ha resuelto los saldos tributarios pendientes a pesar de los recordatorios anteriores. Cuando llega esta carta, el IRS ha hecho varios intentos para cobrar el pago o recibir una respuesta. La LT11 representa la intención de la agencia de tomar medidas más decisivas en virtud del Código de Impuestos Internos.

Motivos comunes para recibir una notificación LT11

1. Impuestos impagos: El aviso se envía cuando un contribuyente tiene uno o más saldos pendientes de pago después de facturas y recordatorios anteriores.
   
   
2. Deuda tributaria gravemente morosa: El IRS puede clasificar el saldo como gravemente moroso, lo que también puede provocar restricciones de pasaportes a través del Departamento de Estado.
   
   
3. Avisos ignorados: La LT11 sigue a varias cartas anteriores sobre las que no se tomó ninguna medida, incluidas las CP14, CP501 y CP504.
   
   
4. Requisitos legales: El Código de Impuestos Internos exige que el IRS proporcione una última advertencia por escrito antes de que comiencen las acciones de recaudación, y el LT11 cumple con ese requisito.

Es importante entender por qué el IRS envía este aviso porque confirma que su cuenta está en peligro de ser cobrada forzosamente. Tomar medidas en esta etapa puede evitar que el IRS incaute los salarios, las cuentas bancarias u otros activos.

Consecuencias de ignorar el aviso LT11

No responder a una notificación LT11 le otorga al IRS la autoridad para seguir adelante con las acciones de cobro. Estas medidas pueden afectar sus ingresos, su propiedad y su seguridad financiera. Ignorar la carta no hace que la deuda desaparezca; por el contrario, aumenta el riesgo de una ejecución más severa.

Qué puede pasar si no responde

• Embargo salarial: El IRS puede ponerse en contacto con su empleador y solicitar que se retenga una parte de su salario hasta que se pague el saldo.
  
  
• Impuesto sobre cuentas bancarias: El IRS puede congelar y retirar fondos de sus cuentas bancarias para cubrir los impuestos impagos.
  
  
• Prestaciones del Seguro Social: El IRS puede retener una parte importante de sus pagos mensuales del Seguro Social.
  
  
• Bienes personales y activos comerciales: El IRS puede confiscar vehículos, equipos u otras propiedades para pagar la deuda.
  
  
• Reembolsos de impuestos estatales: El IRS puede interceptar los reembolsos de impuestos estatales, incluido el dividendo del Fondo Permanente de Alaska, y aplicarlos a su saldo.
  
  
• Impuesto fiscal federal: El IRS puede presentar un gravamen que se convierta en un registro público y establezca una reclamación legal contra su propiedad.
  
  
• Procedimiento concursal abierto: El IRS debe detener las acciones de embargo si se encuentra en quiebra, pero la deuda permanecerá y podrá continuar una vez que se cierre el caso.

Por qué es importante la acción inmediata

Cuanto más espere, menos opciones tendrá para resolver la deuda en condiciones favorables. Responder rápidamente protege sus derechos y mejora sus posibilidades de establecer acuerdos de pago manejables u otro tipo de alivio.
‍

Sus derechos: Audiencia sobre el debido proceso de cobro

Cuando el IRS envía una notificación LT11, también debe explicar su derecho a solicitar una audiencia de debido proceso de cobro. Esta audiencia es una de las protecciones más esenciales de los contribuyentes durante el proceso de cobro del IRS. Le permite revisar la deuda tributaria, proponer opciones de pago o impugnar al IRS antes de que comiencen las acciones de cobro.

Cómo funciona la audición

• Plazo para actuar: Tiene 30 días a partir de la fecha en que el IRS envía la notificación por correo certificado o correo certificado para solicitar una audiencia.
  
  
• Revisión independiente: La Oficina de Apelaciones Independiente del IRS se encarga de la audiencia, que revisa su situación por separado del personal de cobranza.
  
  
• Qué puede presentar: Puede proporcionar información financiera, proponer arreglos de pago o explicar por qué el IRS debe retrasar o ajustar la ejecución.
  
  
• Efecto en las acciones de cobro: Una vez que se presenta su solicitud, la mayoría de las acciones de cobro, incluidos los impuestos sobre salarios, cuentas bancarias o bienes personales, se suspenden hasta que finalice la audiencia del proceso.

Por qué es importante la audiencia

Solicitar una audiencia de debido proceso de cobro protege su derecho legal a impugnar las acciones del IRS antes de que avancen. También puede darte tiempo para establecer un acuerdo de pago a plazos, negociar otros arreglos de pago o buscar ayuda profesional para reducir el riesgo de perder los salarios, la propiedad o los reembolsos de impuestos estatales.

Opciones para resolver el aviso LT11 del IRS

Si recibe una notificación LT11, el IRS espera que tome medidas. Afortunadamente, hay varias opciones de pago y programas de ayuda disponibles para ayudar a los contribuyentes a gestionar sus obligaciones tributarias. La elección del enfoque correcto depende de su información financiera, de su capacidad para realizar pagos y de si reúne los requisitos para los programas especiales.

Planes de pago y acuerdos de pago a plazos

• Pagos mensuales: Puede establecer un acuerdo de pago a plazos que le permita pagar su deuda tributaria en cantidades más pequeñas y manejables cada mes.
  
  
• Otros arreglos de pago: A veces, el IRS puede permitir prórrogas a corto plazo o planes de pago parciales. Estas opciones requieren pagos regulares, pero se pueden ajustar en función de las dificultades financieras.
  
  
• Presente su solicitud en línea: Muchos contribuyentes pueden usar su cuenta en línea del IRS para solicitar directamente acuerdos de pago a plazos u otros arreglos de pago.

Oferta en compromiso

• Liquidación a tanto alzado: Si no puede pagar el saldo total, puede reunir los requisitos para recibir una oferta de compromiso. Este programa le permite liquidar su deuda tributaria con el IRS por un monto inferior al total adeudado.
  
  
• Consideración del mejor interés: El IRS solo aprobará esta opción si considera que la cantidad ofrecida es lo máximo que puede recaudar razonablemente dada su situación financiera.

Actualmente no está en estado de coleccionable

• Alivio por dificultades financieras: Si realizar pagos le causaría graves dificultades económicas, puede solicitar el estado de No Coleccionable Actualmente. Esto no elimina sus impuestos atrasados, pero sí detiene las acciones de cobro, como los impuestos sobre los salarios o las cuentas bancarias.

Reducción de sanciones

• Alivio de los costos adicionales: Si puede demostrar una causa razonable, el IRS puede eliminar las multas en ciertas situaciones. La reducción de las multas puede reducir su saldo general y hacer que las opciones de pago sean más manejables.
  
  

Cuándo buscar orientación profesional

• Abogado o profesional de impuestos: Los casos complejos, como los que involucran activos comerciales, un procedimiento de quiebra abierto o múltiples embargos fiscales federales, pueden requerir la presencia de un profesional de impuestos o un abogado tributario. Al presentar con precisión la declaración de información de cobro y la información financiera, la ayuda profesional puede aumentar las probabilidades de que se apruebe una medida cautelar.

Tomar medidas sobre una de estas opciones puede impedir que el IRS incaute activos, embargue salarios o presente nuevos gravámenes. Atender la notificación rápidamente le brinda la mejor oportunidad de resolver su cuenta de una manera que proteja su propiedad e ingresos.
‍

Pasos a seguir inmediatamente después de recibir un aviso de LT11

Tomar medidas inmediatas es la mejor manera de proteger sus ingresos, propiedades y seguridad financiera. La notificación LT11 no es una carta que deba ignorarse, ya que es la última advertencia antes de que el IRS comience a aplicar las tasas y gravámenes.

Qué debe hacer de inmediato

1. Lea el aviso detenidamente: Confirma que la información es correcta y que tu cuenta refleja el saldo adeudado correcto.
   
   
2. Verifique los requisitos y fechas límite del IRS: El aviso explica cuándo responder y cómo solicitar una audiencia de debido proceso de cobro si es necesario.
   
   
3. Revisa tu cuenta en línea: Su cuenta en línea del IRS puede mostrar saldos actualizados, pagos anteriores y si su cuenta ya está en riesgo de ejecución.
   
   
4. Reúna información financiera: Si deseas solicitar un acuerdo de pago a plazos, otros arreglos de pago o el estatus de no cobrable actualmente, prepárate para completar una declaración de información de cobro.
   
   
5. Comuníquese con el IRS de inmediato: Llamar al número que aparece en la notificación o responder por correo certificado puede ayudar a prevenir acciones de cobro inmediatas.
   
   
6. Busca ayuda profesional si es necesario: Si su deuda tributaria implica varios años, un gravamen tributario federal o el riesgo de que el IRS se apodere de los activos, considere la posibilidad de consultar a un abogado o profesional de impuestos.

Actuar con rapidez protege sus derechos legales y le brinda más opciones de pago, incluidos pagos mensuales, acuerdos de suma global o programas de ayuda basados en dificultades financieras.

Ayuda profesional versus cómo manejarla usted mismo

No todos los contribuyentes necesitan ayuda externa para responder a una notificación LT11. A veces, es posible resolver el asunto directamente con el IRS. En otros, la orientación profesional es la opción más segura.

Cuándo puede manejarlo usted mismo

• Saldos más pequeños: Los contribuyentes con impuestos atrasados limitados pueden establecer acuerdos de pago a plazos u otros arreglos de pago en línea sin dificultad.
  
  
• Situaciones sencillas: Si la cuenta refleja el saldo correcto y puedes empezar a hacer pagos, el contacto directo con el IRS puede ser suficiente.
  
  
• Disposición a comunicarse: Algunos contribuyentes se sienten cómodos llamando al IRS, enviando documentos por correo certificado y haciendo un seguimiento de los plazos.

Cuándo considerar la ayuda profesional

• Deudas complejas: Los casos que involucran varios años, saldos grandes o un gravamen fiscal federal a menudo requieren conocimientos especializados.
  
  
• Riesgo de incautación de activos: Si el IRS amenaza con confiscar activos, embargar cuentas bancarias o embargar salarios, un profesional de impuestos o un abogado pueden negociar en su nombre.
  
  
• Programas especiales: Los profesionales suelen ser más eficaces a la hora de preparar una declaración de información de recopilación, solicitar una oferta de compromiso o demostrar dificultades financieras.

La orientación profesional puede hacer que el proceso sea menos estresante y ayudar a proteger sus derechos mientras navega por el proceso de cobro del IRS.

Descargo de responsabilidad

La información de esta página se proporciona únicamente con fines educativos. No pretende ser un asesoramiento legal o financiero y no debe reemplazar la orientación de un profesional calificado.

Los asuntos tributarios pueden ser complejos y la situación de cada contribuyente es diferente. Antes de tomar decisiones sobre los planes de pago, los acuerdos de pago a plazos u otros requisitos del IRS, consulta a un profesional tributario o a un abogado especializado en impuestos que pueda revisar tus circunstancias específicas.

Preguntas frecuentes

¿Qué significa el aviso LT11 del IRS?

El aviso LT11 es la última advertencia del IRS antes de la acción de embargo. Explica que el IRS puede embargar los salarios, las cuentas bancarias o los beneficios del Seguro Social si la deuda tributaria no se ha resuelto. También informa a los contribuyentes sobre su derecho legal a solicitar una audiencia de debido proceso de cobro para disputar o resolver el saldo.

¿Cuánto tiempo tengo para responder?

Los contribuyentes generalmente tienen 30 días a partir de la recepción de la notificación por correo certificado o registrado. Responder dentro de este plazo preserva sus derechos y detiene la mayoría de las actividades de cobro. Si no cumple con la fecha límite, el IRS puede seguir adelante con embargos salariales, impuestos bancarios u otras acciones de cobro contra su propiedad.

¿Puede el IRS recaudar tanto los salarios como las cuentas bancarias?

El IRS tiene la autoridad de gravar múltiples fuentes de ingresos o activos simultáneamente. Esto puede incluir salarios, cuentas bancarias e incluso beneficios del Seguro Social. En casos más graves, el IRS puede solicitar el reembolso de los activos de la empresa, la propiedad personal o los impuestos estatales hasta que aborde los impuestos vencidos.

¿Qué distingue a un LT11 de un aviso CP90?

Los avisos LT11 y CP90 son advertencias finales que otorgan a los contribuyentes el derecho a una audiencia de debido proceso de cobro. La diferencia radica principalmente en el formato y los procedimientos de envío. En cualquier caso, ignorar la notificación puede resultar en acciones coercitivas, como embargos fiscales federales, embargos salariales o incautaciones de propiedades.

¿Se puede eliminar un gravamen fiscal federal?

Un gravamen tributario federal puede retirarse, liberarse o subordinarse si se cumplen los requisitos específicos del IRS. Pagar la deuda tributaria en su totalidad o suscribir planes de pago aprobados son formas comunes de calificar. Hasta que se elimine, el gravamen seguirá siendo un registro público que representa una reclamación legal sobre la propiedad del contribuyente.

¿Aceptará el IRS mis reembolsos de impuestos estatales?

El IRS puede interceptar los reembolsos de impuestos estatales, incluido el dividendo del Fondo Permanente de Alaska, y aplicarlos a la deuda tributaria morosa. El IRS suele emprender esta acción hasta que resuelva el saldo mediante pagos mensuales, una oferta de compromiso u otros acuerdos de pago. Actuar con rapidez ayuda a los contribuyentes a proteger sus reembolsos estatales y a reducir las multas.

¿Necesito un profesional de impuestos o un abogado?

Algunos contribuyentes pueden administrar el Aviso LT11 organizando los pagos directamente con el IRS. Sin embargo, los casos relacionados con saldos grandes, gravámenes tributarios federales o riesgo de incautación de activos suelen contar con la ayuda de un profesional. Un profesional tributario o un abogado pueden preparar la información financiera, presentar apelaciones y negociar opciones de pago que protejan sus intereses.