Presentar su declaración de impuestos sobre la renta de Nuevo México de 2022 es crucial para las personas y los propietarios de pequeñas empresas que vivieron, trabajaron o obtuvieron ingresos allí. El proceso comienza con la cumplimentación de su declaración federal de impuestos sobre la renta, que es la base para su presentación estatal. Supongamos que ha sido residente de Nuevo México durante todo o parte del año, o que ha obtenido ingresos de fuentes de Nuevo México como no residente. En ese caso, es probable que deba presentar una declaración estatal de impuestos sobre la renta utilizando el formulario PIT-1, tal como lo indica el Departamento de Impuestos e Ingresos.
Varias actualizaciones vitales afectaron al año tributario de 2022. Cabe destacar que la mayoría de los residentes de Nuevo México quedaron exentos del pago del impuesto sobre la renta personal sobre los beneficios del Seguro Social. Además, a los contribuyentes que usaron Internet para presentar su declaración a través del Punto de Acceso al Contribuyente (TAP) se les otorgó una fecha límite extendida de presentación electrónica hasta el 1 de mayo de 2023. El TAP también permitió realizar reembolsos más rápidos, mejorar el seguimiento de los pagos y acceder a herramientas como el Servicio de Notificación del Departamento de Hacienda.
Esta guía le explica cómo presentar una declaración de impuestos de Nuevo México para 2022. Aprenderá cómo presentar formularios, solicitar créditos, pagar impuestos en línea o por correo, y determinar si reúne los requisitos para recibir ciertas deducciones en función de su empleador, tipo de ingresos o estado civil.
Antes de empezar, es fundamental reunir todos los documentos fiscales pertinentes. La presentación de una declaración completa y precisa depende de la información de su declaración de impuestos federales. Nuevo México sigue el modelo federal, lo que significa que su presentación estatal comienza con su ingreso bruto ajustado (AGI) federal. Para garantizar un proceso sin contratiempos, tenga a mano lo siguiente: su formulario 1040 del IRS completo, todos los formularios W-2 emitidos por su empleador, cualquier formulario 1099 que declare dividendos, distribuciones de jubilación o ingresos por cuenta propia, y documentos relacionados con la retención de impuestos salariales o los pagos estimados. Incluya los números de seguro social de todas las personas que figuran en la declaración y confirme su dirección actual, sus datos bancarios para los reembolsos y la declaración anterior como referencia. También debes recopilar los recibos y registros para respaldar cualquier deducción o crédito que planees solicitar.
El principal formulario de impuesto sobre la renta personal que se utiliza en Nuevo México es el formulario PIT-1. Todos los contribuyentes, no residentes y residentes de medio año con ingresos de Nuevo México deben presentar la declaración estatal de impuestos sobre la renta. En primer lugar, traslade su ingreso bruto bruto federal a la línea correspondiente. A partir de ahí, reporta cualquier suma o resta de Nuevo México según el código tributario del estado. Puedes reunir los requisitos para recibir deducciones o créditos, como la devolución fiscal integral para personas de bajos ingresos, la devolución del impuesto sobre la propiedad o el crédito tributario para familias trabajadoras. Si reúne los requisitos, complete y adjunte el formulario PIT-RC para esos artículos. Asegúrese de que todas las partes del PIT-1 estén rellenadas correctamente, especialmente su información personal, los detalles de sus ingresos y las opciones de pago o reembolso. No incluir los cronogramas requeridos o no firmar el formulario por parte de ambos cónyuges (si están casados y presentan una declaración conjunta) puede retrasar su declaración o conllevar sanciones.
Una vez que el formulario esté completo, puede presentarlo electrónicamente utilizando el portal TAP del Punto de Acceso al Contribuyente. Este sistema basado en Internet le permite enviar su declaración, pagar impuestos, rastrear el estado del reembolso y ver las presentaciones anteriores. El sistema TAP ofrece instrucciones claras, ayuda a evitar errores de cálculo y envía una confirmación al momento de la presentación. Ya sea que presente una declaración sin saldo, solicite un reembolso o envíe un pago, asegúrese de que su declaración se envíe por correo a la dirección correcta que aparece en el sitio web del Departamento de Impuestos e Ingresos de Nuevo México. Ling, una declaración sin saldo. Si va a enviar un cheque y adeuda impuestos, traiga un comprobante de pago (formulario PIT-PV). Guarde siempre una copia de su declaración y la documentación de respaldo para su registro. En determinadas circunstancias, es posible que se requieran formularios adicionales, como los ingresos derivados de la venta de una propiedad o de la presentación de una declaración como pequeña empresa.
El Departamento de Impuestos e Ingresos de Nuevo México administra las leyes tributarias del estado, incluido el impuesto sobre la renta personal, el impuesto sobre los ingresos brutos y el impuesto de retención salarial. Además de brindar servicios esenciales a personas y empresas, garantiza que los contribuyentes cumplan con las leyes estatales. El departamento es responsable de las auditorías y las iniciativas de cumplimiento, procesando las declaraciones electrónicamente y en papel. Otras de sus responsabilidades son la recaudación de impuestos, la administración de impuestos especiales, como el impuesto especial sobre el cannabis, y la concesión de licencias y el registro relacionados con los impuestos. Se espera que cada contribuyente cumpla con sus obligaciones en virtud de la ley, y el departamento ayuda a facilitarlo mediante la publicación de directrices, formularios y sistemas de apoyo al contribuyente.
Los contribuyentes pueden visitar el sitio web del departamento para acceder a los formularios oficiales, las actualizaciones y las herramientas de presentación. El departamento recomienda utilizar el sistema TAP del punto de acceso al contribuyente, que permite a las personas presentar su declaración estatal de impuestos sobre la renta, ver el estado de los reembolsos, establecer planes de pago y comunicarse a través de mensajes seguros en línea. A través del TAP, los usuarios pueden recibir alertas importantes y confirmar que se ha presentado su declaración o pago. Para obtener ayuda adicional, el departamento ofrece asistencia telefónica y tiene oficinas de distrito donde los contribuyentes pueden recibir asistencia en persona si el acceso a Internet no está disponible o si surgen problemas más complejos. Es fundamental mantener su dirección postal e información de contacto actualizadas para recibir avisos o solicitudes de documentación sin demoras.
Es posible que tengas que corregir o actualizar tu devolución original en determinadas circunstancias. Si determina que cometió un error o recibió una notificación solicitando cambios, debe presentar una declaración enmendada mediante el formulario PIT-X. El departamento debe presentar esta solicitud en un plazo de 180 días a partir de la finalización de cualquier cambio federal. Se espera que las personas que pierdan el acceso a los documentos, calculen mal una parte de sus ingresos u olviden solicitar un crédito presenten una enmienda lo antes posible. El departamento procesa las declaraciones modificadas a través del TAP o por correo, según el método de presentación que prefiera. Para obtener orientación adicional, consulte a un profesional de impuestos o siga las instrucciones de la página oficial del departamento.
Nuevo México exige una declaración de impuestos sobre la renta personal de todos los residentes que deben presentar una declaración de impuestos federales sobre la renta. Si fue residente durante algún período de 2022, debe presentar la solicitud mediante el formulario PIT-1, independientemente de su nivel de ingresos. Los residentes de medio año y los no residentes también deben presentar la declaración si obtuvieron ingresos de fuentes de Nuevo México, como salarios, ingresos comerciales o ventas de propiedades. En algunos casos, los ingresos obtenidos de forma remota para un empleador de otro estado también pueden generar la obligación de presentar una declaración, según la fuente y el tipo de servicio prestado.
Nuevo México calcula su obligación tributaria en función de su ingreso bruto ajustado federal. Esta cantidad, importada de su formulario 1040 del IRS, se modifica mediante adiciones y deducciones específicas de Nuevo México. Si reúne los requisitos para recibir reembolsos de impuestos sobre la propiedad, el crédito tributario para familias trabajadoras u otros beneficios a nivel estatal, debe completar y adjuntar el formulario PIT-RC. Para quienes venden propiedades o reciben ingresos únicos, como ingresos por alquiler, el Departamento de Impuestos e Ingresos proporciona orientación y herramientas para ayudar a determinar qué es lo que califica como ingreso declarable. Los ajustes de ingresos adicionales deben declararse en el formulario PIT-ADJ, especialmente si se detallan las deducciones o se presentan situaciones de ingresos inusuales.
Nuevo México tiene un sistema tributario progresivo, lo que significa que su tasa impositiva aumenta a medida que aumentan sus ingresos. Los paréntesis se ajustan periódicamente, por lo que los contribuyentes deben consultar los formularios y anexos actuales para obtener cifras precisas. Las personas pueden solicitar créditos según su estado civil civil, sus dependientes y sus ingresos generales. Los contribuyentes de bajos ingresos, las personas de la tercera edad y las personas que mantienen a sus dependientes pueden beneficiarse de créditos que reducen significativamente su responsabilidad. Es posible que se requiera documentación adicional en circunstancias excepcionales, como declaraciones federales modificadas o cambios en su estado de residencia. Para obtener ayuda paso a paso, el Sistema TAP de puntos de acceso para contribuyentes incluye enlaces a todos los formularios e instrucciones que proporciona el departamento.
El sistema de puntos de acceso para contribuyentes (TAP) es la plataforma oficial en línea de Nuevo México para administrar las obligaciones tributarias de personas y empresas. Permite a los contribuyentes completar las tareas de presentación y contabilidad sin enviar formularios en papel. El TAP está diseñado para mejorar la precisión y agilizar la presentación al guiar a los usuarios en cada paso.
Estas herramientas hacen que TAP sea un recurso esencial para quienes presentan una solicitud en circunstancias estándar o especiales.
Antes de usar TAP, cada contribuyente debe crear una cuenta personal. Este proceso implica la confirmación de datos personales como el nombre, el número de seguro social y la dirección. Una vez verificado, el sistema otorga acceso a un panel personalizado para la administración completa de la cuenta.
TAP simplifica la supervisión y elimina la duplicación de cuentas para las empresas o las personas que gestionan varias devoluciones.
TAP también se conecta directamente al Servicio de Notificación del Departamento de Ingresos, que alerta a los contribuyentes sobre actualizaciones y solicitudes críticas.
Este sistema integrado permite a los usuarios mantenerse informados y cumplir con las normas, al tiempo que evita el incumplimiento de plazos o las penalizaciones.
TAP continúa evolucionando y ofrece un conjunto completo de servicios para ayudar a los contribuyentes a completar y administrar todas las partes del proceso tributario de Nuevo México de manera eficiente y segura.
Los contribuyentes de Nuevo México pueden presentar sus declaraciones de impuestos estatales sobre la renta de varias maneras. Según su situación de presentación, el acceso a Internet y las preferencias de manejo de documentos, cada método de presentación (presentación electrónica a través de sistemas gubernamentales oficiales, uso de software comercial o envío de la declaración por correo en mano) ofrece ventajas únicas.
El sistema TAP del punto de acceso del contribuyente es el método preferido para la presentación debido a su rapidez, seguridad y conveniencia.
La presentación electrónica ayuda a prevenir errores al validar sus entradas y garantizar que se utilicen los formularios correctos para su estado civil.
Muchos contribuyentes presentan sus declaraciones con software comercial, especialmente si ya utilizan uno para la presentación federal.
El software comercial puede beneficiar a las personas con situaciones tributarias más complejas que desean una guía paso a paso para presentar la declaración en línea.
La presentación en papel sigue siendo una opción para los contribuyentes que prefieren la documentación física o no tienen un acceso confiable a Internet.
Si envía su declaración por correo, verifique que todos los formularios estén firmados y que se adjunten todos los documentos requeridos.
Aunque funciona de manera similar en muchas transacciones, el impuesto sobre los ingresos brutos difiere del impuesto sobre las ventas tradicional. La cantidad total o el valor obtenido de la venta de bienes y servicios son los ingresos brutos en Nuevo México. Este impuesto se aplica a la mayoría de las personas y empresas que operan en el estado, incluidos los profesionales, los contratistas y los propietarios únicos. Es posible que Nuevo México siga exigiendo que se declare una venta a efectos del impuesto sobre los ingresos brutos, incluso si no parece estar sujeta a impuestos a nivel federal. Las empresas deben registrarse en el Departamento de Impuestos e Ingresos de Nuevo México antes de recaudar impuestos y presentar los ingresos brutos y las declaraciones de impuestos con regularidad a través del sistema TAP.
Los minoristas autorizados que venden cannabis con fines recreativos en el estado están sujetos a un impuesto adicional conocido como impuesto especial sobre el cannabis. Este impuesto debe figurar como un elemento separado en la declaración de impuestos de la empresa y se aplica además del impuesto sobre los ingresos brutos. El estado establece la tasa actual, que puede cambiar anualmente, por lo que las empresas deben consultar el sitio web del departamento para confirmar la tasa aplicable antes de enviar los pagos. Cada venta realizada por una empresa de cannabis se considera sujeta a impuestos, incluso cuando se ofrece con descuento, y debe declararse en su totalidad. Las empresas que no cumplan con las normas de impuestos especiales pueden enfrentarse a auditorías, sanciones o perder su licencia de cannabis.
Las empresas deben presentar declaraciones mensuales o trimestrales según su clasificación y nivel de ingresos. El sistema TAP permite a los usuarios ingresar los ingresos brutos, determinar el pasivo y pagar los impuestos en línea. Todas las presentaciones deben coincidir con los montos recaudados durante el período sobre el que se informa, incluidas las partes imponibles de las ventas y servicios exentos. Para cumplir con las normas, las empresas deben mantener registros claros, responder a las notificaciones emitidas por el departamento de ingresos y actualizar sus cuentas cuando cambien de ubicación, cierren o modifiquen su estructura empresarial. En determinadas circunstancias, como las operaciones estacionales o las asociaciones reestructuradas, es posible que se requieran declaraciones adicionales para garantizar el cumplimiento de las leyes tributarias relacionadas con los ingresos brutos y el cannabis.
El Servicio de Notificación del Departamento de Ingresos es una herramienta esencial integrada en el sistema de puntos de acceso al contribuyente que permite a los contribuyentes mantenerse actualizados sobre la actividad de sus cuentas. Una vez inscritas, las personas y las empresas reciben alertas oportunas sobre actualizaciones importantes, como la aceptación de declaraciones, las confirmaciones de pagos, el procesamiento de reembolsos y las solicitudes de correspondencia. Estos mensajes están diseñados para ayudar a los usuarios a realizar un seguimiento del ciclo de vida completo de su declaración, desde la presentación inicial hasta el procesamiento final. Las notificaciones también incluyen recordatorios de las próximas fechas límite, lo que ayuda a los contribuyentes a evitar multas por pagos atrasados o por falta de documentación.
Para activar el servicio de notificación, los contribuyentes deben iniciar sesión en su cuenta TAP y optar por recibir alertas por correo electrónico o mensaje de texto. Puede administrar las preferencias en la configuración de su perfil seleccionando los tipos de mensajes que desea recibir. Es esencial asegurarse de que su información de contacto, especialmente su dirección de correo electrónico y número de teléfono móvil, sea precisa y esté actualizada. El sistema utiliza estos detalles para enviar avisos que podrían afectar al estado de tu reembolso, a las modalidades de pago o a las respuestas de la auditoría. Si tu información de contacto está desactualizada, es posible que te pierdas las actualizaciones esenciales y no respondas a tiempo para evitar que el Departamento de Impuestos e Ingresos tome medidas adicionales. Este servicio tiene un valor incalculable cuando un contribuyente debe presentar documentación adicional o responder a una notificación dentro de un plazo específico.
Si es un empleador que opera en Nuevo México, debe retener el impuesto estatal sobre la renta de los salarios de los empleados e informarlo al Departamento de Impuestos e Ingresos. Este proceso se conoce como retención salarial y se aplica a todas las empresas con empleados que prestan servicios en el estado. Los empleadores deben registrarse para abrir una cuenta de retención de impuestos y presentar las declaraciones con regularidad a través del sistema TAP. El incumplimiento puede resultar en sanciones o en la pérdida de reputación en el departamento. Para que los informes sean precisos, los empleadores deben asegurarse de que todos los registros de los empleados, incluidos los números de Seguro Social, las direcciones y los salarios, estén completos y actualizados.
La venta de propiedades en Nuevo México puede generar obligaciones tributarias estatales según la naturaleza y el valor de la transacción. Las personas y empresas que venden bienes inmuebles, propiedades de alquiler u otros activos físicos deben declarar las ganancias de capital en su declaración estatal. Incluso si parte de los ingresos se excluyen a nivel federal, Nuevo México puede tratarlos de manera diferente. Determinadas circunstancias, como la venta parcial de la propiedad, la liquidación de una empresa o la transferencia de bienes heredados, pueden requerir formularios o documentación adicionales. Los contribuyentes deben consultar el sitio web del departamento para determinar cómo declarar con precisión los ingresos por ventas de propiedades.
La presentación por Internet a través de TAP está disponible para todos los contribuyentes individuales y muchas pequeñas empresas, sin restricciones de ingresos o residencia. Para calificar para la presentación electrónica, los usuarios deben completar primero la declaración federal y poder acceder a sus registros tributarios de Nuevo México en línea. La presentación en línea ofrece reembolsos más rápidos, confirmación inmediata y fácil acceso a las opciones de pago. Las personas que no tienen acceso a Internet o que se sienten incómodas con los sistemas en línea aún pueden optar por presentar la solicitud por correo. Sin embargo, el departamento recomienda encarecidamente archivar por Internet para aumentar la velocidad, la precisión y el acceso a las cuentas.
Si no cumple con la fecha límite del 18 de abril o el 1 de mayo, presente su declaración estatal de impuestos sobre la renta de inmediato. La presentación tardía puede resultar en multas e intereses, pero aún puede solicitar un reembolso si reúne los requisitos. Tenga en cuenta que esperar demasiado tiempo puede retrasar el procesamiento. El departamento recomienda la presentación oportuna, incluso si no puede pagar de inmediato.
Aún puede solicitar un reembolso para su declaración de impuestos de 2022, incluso si se presenta después de la fecha límite. Sin embargo, los reembolsos deben solicitarse en un plazo de tres años a partir de la fecha de vencimiento original. Usa la sección «¿Dónde está mi reembolso?» herramienta del sistema TAP para rastrear el estado del reembolso una vez que se haya enviado la devolución.
Los contribuyentes que no pueden pagar en su totalidad pueden solicitar un plan de pago a través del sistema TAP. Inicie sesión en su cuenta y envíe una solicitud de acuerdo de pago a plazos. Tenga en cuenta que los intereses y las multas pueden seguir acumulándose hasta que se pague el saldo. Se recomienda pagar la mayor cantidad posible por adelantado para reducir el monto total adeudado.
No, para el año tributario de 2022, Nuevo México eximió del impuesto sobre la renta personal a la mayoría de los beneficios del Seguro Social. Esto se aplica a los residentes independientemente de su nivel de ingresos. Asegúrese de revisar las instrucciones actualizadas antes de presentar la solicitud. Si no está seguro de si sus beneficios reúnen los requisitos para la exención, comuníquese con el centro de asistencia al contribuyente para obtener ayuda adicional.
Puede comunicarse directamente con el Departamento de Impuestos e Ingresos de Nuevo México o visitar un centro local de asistencia al contribuyente para recibir asistencia en persona. El departamento también ofrece una línea telefónica exclusiva y mensajería en línea a través del sistema TAP. Tenga en cuenta que los tiempos de espera pueden aumentar durante la temporada alta de presentación de impuestos, así que comuníquese con anticipación si es posible.
Responda con prontitud a través de su cuenta TAP o por correo si recibe una notificación solicitando correcciones o documentación. Ignorar la solicitud puede ocasionar demoras o sanciones adicionales. Lea siempre el aviso completo con atención. Si necesita alguna aclaración, llame al departamento o visite un centro de servicio para obtener orientación sobre cómo proceder.
Puede presentar electrónicamente su declaración de Nuevo México mediante el sistema TAP, incluso si su declaración federal se presentó antes. La plataforma TAP no requiere la presentación conjunta de declaraciones federales y estatales. Debe completar su declaración federal antes de ingresar los detalles específicos de Nuevo México en el portal TAP.
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