Guía paso a paso sobre cómo presentar su declaración de impuestos de Delaware para 2021

Presentar su declaración de impuestos sobre la renta del estado de Delaware de 2021 puede resultar abrumador, especialmente si no está seguro de qué formularios usar o en qué se diferencia el proceso de la declaración federal. Delaware tiene reglas, plazos y requisitos de presentación que los contribuyentes deben seguir para cumplir con los requisitos. Ya sea que haya vivido en el estado durante todo el 2021 o haya obtenido ingresos allí de forma temporal, comprender sus responsabilidades es el primer paso para presentar una declaración con precisión.

Esta guía está diseñada para los residentes de Delaware, los residentes de medio año y los no residentes que tienen ingresos de Delaware. También es útil para los propietarios individuales y propietarios de pequeñas empresas a la hora de pagar sus impuestos estatales sobre la renta. A lo largo de este artículo, encontrarás instrucciones paso a paso, explicaciones sobre los formularios tributarios más comunes, las fechas límite para el año tributario 2021, orientación sobre deducciones y créditos, y consejos para hacer un seguimiento de los reembolsos o realizar pagos a la División de Ingresos de Delaware.

Presentar su declaración de manera completa y puntual lo ayuda a evitar multas e intereses, al tiempo que garantiza que recibirá cualquier reembolso que se le adeude. También le mostraremos cómo acceder a los formularios tributarios oficiales, presentarlos electrónicamente o por correo y utilizar las herramientas en línea para revisar el estado de su declaración. Ya sea que prepare los impuestos de manera independiente o los revise con un preparador, este recurso lo ayudará a completar el proceso con confianza.

Quién debe presentar una declaración de impuestos de Delaware para 2021

La ley de Delaware exige que las personas presenten una declaración de impuestos si viven en el estado, obtienen ingresos de fuentes de Delaware o se les retienen impuestos de Delaware. Ya sea que resida a tiempo completo o solo haya trabajado brevemente en Delaware, su obligación de presentar la declaración depende de su estado de residencia y del tipo de ingresos.

Clasificaciones de residencia de Delaware

Sus requisitos de presentación dependen de cómo se le clasificó durante el año tributario de 2021:

• Residente: Vivió en Delaware durante un año o mantuvo un hogar permanente allí.
  
  
• Residente de medio año: Se mudó a Delaware o salió de Delaware durante 2021.
  
  
• No residente: Vivía en otro estado pero obtenía ingresos de fuentes de Delaware (como salarios, trabajo por cuenta propia o propiedades de alquiler).

Cuándo debe presentar una declaración de impuestos sobre la renta de Delaware

Debe presentar una declaración de impuestos sobre la renta de Delaware si se cumple alguna de las siguientes condiciones:

1. Era residente de Delaware y tenía ingresos de cualquier fuente. Delaware grava todos los ingresos obtenidos mientras usted es residente legal, independientemente de dónde se hayan obtenido.
   
   
2. Usted no era residente y tenía ingresos de origen en Delaware. Esto incluye los salarios, los ingresos del trabajo por cuenta propia, los ingresos por alquileres o cualquier actividad empresarial realizada en Delaware.
   
   
3. Fue residente de medio año y obtuvo ingresos mientras vivía en Delaware. Debe declarar y distribuir los ingresos en consecuencia utilizando los formularios correspondientes.
   
   
4. El impuesto sobre la renta de Delaware se retuvo de su salario u otros pagos. Incluso si sus ingresos totales fueron bajos, debe presentar una solicitud para solicitar un reembolso del monto retenido.

Situaciones cotidianas que requieren presentación

• Jubilados: Si recibió ingresos de pensión o salarios a tiempo parcial mientras vivía en Delaware, es posible que deba presentar una declaración, incluso si su Seguro Social está exento.
  
  
• Trabajadores o contratistas remotos: Si trabajó para un empleador de Delaware de forma remota o prestó servicios en el estado, es necesario presentar la solicitud.
  
  
• Empleados de otros estados: Las personas que viajan a Delaware por motivos de trabajo deben presentar una declaración de no residente.
  
  
• Propietarios de pequeñas empresas: Si operaba un negocio o obtenía ingresos de trabajo por cuenta propia en Delaware, debe declarar esos ingresos.

Plazos de presentación y opciones de extensión para 2021

El cronograma para declarar impuestos en Delaware en 2021 era diferente del cronograma para declarar impuestos en los Estados Unidos. Debe conocer estas fechas para evitar cargos por pagos atrasados, intereses o oportunidades perdidas de solicitar una prórroga.

Plazos de presentación de 2021 en Delaware

Debido a los cambios realizados por el gobierno federal, la División de Ingresos de Delaware cambió sus fechas límite habituales para el año tributario 2021:

• Fecha límite estatal original: 30 de abril de 2021
  
  
• Plazo extendido: 17 de mayo de 2021 (alineado con la extensión del IRS debido a la COVID-19)
  
  
• Fecha límite de pago: También se extendió hasta el 17 de mayo de 2021

Nota: Si bien las declaraciones federales suelen vencerse el 15 de abril, la fecha límite estándar de Delaware es el 30 de abril. En 2021, ambas se extendieron automáticamente hasta el 17 de mayo.

Puede confirmar las fechas de vencimiento actuales o pasadas en la página de plazos de presentación de impuestos de la División de Ingresos de Delaware, que se actualiza periódicamente con los cambios en las políticas y requisitos tributarios estatales.

Multas por presentación y pago tardíos

Delaware cobra multas e intereses si no cumple con los plazos:

• Presentación tardía: 5% mensual del impuesto no pagado, hasta un 50%
  
  
• Pago atrasado: 1% de interés mensual hasta que se pague
  
  
• Intereses sobre saldos impagos: 0,5% por mes

Presentar su declaración, incluso si no puede pagar de inmediato, puede ayudarlo a evitar multas más altas. Si tiene previsto adeudar impuestos, visitar el Portal del Contribuyente de Delaware y hacer un pago parcial es mejor que retrasar la presentación por completo.

Cómo solicitar una extensión

Si no pudo presentar su declaración de Delaware antes del 17 de mayo de 2021, puede solicitar más tiempo enviando el formulario PIT-EXT:

• Fecha límite de extensión de presentación: 17 de mayo de 2021
  
  
• Fecha límite de devolución extendida: 15 de octubre de 2021
  
  
• Una extensión solo le da más tiempo para presentar la solicitud, no más tiempo para pagar

El formulario PIT-EXT se descarga de la División de Ingresos de Delaware sitio web oficial. Para completar el formulario, necesitará información básica y acceso a una computadora o dispositivo que le permita completarlo y enviarlo por correo o electrónicamente. El sistema tributario de Delaware no reconoce automáticamente una extensión federal. Debe presentar un formulario PIT-EXT por separado para extender la fecha límite de su declaración estatal.

Tasas y exenciones impositivas del estado de Delaware para 2021

Delaware utiliza un sistema progresivo de impuestos sobre la renta, lo que significa que los niveles de ingresos más altos se gravan con tasas más altas. Para el año tributario de 2021, el estado aplicó tasas que oscilaron entre el 2.2% y el 6.6%, según sus ingresos imponibles. Los ingresos inferiores a 60 000$ se gravaron con tasas graduales más bajas, mientras que los ingresos superiores a 60 000$ se gravaron con una tasa máxima del 6,6%.

Su obligación tributaria se basa en su ingreso bruto ajustado federal, con ajustes específicos según la ley de Delaware. Calcular correctamente su impuesto estatal sobre la renta es esencial para evitar pagos insuficientes o excesivos, especialmente si solicita exenciones o créditos.

Use los formularios tributarios correctos para aplicar las exenciones

Hay varias exenciones clave que pueden ayudar a reducir el total de impuestos adeudados, pero debes usar los formularios de impuestos correspondientes para reclamarlos. Estas exenciones incluyen:

• Los beneficios del Seguro Social están totalmente exentos de los impuestos de Delaware.
  
  
• Los beneficios de jubilación ferroviaria tampoco están sujetos a impuestos por el estado.
  
  
• La exclusión de ingresos por pensión permite a los contribuyentes de 60 años o más excluir hasta $12,500 de ingresos de pensión o jubilación elegibles.
  
  
• El crédito para bomberos voluntarios se incrementó a 500 dólares para el año tributario 2021.

Para solicitar estos beneficios, revise las instrucciones de los formularios tributarios de Delaware de 2021 y complete los anexos de respaldo, según sea necesario. Al utilizar las exenciones correctamente, estos documentos le ayudarán a reducir sus ingresos imponibles.

Qué formularios de impuestos de Delaware usar

Elegir el formulario de impuestos correcto es esencial para garantizar que su declaración del estado de Delaware sea precisa y completa. Los formularios que necesita dependen de su estado de residencia, del tipo de ingresos y de si solicita deducciones o créditos específicos.

Si fue residente de Delaware durante todo el 2021, utilizará el formulario 200-01, la declaración de impuestos sobre la renta de los residentes individuales de Delaware. Debe presentar el formulario 200-02, la declaración individual para no residentes de Delaware, si obtuvo sus ingresos de fuentes de Delaware pero vivió fuera del estado. Los residentes de medio año generalmente usan el formulario 200-02 y distribuyen los ingresos obtenidos en Delaware.

Anexos estándar y formularios complementarios

Según su situación tributaria, es posible que también deba incluir anexos o formularios adicionales para completar su declaración correctamente. Estos documentos brindan información específica sobre sus deducciones, tipos de ingresos o cambios en su declaración de impuestos:

• YOSi está detallando las deducciones en lugar de tomar la deducción estándar, debe incluirse el Anexo A. Este formulario le ayuda a enumerar los gastos que reúnen los requisitos, como los gastos médicos, los intereses hipotecarios o las contribuciones caritativas.
  
  
• Programa B es obligatorio si obtuvo ingresos por intereses o dividendos durante el año. Esto incluye los ingresos de cuentas bancarias, los dividendos de inversiones o los intereses de los bonos.
  
  
• Programa D debe presentarse si tuvo ganancias o pérdidas de capital, por ejemplo, por la venta de acciones, fondos mutuos u otras inversiones.
  
  
• Formulario PIT-EXT se usa para solicitar una extensión de presentación. Le da más tiempo para presentar su declaración, pero no amplía el plazo para pagar los impuestos adeudados.
  
  
• Formulario PIT-EST debe incluirse si realizó pagos de impuestos estimados durante 2021. Esto ayuda a garantizar que esos pagos se acrediten adecuadamente para cubrir tu obligación tributaria total.

Cada formulario desempeña un papel clave para garantizar que su declaración refleje su situación financiera. Asegúrese de revisar las instrucciones de cada formulario para determinar si se aplica a su caso. Para acceder a los formularios e instrucciones oficiales de 2021, puede descargarlos directamente del sitio web de la División de Ingresos de Delaware. Para archivar electrónicamente de forma segura, visite el Portal del contribuyente de Delaware, donde puede presentar una solicitud, comprobar su cuenta y realizar pagos en línea.

Instrucciones paso a paso para completar su declaración de Delaware

La presentación de su declaración de impuestos sobre la renta de 2021 para Delaware requiere una preparación cuidadosa, un ingreso preciso de los datos y el uso adecuado de los documentos de respaldo. Siga estos pasos detallados para asegurarse de que su declaración esté completa y lista para su presentación.

Reúna sus documentos

Antes de comenzar, recopile todos los formularios y registros relevantes. Tener estos materiales a mano te ayudará a completar tu devolución de manera eficiente y a reducir la posibilidad de errores:

• Formularios W-2 de cada empleador que le pagó salarios durante 2021. Estos muestran cuánto ganó y cuántos impuestos le retuvieron.
  
  
• Mil noventa y nueve formularios declaran ingresos por intereses, dividendos, distribuciones de jubilación o trabajo por cuenta propia. Estos formularios declaran ingresos adicionales que no están incluidos en un formulario W-2.
  
  
• Una copia de su formulario federal 1040 proporciona su ingreso bruto ajustado y constituye la base de su declaración de Delaware.
  
  
• Comprobante de cualquier pago de impuestos estimados realizado a la División de Ingresos de Delaware durante 2021. Lo necesitará para recibir el crédito adecuado para los pagos anticipados.
  
  
• Recibos o documentación de las deducciones y créditos que planeas solicitar, como donaciones caritativas o gastos de educación.
  
  
• Una copia de su declaración de Delaware de 2020, que puede ayudar con las transferencias o las comparaciones.
  
  
• Debe proporcionar tarjetas de Seguro Social para usted, su cónyuge y cualquier dependiente que reclame. Delaware exige coincidencias exactas para verificar la identidad del contribuyente.

Consulte la División de Ingresos oficial de Delaware 2021 página de formularios de impuestos para asegurarse de que está utilizando las versiones más actualizadas de todos los formularios.

Información personal y de ingresos completa

Comience por rellenar sus datos en la parte superior del formulario 200-01 (residente) o del formulario 200-02 (no residente):

• Introduzca su nombre legal, dirección postal y número de seguro social tal y como aparecen en sus documentos de identificación.
  
  
• Si presenta una declaración conjunta, incluya la misma información para su cónyuge.
  
  
• Seleccione su estado civil correcto, como soltero, casado y que presenta una declaración conjunta o cabeza de familia.
  
  
• Haga una lista con los nombres completos y los números de Seguro Social de todos los dependientes que solicita.
  
  
• Anote su ingreso bruto federal ajustado, tal como aparece en su declaración federal.
  
  
• Realice los ajustes necesarios a sus ingresos específicos de Delaware según las instrucciones proporcionadas.

La información personal y de ingresos precisa garantiza que su declaración se procese sin demora ni rechazo.

Aplicar deducciones y créditos

A continuación, determine qué deducciones y créditos se aplican a su situación:

• Elija entre tomar la deducción estándar o detallar sus deducciones utilizando el Anexo A de Delaware. Puede beneficiarse de detallar sus costos si sus costos deducibles superan la deducción estándar.
  
  
• Aplica cualquier crédito que califique, como el crédito para bomberos voluntarios, que reduce la cantidad de impuestos que adeuda directamente.

Siga atentamente las instrucciones del formulario para calcular estas cifras correctamente. La aplicación incorrecta de deducciones o créditos es uno de los errores de presentación más comunes.

Calcule los impuestos y determine el reembolso o el saldo adeudado

Utilice las tablas de impuestos sobre la renta de Delaware de 2021 o la tabla de tasas para calcular la cantidad de impuestos que adeuda:

• Comience con su ingreso imponible ajustado después de las deducciones.
  
  
• Consulta las tablas de impuestos actualizadas para determinar tu impuesto básico en función de tu nivel de ingresos.
  
  
• Reste cualquier retención de impuestos de Delaware que figure en sus formularios W-2 y 1099.
  
  
• Aplica cualquier pago de impuestos estimado realizado durante el año.
  
  
• Se le adeuda un reembolso si el total de sus pagos y créditos supera el impuesto calculado.
  
  
• Si sus impuestos superan sus pagos, el importe restante es el saldo adeudado.

Siempre verifique sus cálculos y compare el total de sus pagos con su pasivo calculado para evitar multas o demoras en el procesamiento de los reembolsos.

Errores comunes de presentación que se deben evitar

Presentar su declaración de impuestos sobre la renta de Delaware con precisión es tan importante como cumplir con la fecha límite. Los pequeños errores pueden retrasar su reembolso, provocar errores de procesamiento o generar multas. Estos son algunos de los errores más frecuentes de los contribuyentes de Delaware y cómo evitarlos.

• Usar el formulario fiscal incorrecto: La elección entre el formulario 200-01 (residente) y el formulario 200-02 (no residente) depende de su estado de residencia legal durante el año fiscal 2021. La presentación del formulario incorrecto puede resultar en una notificación de la División de Ingresos de Delaware y en una solicitud para modificar su declaración.
  
  
• Omitir números de seguro social: Cada contribuyente y dependiente que figure en su declaración debe tener un número de Seguro Social válido. Los números faltantes o incorrectos pueden retrasar el procesamiento o la denegación de sus exenciones y créditos.
  
  
• Cometer errores matemáticos o de cálculo: Incluso los errores menores al sumar los ingresos, restar deducciones o aplicar créditos pueden llevar a un saldo impositivo incorrecto. Revisa cuidadosamente tus cifras, especialmente cuando realices los cálculos a mano o ingreses información en un software tributario.
  
  
• Olvidar firmar y fechar la declaración: Una devolución sin firmar se considera incompleta y no se procesará. Si presenta la declaración de manera conjunta, ambos cónyuges deben firmar la declaración antes de presentarla por correo o electrónicamente.
  
  
• No incluir la documentación requerida: Si presenta la declaración en papel, los documentos de respaldo, como los formularios W-2, 1099 o anexos adicionales, deben incluirse en su declaración. Olvidarlos puede provocar demoras o correspondencia por parte del estado.

Evitar estos errores acelera su reembolso y ayuda a garantizar que su registro de declaración de impuestos se mantenga preciso y actualizado en la División de Ingresos de Delaware.

Cómo presentar su declaración: presentación electrónica versus presentación en papel

Los contribuyentes de Delaware pueden presentar su declaración de impuestos sobre la renta de 2021 de dos maneras principales: electrónicamente (presentación electrónica) o enviando por correo una declaración en papel. Cada método tiene ventajas y desventajas, pero la presentación electrónica suele ser la opción más rápida y segura.

Por qué se recomienda la presentación electrónica

La presentación electrónica a través del Portal del Contribuyente de Delaware ofrece varios beneficios. Las declaraciones presentadas electrónicamente generalmente se procesan en un plazo de dos a tres semanas, significativamente más rápido que las declaraciones en papel. El sistema comprueba si hay errores comunes antes de enviarlas y confirma una vez que se acepta la devolución. La presentación electrónica está disponible para todos los contribuyentes de Delaware, independientemente de su nivel de ingresos, y su uso es gratuito a través del portal estatal.

Si presentas tu solicitud electrónicamente, recibirás una confirmación más rápida y podrás hacer un seguimiento fácil de tu reembolso mediante herramientas en línea. Para acceder al portal y comenzar a presentar su declaración, visite tax.delaware.gov.

Cuándo utilizar el archivado en papel

Puede presentar una declaración en papel si prefiere enviar los documentos por correo o no puede usar una computadora. Si es así, asegúrese de usar la dirección postal correcta:

• Devoluciones con pagos: Apartado de correos 508, Wilmington, DE 19899-0508
  
  
• Devoluciones que esperan un reembolso: Apartado de correos 8710, Wilmington, DE 19899-8710
  
  
• Devoluciones sin saldo adeudado: Apartado de correos 8711, Wilmington, DE 19899-8711

Comprueba que tu declaración esté firmada, fechada e incluya todos los cronogramas y archivos adjuntos necesarios.

Cómo hacer un pago de impuestos o hacer un seguimiento de un reembolso

Tras completar la devolución, deberás pagar un saldo o podrás solicitar un reembolso. Delaware ofrece varias opciones seguras para realizar un pago y proporciona herramientas en línea para ayudarte a controlar el estado de tu reembolso.

Opciones de pago

Si adeuda impuestos de 2021, Delaware acepta los siguientes métodos de pago:

• Pagos online le permiten pagar con una cuenta bancaria (ACH), tarjeta de débito o tarjeta de crédito. Esta es la opción más rápida y segura, ya que proporciona una confirmación inmediata una vez procesada.
  
  
• Cheques o giros postales se puede enviar por correo a la División de Ingresos de Delaware. Para asegurarse de que su pago se acredite correctamente, incluya su nombre, número de Seguro Social y el año tributario.
  
  
• Pagos por teléfono están disponibles a través del sistema automatizado de Delaware. Siga las instrucciones para enviar su pago con tarjeta.

Para evitar multas, debe pagar al menos el 90% del total de su factura de impuestos antes de la fecha de vencimiento original. El monto total vencía el 17 de mayo de 2021 para el año tributario de 2021. Después de esa fecha, cualquier saldo pendiente comenzará a acumular intereses y cargos por pagos atrasados.

Plazos de reembolso

El procesamiento del reembolso depende de cómo lo presentes:

• Las declaraciones presentadas electrónicamente generalmente se procesan en un plazo de 2 a 3 semanas.
  
  
• Las devoluciones en papel pueden tardar de 6 a 8 semanas en procesarse.
  
  
• Si su devolución requiere una revisión adicional, espere de 2 a 4 semanas más.

Cómo comprobar el estado de un reembolso

Delaware ofrece un sistema de seguimiento de reembolsos en línea. Para comprobar su estado, necesitará su número de Seguro Social y el monto del reembolso que aparece en su declaración. El sistema normalmente se actualiza cada 24 a 48 horas. Si hay una demora significativa, puede comunicarse con la División de Ingresos de Delaware para obtener más ayuda.

Lista de verificación de presentación final

Antes de presentar su declaración de impuestos sobre la renta de Delaware de 2021, revise la lista de verificación que aparece a continuación. Completar estos pasos finales puede ayudar a evitar demoras, reducir los errores y garantizar que su declaración sea aceptada la primera vez.

• Asegúrese de que su devolución haya finalizado. Comprueba que todos los campos obligatorios estén rellenados y que los cálculos sean correctos.
  
  
• Si envía sus impuestos por correo, incluya todos los formularios W-2 y 1099 que necesite. Estos documentos respaldan los ingresos y las retenciones que declaraste.
  
  
• Incluya todos los cronogramas y formularios de crédito aplicables. Esto puede incluir el Anexo A para las deducciones o el Anexo D para las ganancias de capital.
  
  
• Firma y fecha en tu devolución. Si está casado y presenta una declaración conjunta, ambos cónyuges deben firmar.
  
  
• Verifique su dirección postal si presenta la solicitud en papel. Use la dirección correcta en función de si adeuda impuestos, espera un reembolso o tiene un saldo cero.
  
  
• Elige y organiza tu método de pago si tienes un saldo pendiente.
  
  
• Guarde copias de su declaración y de todos los documentos de respaldo durante al menos tres años. Es posible que los necesite como referencia o en caso de una auditoría.

Revisar su declaración cuidadosamente garantiza la precisión y le ayuda a evitar problemas comunes de presentación.

Preguntas frecuentes sobre la declaración de impuestos de Delaware de 2021

¿Qué pasa si no cumplí con la fecha límite de presentación de Delaware de 2021?

Si no puede cumplir con la fecha límite del 17 de mayo de 2021, presente su declaración lo antes posible para minimizar las multas y los intereses. Delaware cobra un 5% mensual por la presentación tardía y un 1% por los pagos atrasados. Es mejor presentar la solicitud fuera de plazo que no presentarla en absoluto, especialmente si se le debe un reembolso.

¿Qué deducciones suelen pasar por alto los contribuyentes de Delaware?

Las deducciones que con frecuencia no se deducen incluyen la exclusión de los ingresos de pensión (hasta 12 500 dólares para las personas de 60 años o más), el crédito para bomberos voluntarios (500 dólares para 2021) y los créditos tributarios pagados a otros estados. Algunos contribuyentes también pasan por alto las contribuciones caritativas si detallan según el Anexo A. Revisa siempre las instrucciones para ver qué se aplica a tu declaración.

¿Cómo presento una extensión de Delaware para 2021?

Para solicitar una prórroga, debe presentar el formulario PIT-EXT antes de la fecha límite original, el 17 de mayo de 2021. Esto le da hasta el 15 de octubre de 2021 para presentar su declaración. Sin embargo, no amplía el plazo de pago. Debe pagar al menos el 90% de su impuesto estimado antes de la fecha límite original para evitar multas.

¿Están sujetos a impuestos los beneficios del Seguro Social y de jubilación ferroviaria en Delaware?

No. Delaware no grava los ingresos del Seguro Social ni los beneficios de jubilación ferroviaria, incluso si están parcialmente gravados a nivel federal. Estas exenciones son automáticas, por lo que no es necesario que presente un formulario especial para solicitarlas; basta con excluir estas cantidades de sus ingresos imponibles en Delaware.

¿Qué pasa si presento el formulario incorrecto (residente o no residente)?

Si presenta el formulario incorrecto, por ejemplo, si presenta una declaración de residencia como no residente, la División de Ingresos de Delaware normalmente se lo notificará por correo. Es posible que deba presentar una declaración enmendada mediante el formulario 200-01-X o 200-02-X, según su estado de residencia corregido. Responda con prontitud para evitar demoras en el procesamiento o multas.