Verificación del IRS retrasa reembolsos 2025

Millones de contribuyentes reciben un aviso de verificación de identidad del IRS durante la temporada de presentación de impuestos de 2025, a medida que el Servicio de Impuestos Internos refuerza las medidas de protección contra el robo de identidad y el fraude tributario relacionados con los impuestos. El proceso de verificación permite a la agencia confirmar que el contribuyente correcto presentó una declaración federal de impuestos antes de emitir los reembolsos, una medida que, según las autoridades, protege a los contribuyentes de las reclamaciones fraudulentas relacionadas con el robo de números de Seguro Social o números de identificación fiscal.

El IRS amplía los filtros de fraude para revisar más declaraciones de impuestos

El Servicio de Impuestos Internos amplió su sistema de verificación durante la temporada de presentación de impuestos de 2025, lo que llevó a que se marcaran más declaraciones de impuestos para su revisión de verificación de identidad. El IRS compara la información reportada en una declaración de impuestos con los documentos salariales del empleador, como el formulario W-2 y el formulario 1099, las presentaciones anteriores del formulario 1040 y otros formularios de respaldo presentados junto con la declaración federal de impuestos sobre la renta.

Según el Inspector General del Tesoro para la Administración Tributaria, el IRS utilizó casi 300 filtros de fraude automatizados durante la temporada de presentación de impuestos de 2025. Los filtros revisan los registros de los contribuyentes, las fuentes de datos públicos y los patrones de presentación de impuestos para detectar el fraude tributario y el robo de identidad relacionado con los impuestos.

Cuando se detectan irregularidades, la declaración puede someterse a una revisión de verificación de identidad antes de que el IRS divulgue los reembolsos de los contribuyentes.

El IRS señala ciertos patrones de presentación que sugieren el robo de identidad

El sistema de verificación del IRS revisa millones de declaraciones de impuestos federales cada año para identificar patrones relacionados con el robo de identidad o el fraude tributario. Cuando aparece una actividad sospechosa, la agencia puede detener temporalmente el procesamiento mientras verifica su identidad.

El IRS revisa las declaraciones cuando la información personal no coincide con los registros

Una declaración puede estar marcada cuando el nombre, el número de seguro social o el número de identificación fiscal individual que figuran en una presentación no coinciden con los registros existentes del IRS o del Seguro Social. Las diferencias entre los informes salariales del empleador y la información de una declaración federal de impuestos sobre la renta también pueden provocar una revisión.

Por ejemplo, los ingresos declarados en el formulario W-2 o el formulario 1099 pueden diferir de los montos declarados en el formulario 1040 del contribuyente. Cuando esto ocurre, el IRS puede emitir un aviso de verificación de identidad para confirmar la identidad del declarante antes de continuar con el procesamiento.

El IRS investiga reclamos de reembolsos o montos de crédito inusuales

Las declaraciones que reclaman reembolsos inusualmente grandes o muestran cambios repentinos en el ingreso bruto ajustado también pueden recibir una evaluación adicional. Los filtros antifraude pueden revisar las declaraciones que declaran los ingresos de la empresa en el Anexo C o que muestran montos de retención inconsistentes con los de declaraciones anteriores.

Estos patrones no indican automáticamente un fraude tributario, pero pueden generar una carta de verificación de identidad mientras el IRS confirma que el contribuyente correcto presentó la declaración.

El IRS detecta cambios en el comportamiento de presentación de declaraciones o en los detalles bancarios

Los cambios en los patrones de presentación también pueden activar la verificación de identidad. El sistema de verificación del IRS puede marcar una declaración presentada desde una nueva ubicación, presentada a través de un software tributario desconocido o que contenga nueva información de depósito directo.

Las declaraciones presentadas antes de que el IRS reciba la información salarial correspondiente de los empleadores también pueden ser revisadas hasta que la agencia confirme la exactitud de los ingresos declarados.

El IRS envía cartas de verificación cuando el Programa de Protección al Contribuyente marca una declaración

Cuando el Programa de Protección al Contribuyente del IRS identifica una presentación sospechosa, la agencia generalmente envía una carta de verificación a la dirección del contribuyente registrada. Estas cartas indican a los contribuyentes que confirmen su identidad antes de que sus declaraciones puedan procesarse en el sistema.

El IRS emite la carta 5071C para verificar la identidad

Uno de los avisos más comunes es la carta 5071C, que pertenece a la serie de avisos CP5071. Esta carta de verificación de identidad indica a los contribuyentes que utilicen el Servicio de Verificación de Identidad del IRS, también conocido como Servicio de Verificación de Declaraciones de Impuestos o Servicio de Verificación de Declaraciones.

Durante el proceso de verificación, los contribuyentes pueden responder a las preguntas de verificación y confirmar la información de su declaración de impuestos. Algunos contribuyentes también pueden completar la verificación de identidad a través de ID.me Wallet, que utiliza la autenticación multifactorial y una contraseña de un solo uso para confirmar la identidad.

El IRS puede solicitar un documento emitido por el gobierno, como una licencia de conducir u otra identificación con fotografía emitida por el gobierno federal o estatal de EE. UU. Se pueden usar documentos adicionales, como una tarjeta de Seguro Social, un contrato de arrendamiento, una factura de servicios públicos o un extracto hipotecario, para confirmar la identidad y la dirección.

El IRS puede requerir una verificación en persona en un centro de asistencia al contribuyente

En algunos casos, los contribuyentes deben verificar su identidad en persona en un Centro de Asistencia al Contribuyente. Es posible que las personas que asistan a una cita tengan que traer documentos de identificación junto con copias de su declaración federal de impuestos sobre la renta y los formularios justificativos.

Si el IRS determina que puede haber ocurrido un robo de identidad, se les puede pedir a los contribuyentes que presenten el Formulario 14039, Declaración jurada de robo de identidad, también conocido como Formulario Federal 14039. El formulario permite a los contribuyentes denunciar sospechas de robo de identidad relacionado con los impuestos y comenzar a resolver el problema.

El proceso de verificación de identidad puede retrasar los reembolsos a los contribuyentes

Cuando el IRS marca una declaración para verificar su identidad, el procesamiento se detiene hasta que el contribuyente confirme su identidad. Este paso a menudo retrasa el reembolso mientras la agencia completa la revisión.

Los contribuyentes que revisan sus transcripciones de impuestos a través del sitio web del IRS pueden observar ciertos códigos de transacción durante el proceso de revisión. El código 570 normalmente indica que el IRS ha suspendido la declaración, mientras que el código 971 suele indicar que la agencia ha enviado una notificación del IRS solicitando información adicional.

Una vez que se verifica su identidad a través del sistema de verificación, el IRS generalmente reanuda el procesamiento de la declaración y la emisión de reembolsos.

El IRS alienta a los contribuyentes a usar los PIN de protección de identidad

El Servicio de Impuestos Internos alienta a los contribuyentes a inscribirse en el programa PIN de protección de identidad para reducir el riesgo de robo de identidad relacionado con los impuestos. Los PIN de protección de identidad, a menudo denominados PIN IP, son códigos de seis dígitos que deben incluirse al presentar una declaración federal de impuestos sobre la renta.

El IP PIN ayuda a confirmar la identidad del contribuyente y evita que los delincuentes presenten una declaración con un número de seguro social robado. Los contribuyentes pueden obtener un PIN IP a través de su cuenta del IRS en el sitio web del IRS antes de presentar sus impuestos.

Las agencias federales advierten a los contribuyentes que estén atentos a las estafas de verificación

Las agencias federales advierten que los estafadores suelen aprovechar la confusión en torno a las notificaciones del IRS durante la temporada de impuestos. Los delincuentes pueden hacerse pasar por el Servicio de Impuestos Internos e intentar obtener datos personales alegando que un contribuyente debe verificar su identidad de inmediato.

La Comisión Federal de Comercio y la Agencia de Seguridad de la Infraestructura y Ciberseguridad han emitido alertas sobre estos esquemas. Los estafadores suelen contactar a las víctimas por teléfono, correo electrónico o mensaje de texto, haciéndose pasar por funcionarios del IRS.

El IRS afirma que las solicitudes legítimas de verificación de identidad se entregan por correo como un aviso oficial del IRS. Los contribuyentes que reciben mensajes sospechosos deben evitar responder y, en su lugar, utilizar las herramientas de verificación oficiales del sitio web del IRS.

Fuentes

• El IRS verifique su declaración de impuestos
• El IRS entiende su carta 5747C
• Inspector General del Tesoro para la Administración Tributaria — Informe de la temporada de presentación de impuestos de 2025
  

‍Por William McLee, editor en jefe y experto en impuestos: obtenga una desgravación fiscal ahora