Cómo presentar una declaración de impuestos del estado de Delaware para el año tributario 2013: guía paso a paso

La presentación de una declaración de impuestos de Delaware para 2013 puede parecer complicada al principio, pero el proceso es sencillo si se cuenta con la orientación adecuada. Todos los años, los contribuyentes deben declarar sus impuestos para declarar sus ingresos, solicitar cualquier crédito tributario para el que reúnan los requisitos y garantizar que los pagos y las retenciones de impuestos sean precisos. Esta guía lo guiará a través del proceso para que pueda presentar la declaración con confianza.

Ya sea que sea residente de un año completo, parcial o no con ingresos de Delaware, es posible que deba presentar una declaración estatal de impuestos sobre la renta. Los requisitos del estado varían según los ingresos, el estado civil y otros factores, como si trabaja por cuenta propia. Comprender estas reglas lo ayudará a determinar si es elegible o está obligado a presentar una declaración, y qué formularios debe usar.

Al final de esta guía, sabrás cómo reunir los documentos correctos, completar el formulario necesario, pagar o solicitar un reembolso y hacer un seguimiento del estado de tu reembolso. También conocerás las fechas importantes, como la fecha límite para los declarantes del año calendario y qué sucede si la fecha límite cae en un feriado legal o un fin de semana. Nuestro objetivo es hacer que el proceso sea claro y accesible para cualquier persona que presente una declaración de impuestos sobre la renta de Delaware de 2013.

Comprensión de la declaración de impuestos del estado de Delaware para 2013

¿Quién debe presentar la solicitud?

No todos los residentes o trabajadores de Delaware están obligados a presentar una declaración estatal de impuestos sobre la renta para 2013. Los requisitos de presentación dependen del estado de residencia, los niveles de ingresos y la edad.

Los residentes de un año completo deben presentar su declaración si sus ingresos brutos ajustados de Delaware superan el estado civil declarante y el umbral de edad.
Los residentes de medio año deben presentar su declaración si obtuvieron ingresos de cualquier fuente mientras vivían en Delaware o recibieron ingresos de Delaware mientras vivían en otro lugar.
Los no residentes deben presentar una declaración de impuestos si obtuvieron ingresos de fuentes de Delaware durante el año tributario.

Los contribuyentes que trabajan por cuenta propia también deben declarar sus ingresos comerciales, independientemente de si se retuvieron impuestos o no.

Tasas y créditos tributarios de Delaware para 2013

Delaware utiliza una estructura progresiva de impuestos sobre la renta con tasas que van del 2.2 por ciento al 6.75 por ciento. Los contribuyentes pueden calificar para recibir varios créditos estatales para reducir lo que adeudan, entre ellos:

El crédito para bomberos voluntarios está disponible por hasta 400 dólares.
El crédito para cuidado infantil equivale al 50 por ciento del crédito federal para cuidado infantil.
El Crédito tributario por ingreso del trabajo equivale al 20 por ciento del crédito federal por ingreso del trabajo.
El crédito por los impuestos pagados a otros estados está disponible si pagó impuestos sobre la renta en otro lugar sobre los ingresos gravados por Delaware.

Estos créditos se pueden solicitar además de las deducciones estándar o detalladas, lo que ayuda a los contribuyentes elegibles a reducir su responsabilidad general.

Declarantes del año calendario frente a los declarantes del año fiscal

La mayoría de los contribuyentes de Delaware declaran durante el año calendario. Una declaración del año calendario cubre todos los ingresos obtenidos entre el 1 de enero y el 31 de diciembre del año tributario. Para las declaraciones de 2013, la fecha límite era el 30 de abril de 2014. Si esa fecha coincide con un fin de semana, un feriado legal u otro día no laborable, la fecha límite de presentación pasa automáticamente al siguiente día hábil. Esta regla garantiza que los contribuyentes siempre tengan un día hábil completo para presentar su declaración.

En su lugar, algunas personas y empresas pueden utilizar un año fiscal. La declaración del año fiscal cubre un período de 12 meses que finaliza en una fecha que no sea el 31 de diciembre. Por ejemplo, si una empresa utiliza un año fiscal comprendido entre el 1 de julio de 2013 y el 30 de junio de 2014, la declaración de impuestos sobre la renta de Delaware vencerá antes del 31 de octubre de 2014, el último día del cuarto mes después del cierre del año fiscal.

Es importante saber si usted presenta una declaración en el año calendario o en el año fiscal para una presentación precisa. No cumplir con la fecha límite correcta puede generar cargos por intereses, multas por mora o demoras en el procesamiento que afecten el estado de su reembolso. Los contribuyentes que no estén seguros de su método de presentación deben revisar su declaración de impuestos federales o ponerse en contacto con el División de Ingresos de Delaware para aclaraciones. Tomarse el tiempo necesario para confirmar su tipo de presentación garantiza que cumple con las normas y evita costos innecesarios.

Formularios de impuestos de Delaware para 2013 que necesitará

La presentación de una declaración de impuestos de Delaware para 2013 requiere los formularios correctos. Su estado de residencia determina qué formulario debe usar, y es posible que se necesiten documentos adicionales según sus ingresos y deducciones.

Formularios primarios

El formulario 200-01 es la declaración de impuestos sobre la renta de los residentes individuales de Delaware, que los residentes de todo el año deben presentar.
El formulario 200-02 es la declaración de impuestos sobre la renta de no residentes de Delaware, requerida para los no residentes y los residentes de medio año que obtuvieron ingresos de fuentes de Delaware.

Instrucciones y formularios adicionales

Las instrucciones oficiales para los formularios 200-01 y 200-02 explican cómo completar cada línea de la declaración.
Los contribuyentes con ingresos imponibles de menos de $60,000 deben usar la Tabla de impuestos de 2013 para calcular su obligación tributaria.
El formulario 200V es un comprobante de pago que se utiliza si envía un pago de impuestos por separado de su declaración por correo.
El formulario 1027 es el formulario de solicitud de prórroga, que permite a los contribuyentes extender su fecha límite de presentación hasta el 15 de octubre de 2014.

Dónde acceder a los formularios oficiales

Todos los formularios de impuestos de Delaware para 2013 están disponibles para su descarga en el sitio web de la División de Ingresos de Delaware.
Los contribuyentes pueden elegir entre archivos PDF rellenables, que se pueden completar en una computadora antes de imprimirlos, y folletos de papel tradicionales, que contienen formularios e instrucciones.
El uso de formularios no oficiales o desactualizados puede retrasar el proceso de devolución y afectar al estado del reembolso.

Guía paso a paso para presentar su declaración de impuestos de Delaware de 2013

Completar una declaración de impuestos sobre la renta de Delaware es más fácil si sigue el proceso. Esta sección describe las etapas principales, desde la recopilación de documentos hasta el cálculo de si adeuda impuestos o si reúne los requisitos para recibir un reembolso.

Paso 1: Reúna los documentos requeridos

Debe tener una declaración de impuestos federales completa, ya que los cálculos de Delaware comienzan con el ingreso bruto ajustado federal.
Debe recopilar todos los formularios W-2 de sus empleadores, que declaran su salario y la retención de impuestos estatales.
Necesita formularios 1099 para otros ingresos, incluidos dividendos, intereses y pagos por cuenta propia.
Debe incluir el formulario 1099-R para pensiones o distribuciones si recibió ingresos de jubilación.
Tener disponible su declaración de Delaware del año anterior facilitará la comparación de la información y evitará errores.

Paso 2: Complete la información personal y el estado de la presentación

Debe proporcionar su nombre, dirección y número de seguro social exactamente como aparecen en los registros federales.
Los contribuyentes deben seleccionar el estado civil correcto, por ejemplo, solteros, casados que presentan una declaración por separado, cabeza de familia o unión civil.
Los contribuyentes del año calendario deben declarar los ingresos del 1 de enero al 31 de diciembre de 2013.

Paso 3: Calcule el ingreso bruto ajustado (AGI) de Delaware

Comience con el AGI federal de su declaración de impuestos federales y luego ajústese a las reglas de Delaware.
Es posible que sea necesario volver a agregar ciertos ingresos, como los reembolsos de impuestos estatales o las pensiones específicas.
Los beneficios del Seguro Social y de jubilación ferroviaria se pueden restar al calcular el AGI de Delaware.
Los contribuyentes que trabajan por cuenta propia deben declarar los ingresos comerciales netos en su declaración estatal.

Paso 4: Elija las deducciones

La deducción estándar para 2013 fue de 3.250 dólares para los declarantes solteros y de 6.500 dólares para los declarantes conjuntos.
Los contribuyentes de 65 años o más o ciegos pueden solicitar una deducción adicional de $2,500.
Puede optar por detallar las deducciones incluso si utilizó la deducción estándar en su declaración federal, lo que puede reducir aún más su ingreso imponible.

Paso 5: Aplicar créditos fiscales

Hay disponible un crédito personal de 110 dólares por exención, con 110 dólares adicionales por cada contribuyente de 60 años o más.
El crédito tributario por ingreso del trabajo de Delaware equivale al 20 por ciento del crédito tributario federal por ingreso del trabajo, lo que brinda alivio a los trabajadores de bajos ingresos.
El crédito por cuidado de niños equivale al 50 por ciento del crédito federal, hasta un máximo de $1,050.
Otros créditos incluyen el crédito para bomberos voluntarios y el crédito por los impuestos pagados a otro estado, que pueden ayudar a reducir su obligación tributaria.

Paso 6: Calcular la obligación tributaria y los pagos

Use la tabla de impuestos si su ingreso imponible es inferior a $60,000 o la tabla de tasas si es más alta.
Reste todos los créditos y pagos, como las retenciones y los pagos estimados, de sus impuestos adeudados.
Si el resultado es negativo, puedes solicitar un reembolso.
Si el resultado es positivo, debe dinero a Delaware y debe hacer un pago de impuestos.

Paso 7: Revise los errores comunes

Compruebe siempre que su retención de impuestos esté correctamente ingresada en sus formularios W-2.
Para evitar el rechazo, firme y feche su declaración de impuestos sobre la renta antes de enviarla por correo.
Adjunte todos los documentos requeridos, incluida su declaración federal y los formularios W-2, ya que la falta de documentación puede retrasar el estado de su reembolso.

Opciones de presentación y pago

Los contribuyentes pueden elegir entre varios métodos para presentar su declaración de impuestos sobre la renta de Delaware de 2013 y realizar los pagos de impuestos. Seleccionar la opción que mejor se adapte a sus necesidades puede ayudarle a evitar demoras.

Archivado en papel

Si tiene un saldo pendiente, debe enviar su declaración por correo a la División de Ingresos, P.O. Box 508, Wilmington, DE 19899-508.
Si se le debe un reembolso, debe enviar su devolución a P.O. Box 8765, Wilmington, DE 19899-8765.
Si no debe nada, envíe su declaración por correo a P.O. Box 8711, Wilmington, DE 19899-8711.

Presentación en línea

El Portal del Contribuyente de Delaware permite a los contribuyentes presentar su declaración electrónicamente, lo que resulta en un procesamiento más rápido.
La presentación en línea también proporciona una confirmación inmediata de que se ha recibido su declaración.
La presentación electrónica puede reducir el riesgo de errores en comparación con los formularios escritos a mano.

Extensiones de presentación

Los contribuyentes que no puedan presentar la declaración antes de la fecha límite original del 30 de abril de 2014 pueden solicitar una extensión automática mediante el formulario 1027.
La prórroga trasladó la fecha límite de presentación al 15 de octubre de 2014, pero no amplió el plazo para pagar los impuestos adeudados.
La fecha límite de presentación pasa automáticamente al siguiente día hábil si la fecha límite coincide con un fin de semana, un feriado legal u otro día no hábil.

Métodos de pago

Puede debitar directamente desde una cuenta bancaria a través del portal en línea.
También puede pagar con tarjeta de crédito, aunque los pagos están limitados a 2500$.
Los contribuyentes pueden enviar un cheque o giro postal pagadero al «Estado de Delaware», junto con el formulario 200V.
Si no puede pagar la totalidad, comuníquese con el Departamento de Recaudación de la División de Ingresos para solicitar un plan de pagos a plazos.

Seguimiento de su reembolso o saldo adeudado

Después de presentar su declaración de impuestos de Delaware, es posible que desee comprobar si se ha emitido su reembolso o confirmar el estado del saldo adeudado. Delaware ofrece opciones en línea y por teléfono, lo que facilita a los contribuyentes el seguimiento de los pagos y reembolsos.

Seguimiento de reembolsos en línea

Puede verificar el estado de su reembolso visitando el Portal del Contribuyente de Delaware en tax.delaware.gov.
El sistema requiere que ingreses tu número de Seguro Social, ITIN y el monto del reembolso esperado.
Una vez ingresada, el portal le proporcionará la etapa de procesamiento actual de su declaración, incluido si aún está pendiente, aprobada o emitida.

Tiempos de procesamiento y demoras

La mayoría de los reembolsos tardan entre 10 y 12 semanas en procesarse, aunque las devoluciones con errores o falta información pueden tardar más.
Los reembolsos pueden demorarse si los contribuyentes se olvidan de adjuntar los formularios requeridos, como los formularios W-2 o las declaraciones de impuestos federales.
Las declaraciones también se pueden revisar si hay inconsistencias en los ingresos declarados o en la retención de impuestos.

Depósito directo y saldo adeudado

Los reembolsos se pueden enviar directamente a una cuenta bancaria si proporcionas información precisa sobre la ruta y la cuenta en la devolución.
El depósito directo es más rápido y seguro que recibir un cheque en papel por correo.
Si debe dinero, puede pagar electrónicamente a través del Portal del Contribuyente de Delaware, enviando un cheque o giro postal por correo, o organizando un plan de pago si no puede pagar en su totalidad.

Ponerse en contacto con la División de Ingresos

Para obtener ayuda, puede llamar a la División de Ingresos de Delaware al (302) 577-8200 o al número gratuito desde Delaware al (800) 292-7826.
Los representantes están disponibles durante el horario laboral, de lunes a viernes, para responder preguntas sobre el estado de su declaración de impuestos o reembolso.
Ponerte en contacto directamente con la oficina puede ayudar a resolver los problemas si tu reembolso se retrasa o tu pago no se ha procesado.

Lista de verificación para la presentación de declaraciones de impuestos de Delaware de 2013

Antes de enviar su declaración de impuestos sobre la renta de Delaware, es importante confirmar que se incluyen todos los documentos requeridos y que su información está completa. El uso de una lista de verificación ayuda a reducir los errores y evitar demoras en el procesamiento o las actualizaciones del estado de los reembolsos.

Documentos requeridos

Debe firmar y fechar la declaración antes de enviarla por correo, ya que las devoluciones sin firmar no se pueden procesar.
Debe adjuntar las dos primeras páginas de su declaración de impuestos federales, ya que los cálculos de Delaware dependen de la información sobre los ingresos federales.
Deben incluirse todos los formularios W-2 de sus empleadores para verificar los salarios y la retención de impuestos estatales.
Si recibió ingresos de jubilación, debe adjuntar el formulario 1099-R.
Se deben adjuntar todos los anexos federales, como los anexos A o C, para calcular las deducciones o los ingresos comerciales.
Debe adjuntar los cronogramas de Delaware (como el Anexo I, II o III) si se completaron.
Si solicita un crédito por los impuestos pagados a otro estado, debe adjuntar copias de la declaración del otro estado.
Si corresponde, también se deben adjuntar formularios como el DE2210 (para multas tributarias estimadas) o el formulario 700 (para créditos de desarrollo empresarial).

Artículos de pago y envío

Debe confirmar que la dirección postal coincide con su situación, ya sea que adeude dinero, espere un reembolso o no adeude nada.
Cuando envíes por correo, usa el franqueo correcto para que tu devolución no se retrase.
Si va a realizar un pago, debe incluir un cheque o giro postal a nombre del «Estado de Delaware».
Debe incluir el formulario 200V si su pago de impuestos se envía por correo por separado de su declaración.
Se recomienda encarecidamente guardar copias de toda su declaración de impuestos y los documentos de respaldo para sus registros.

Información de depósito directo para reembolsos

Para evitar errores de procesamiento, debes proporcionar tu número de ruta bancaria exactamente como aparece en tu cheque.
Se debe introducir el número de cuenta bancaria correcto para garantizar que el reembolso se deposite sin demora.
Debe confirmar que el tipo de cuenta esté correctamente identificado como cuenta corriente o de ahorros.
La cuenta bancaria debe pertenecer al contribuyente (o a ambos cónyuges si presentan una declaración conjunta), ya que los reembolsos no pueden depositarse en cuentas que sean propiedad de terceros.

Revisión final

Debes verificar todos los cálculos de la declaración para evitar errores que puedan afectar tu reembolso o el saldo adeudado.
Los números de Seguro Social deben revisarse para verificar su exactitud, ya que los números incorrectos pueden retrasar o rechazar su presentación.
El estado de presentación debe coincidir tanto con su declaración federal como con su declaración de Delaware.
Debe incluirse un número de teléfono diurno para que la División de Ingresos pueda comunicarse con usted.
Si un preparador completó su declaración, también se deben incluir la información y la firma del preparador.

Preguntas frecuentes (FAQ)

¿Cuál era la fecha límite para la declaración de impuestos sobre la renta de Delaware de 2013?

Para los contribuyentes del año calendario, la fecha límite para la declaración de impuestos de Delaware de 2013 fue el 30 de abril de 2014. La fecha límite pasa automáticamente al siguiente día hábil si la fecha coincide con un fin de semana o un feriado legal. Los contribuyentes del año fiscal tenían que presentar su declaración de impuestos sobre la renta antes del último día del cuarto mes después del cierre de su año fiscal.

¿Cómo compruebo el estado del reembolso de mi declaración de impuestos de Delaware?

Puede revisar el estado del reembolso de su declaración de impuestos sobre la renta de Delaware utilizando el Portal del Contribuyente de Delaware. Para acceder a su información, debe proporcionar su número de seguro social y el monto del reembolso que espera recibir. El procesamiento puede demorarse si faltan formularios, si el IRS no ha compartido los detalles de la declaración federal o si se requiere una revisión adicional de sus ingresos o retención de impuestos.

¿Quién debe presentar una declaración de impuestos sobre la renta de Delaware para 2013?

Los contribuyentes deben declarar impuestos en Delaware si sus ingresos superan el umbral requerido para declarar impuestos, si trabajan por cuenta propia o si tienen una retención de impuestos en Delaware. Los residentes de medio año y los no residentes también deben presentar una declaración si obtuvieron ingresos provenientes de Delaware. Incluso si no está obligado a presentar una declaración, puede ser elegible para solicitar un reembolso mediante la presentación de una declaración.

¿Hay créditos tributarios disponibles, como el crédito tributario por ingreso del trabajo o el crédito tributario por hijos?

Delaware permite a los contribuyentes elegibles solicitar un crédito tributario estatal por ingreso del trabajo equivalente al 20 por ciento del crédito federal. También estaba disponible un crédito por cuidado infantil equivalente a la mitad del crédito federal por cuidado infantil para el año tributario 2013. El crédito tributario federal por hijos solo se puede solicitar en una declaración federal de impuestos sobre la renta y no está disponible directamente en el formulario de Delaware.

¿Qué debo hacer si no puedo pagar el impuesto que adeudo?

Si adeuda dinero en su declaración de impuestos de Delaware pero no puede pagar el monto total, aún debe presentar su formulario antes de la fecha de vencimiento original para evitar multas adicionales. La División de Ingresos permite a los contribuyentes enviar un pago parcial por correo o establecer un plan de pago de impuestos. Los intereses se siguen acumulando hasta que se pague el saldo, pero hacer los arreglos necesarios puede ayudarlo a cumplir con los requisitos.

¿Cómo se emiten los reembolsos a los contribuyentes?

Los reembolsos de una declaración de impuestos sobre la renta de Delaware pueden enviarse mediante depósito directo a una cuenta bancaria o enviarse por correo como cheque impreso. El depósito directo suele ser más rápido, mientras que los reembolsos enviados por correo pueden tardar más en procesarse y pueden retrasarse. Para calificar para el depósito directo, debes ingresar los números de cuenta y de ruta correctos en la declaración. Puedes comprobar el estado de tu reembolso en línea en cualquier momento.