Retrasos en reembolsos por aumento de robo de identidad

La acumulación de robos de identidad del IRS está retrasando los reembolsos de impuestos para algunos contribuyentes durante la temporada de presentación de impuestos de 2025, ya que las declaraciones de impuestos sospechosas activan medidas adicionales de verificación de identidad. El Servicio de Impuestos Internos afirma que las medidas de seguridad ayudan a prevenir el fraude tributario y el fraude de reembolsos, pero el proceso de revisión puede retrasar los reembolsos legítimos mientras los casos pasan por una investigación manual.

El comisionado dice al Congreso que los casos de robo de identidad ponen a prueba las operaciones

Los líderes de las agencias tributarias afirman que el robo de identidad relacionado con los impuestos sigue siendo un desafío operativo importante durante la temporada de presentación de impuestos. El comisionado Danny Werfel dijo al Congreso que mejorar la comunicación con los contribuyentes y simplificar los avisos de verificación de identidad son ahora prioridades, ya que la agencia está revisando un gran inventario de casos sospechosos de robo de identidad.

Según los funcionarios, las actualizaciones de los avisos emitidos a través del Programa de Protección al Contribuyente tienen como objetivo acelerar las respuestas de los contribuyentes a los avisos del IRS. Unas instrucciones más claras podrían reducir las demoras relacionadas con la verificación de identidad durante el año tributario.

Estas mejoras son parte de los esfuerzos más amplios contra el fraude coordinados a través de la Cumbre de Seguridad, una asociación que involucra a agencias federales, compañías de software tributario y profesionales de impuestos enfocada en prevenir las estafas tributarias y proteger la información personal de los contribuyentes.

Las cartas de verificación de identidad actualizadas tienen como objetivo reducir los errores

La agencia ha ampliado los programas piloto para probar avisos más claros, incluidas las cartas 5071C, 4883C y 5747C. Estas cartas se emiten cuando los filtros antifraude detectan actividades sospechosas relacionadas con un número de Seguro Social o un número de identificación fiscal.

Es posible que a los contribuyentes que reciban estos avisos se les pida que confirmen su identidad mediante el Servicio de verificación de identidad y declaraciones de impuestos o la herramienta de verificación en línea disponible a través de una cuenta en línea con la información de inicio de sesión de ID.me.

Algunas cartas también pueden requerir que los contribuyentes visiten un Centro de Asistencia al Contribuyente si los requisitos de verificación de identidad no se pueden completar a través del Servicio de Verificación de Devoluciones.

Las presentaciones fraudulentas provocan demoras en los reembolsos

El robo de identidad relacionado con los impuestos a menudo comienza cuando los delincuentes obtienen información personal a través de correos electrónicos de suplantación de identidad, estafas de suplantación de identidad, violaciones de datos u otros métodos, como interceptar redes Wi-Fi públicas o robar cajeros automáticos. Luego, los estafadores presentan una declaración de impuestos electrónica fraudulenta utilizando un número de Seguro Social robado antes de que el contribuyente legítimo presente la declaración.

La presentación fraudulenta puede solicitar un reembolso utilizando la información salarial de los documentos del formulario W-2 o del formulario 1099 presentados al Servicio de Impuestos Internos. Las declaraciones se escanean mediante filtros de fraude diseñados en virtud del Marco de Riesgo de Fraude y la Ley de Reducción del Fraude y Análisis de Datos de 2015.

Al detectar patrones sospechosos, el procesamiento se detiene hasta que se verifique la identidad del contribuyente legítimo.

Las presentaciones duplicadas a menudo revelan el robo de identidad

Muchos contribuyentes descubren el robo de identidad cuando se rechaza su declaración de impuestos electrónica porque ya se presentó una declaración con su número de Seguro Social o número de identificación fiscal individual.

En algunas situaciones, los contribuyentes también pueden recibir avisos de cobro inesperados, avisos de la serie CP2000 o indicadores de cuentas, como el código 570 o el código 971, que aparecen en una transcripción de impuestos.

Las autoridades dicen que estas señales de advertencia pueden indicar fraude tributario o uso indebido de la información financiera, y los contribuyentes deben revisar sus informes crediticios y monitorear las alertas de fraude de las agencias de crédito.

Las cartas de verificación activan los pasos de confirmación de identidad

Los avisos de verificación son una parte clave de la prevención del fraude durante la temporada de presentación de impuestos. Los avisos de la serie CP5071 y cartas de notificación similares del IRS solicitan la verificación de identidad antes de que pueda continuar el procesamiento.

Por lo general, estos avisos aparecen cuando los filtros de fraude detectan una presentación sospechosa del Formulario 1040 u otra presentación de la serie 1040 que requiere confirmación a través del Servicio de Verificación de Identidad y Declaraciones de Impuestos.

Los avisos de la serie CP5071 dirigen a los contribuyentes a la verificación en línea

Un aviso de la serie CP5071 indica a los contribuyentes que confirmen su identidad mediante la herramienta de verificación en línea o el Servicio de verificación de declaraciones de impuestos.

El sistema pide a los contribuyentes que proporcionen detalles de declaraciones de impuestos anteriores, incluido el ingreso bruto ajustado del año tributario anterior.

Una vez que se complete la verificación de identidad, la devolución podrá continuar con el ciclo de procesamiento normal y el proceso de revisión de reembolsos.

La carta 4883C y la carta 5747C requieren verificación adicional

La carta 4883C generalmente requiere que los contribuyentes verifiquen su identidad por teléfono con un representante de la agencia, mientras que la carta 5747C puede requerir una cita en persona en un Centro de Asistencia al Contribuyente.

Durante el proceso de verificación, es posible que se les pregunte a los contribuyentes sobre los detalles del formulario 1040, los formularios de impuestos relacionados con la empresa u otros documentos para confirmar que la declaración es suya.

El programa de asistencia a las víctimas maneja casos complejos

Cuando se confirma el robo de identidad, los casos generalmente se transfieren al programa IDTVA (Asistencia a las víctimas del robo de identidad). Los especialistas revisan las cuentas tributarias afectadas, eliminan las declaraciones fraudulentas y se aseguran de que las declaraciones legítimas se procesen correctamente.

También se puede agregar un indicador de robo de identidad a la cuenta del contribuyente para evitar futuras presentaciones fraudulentas.

Es posible que los contribuyentes también deban presentar el formulario 14039, la declaración jurada de robo de identidad, para denunciar un presunto robo de identidad e iniciar una investigación.

El formulario 14039 inicia la investigación del robo de identidad

Alguien debe presentar la declaración jurada de robo de identidad si cree que se presentó una declaración fraudulenta con su número de Seguro Social o número de identificación fiscal individual.

Los contribuyentes pueden presentar el formulario 14039 o una declaración jurada de robo de identidad en PDF cuando lo indique la agencia.

Para obtener ayuda adicional, los contribuyentes pueden comunicarse con el Servicio del Defensor del Contribuyente o solicitar la ayuda del TAS si las demoras crean dificultades financieras. El Defensor del Contribuyente trabaja de manera independiente dentro del Servicio de Impuestos Internos para ayudar a resolver casos complejos.

Las herramientas de seguridad tienen como objetivo prevenir futuros robos de identidad

Los funcionarios alientan a los contribuyentes a usar herramientas preventivas diseñadas para reducir los riesgos de fraude tributario. Una de las opciones más recomendadas es el PIN de protección de identidad, también llamado PIN IP o PIN de protección individual.

El número de seis dígitos debe incluirse al presentar una declaración de impuestos electrónica o en papel con el número de Seguro Social del contribuyente.

Sin el IP PIN correcto, la declaración no se aceptará durante la temporada de presentación de impuestos.

El monitoreo de las cuentas financieras ayuda a detectar el fraude de manera temprana

Se recomienda a los contribuyentes que controlen su informe crediticio, publiquen alertas de fraude o congelen su crédito en las agencias de crédito y estén atentos a las señales de advertencia, como correos inesperados del IRS o actividades financieras desconocidas.

Los consumidores que crean que son víctimas de robo de identidad pueden denunciar el problema a la Comisión Federal de Comercio y seguir las directrices proporcionadas por el Servicio del Defensor del Contribuyente.

Los funcionarios dicen que las campañas de concientización pública, como la Semana Nacional de Concientización sobre la Seguridad Tributaria, y la colaboración con profesionales de impuestos ayudan a reducir los incidentes de robo de identidad. Aun así, los informes de las agencias del año fiscal 2021 al año fiscal 2025 muestran que el robo de identidad sigue siendo un desafío persistente para la administración tributaria.

Fuentes

• Servicio de Impuestos Internos: cómo funciona la asistencia a las víctimas del robo de identidad
• Servicio de Impuestos Internos: Cómo entender su aviso de la serie CP5071
• Servicio de Impuestos Internos: Cómo entender su carta 4883C
  

‍Por William McLee, editor en jefe y experto en impuestos: obtenga una desgravación fiscal ahora