Oferta tributaria de Wisconsin en compromiso: una guía completa para saldar su deuda tributaria estatal por menos

Si tiene problemas con la deuda tributaria en Wisconsin, no está solo. Muchas personas y empresas se retrasan debido a dificultades inesperadas, ya sea por la pérdida del empleo, problemas de salud o recesiones económicas. Cuanto más tiempo permanezca sin pagar la deuda, más intereses, multas y acciones de cobro, como los embargos fiscales, se acumularán, lo que dificultará ponerse al día.

Afortunadamente, el programa Wisconsin Tax Offer in Compromise ofrece una salida realista. Esta solución administrada por el estado, oficialmente llamada Petición de compromiso tributario, permite a los contribuyentes elegibles liquidar sus obligaciones tributarias por menos del monto total que adeudan. Administrado por el Departamento de Hacienda de Wisconsin, el programa está diseñado para ayudar a quienes realmente no pueden pagar la totalidad de sus obligaciones tributarias debido a dificultades financieras.

Muchos contribuyentes buscan ayuda usando términos como»oferta de impuestos de Winswisconsin en compromiso» cuando están desesperados por resolver los impuestos estatales impagos, incluso si la ortografía no está bien. Esta guía elimina la confusión y utiliza información verificada para explicar el verdadero programa y cómo usarlo de manera efectiva.

Cubriremos todo lo que necesita saber, desde las reglas de elegibilidad y los documentos requeridos hasta los pasos de solicitud, los plazos y los consejos para mejorar sus posibilidades de aprobación. Si es empleado del formulario W-2, una de las muchas personas que trabajan por cuenta propia que operan en el estado o propietario de una pequeña empresa atrasado en el pago de impuestos, la oferta de compromiso de Wisconsin puede ser la oportunidad que necesita para empezar de cero.

¿Qué es la oferta tributaria de Wisconsin en compromiso?

La oferta tributaria de Wisconsin en compromiso, oficialmente conocida como Petición de compromiso tributario, es un programa de alivio de la deuda ofrecido por Departamento de Ingresos de Wisconsin. Brinda a los contribuyentes que reúnen los requisitos la oportunidad de resolver sus obligaciones tributarias estatales pagando menos del monto total que adeudan.

Esta opción existe para quienes enfrentan dificultades financieras a largo plazo y no pueden cumplir de manera realista con la totalidad de su obligación tributaria mediante planes de pago estándar o la liquidación de activos. El programa no es un vacío legal: es un proceso estructurado, caso por caso, que permite al estado recuperar algunos ingresos y, al mismo tiempo, brinda a los contribuyentes un nuevo comienzo.

A diferencia del programa del IRS, que incluye varios tipos de ofertas, el modelo de Wisconsin se centra en un solo principio: la incapacidad financiera para pagar. Si reúne los requisitos, su oferta de compromiso puede conducir a la resolución permanente de su deuda tributaria y, a menudo, impedir o detener las acciones de recaudación, como los gravámenes o gravámenes tributarios.

Las siguientes son las características clave de la oferta de compromiso de Wisconsin:

El programa está disponible tanto para personas como para empresas con impuestos atrasados sin resolver.
Es administrado oficialmente por el Departamento de Hacienda de Wisconsin a través de su Oficina de Cumplimiento.
El programa está dirigido a los contribuyentes que no pueden cumplir con sus obligaciones debido a dificultades financieras comprobadas.
El programa elimina la deuda tributaria restante una vez que acepta una oferta de compromiso y cumple con sus términos.
Existe un posible período de revisión de hasta tres años después de la aceptación para confirmar el cumplimiento continuo.

¿Quién califica para el programa?

La elegibilidad para la oferta de compromiso de Wisconsin depende de su situación financiera y su estado civil. El programa está diseñado específicamente para quienes no pueden pagar sus impuestos en su totalidad debido a dificultades prolongadas, no para quienes simplemente buscan reducir su factura. Para reunir los requisitos, debe demostrar al Departamento de Hacienda de Wisconsin que carece de los ingresos y los activos necesarios para cubrir su obligación tributaria.

Estos son los requisitos y limitaciones principales:

Requisitos básicos de elegibilidad

Cumplimiento de la presentación: Todas las declaraciones de impuestos anteriores deben presentarse antes de que se considere su petición.
Dificultades financieras: Debe demostrar que no puede pagar el monto total de su deuda, incluso mediante la liquidación de activos o un plan de pagos mensuales.
No hay ningún caso de quiebra abierto: No es elegible si actualmente se encuentra en un caso de quiebra abierto.
Sin posibilidad de pedir prestado: Debe demostrar que, de manera realista, no puede pedir prestado con cargo a sus activos ni obtener crédito para saldar su deuda.
No ocultar los recursos: El estado revisará sus cuentas de inversión, ingresos y gastos para confirmar que ha revelado todos los recursos.

¿Quién puede postularse?

Quienes adeudan impuestos sobre la renta personal son elegibles para solicitarlo.
Las personas que trabajan por cuenta propia que adeudan impuestos relacionados con la empresa o que operan como LLC de un solo miembro son elegibles para presentar una solicitud.
Esto incluye empresas como corporaciones, asociaciones y LLC de varios miembros.
Las personas que tienen la responsabilidad personal de retener impuestos, impuestos sobre las ventas u otras obligaciones tributarias estatales califican.
Los representantes que presentan una solicitud en nombre de personas fallecidas o de personas bajo tutela califican.

¿Quién no califica?

Los contribuyentes que no hayan presentado todas las declaraciones de impuestos requeridas no son elegibles.
Aquellos que poseen un capital sustancial en bienes raíces, vehículos o propiedad personal no califican.
Personas con acceso a créditos o activos que podrían usarse para pagar la deuda tributaria.
Cualquier persona que actualmente se enfrente a un caso de quiebra abierto también es elegible.
También son elegibles los contribuyentes que recientemente transfirieron propiedades por un precio inferior a su valor justo de mercado en un intento de evitar la recaudación de impuestos.

El Departamento de Hacienda de Wisconsin evalúa cada caso de forma individual. En la mayoría de los casos, los solicitantes deben presentar documentos de respaldo detallados que demuestren las dificultades financieras y la incapacidad de pagar a largo plazo o en su totalidad.

Tipos de ofertas aceptadas

A diferencia del IRS, que clasifica las solicitudes de oferta de compromiso en varios tipos (p. ej., Dudas sobre la coleccionabilidad, Administración tributaria eficaz, y Dudas en cuanto a la responsabilidad), el Departamento de Hacienda de Wisconsin sigue un modelo simplificado. El único tipo de oferta de compromiso que Wisconsin acepta se basa en la incapacidad del contribuyente para pagar, lo que significa que sus activos, ingresos y potencial de ingresos futuros no son suficientes para cubrir su obligación tributaria.

Este enfoque permite al departamento centrarse en los resultados prácticos: recaudar lo que pueda de quienes realmente no pueden pagar el importe total y, al mismo tiempo, evitar acciones de cobro prolongadas y costosas.

Wisconsin evalúa la incapacidad de una persona para pagar según los siguientes criterios:

Activos corrientes: Esto incluye sus cuentas de efectivo, propiedades, vehículos e inversiones disponibles.
Potencial de ingresos: El estado tiene en cuenta su historial de ingresos y su capacidad futura de ganar dinero, especialmente en el caso de los asalariados o de las personas que están a punto de jubilarse.
Gastos de manutención necesarios: Los gastos básicos de manutención se restan de sus ingresos para determinar lo que queda por aplicar al pago.
Otros acreedores: Sus obligaciones con otros acreedores pueden afectar la cantidad de ingresos disponibles que tiene.
Salud y edad: Los problemas médicos actuales o las limitaciones relacionadas con la edad en la capacidad de obtener ingresos se tienen en cuenta en la revisión del departamento.
Capacidad de préstamo: Si no puede pedir un préstamo con cargo al capital o la propiedad de su cuenta, esto respalda su afirmación de dificultades financieras.
Valor justo de mercado de los activos: El estado evaluará sus activos en función de su valor justo de mercado, no solo de lo que pagó originalmente.

En la mayoría de los casos, hay más posibilidades de que se acepte su oferta de compromiso si sus documentos financieros muestran claramente que es poco probable que el estado recaude más por los medios tradicionales.

Documentos y formularios que necesitará

Para solicitar una oferta tributaria transitoria de Wisconsin, debe presentar una petición completa junto con los documentos de respaldo detallados que reflejen su situación financiera. El Departamento de Hacienda de Wisconsin utiliza esta información para evaluar su capacidad de pago y determinar si su oferta debe ser aceptada.

Formularios requeridos

Debe completar el formulario A-212 si es un individuo, un asalariado o una persona que trabaja por cuenta propia, o el formulario A-213 si presenta la solicitud en nombre de una empresa. Si alguien lo representará, incluya el formulario A-222, el formulario de poder notarial.

Documentación financiera

Deberá proporcionar la documentación completa de sus ingresos, gastos, activos y pasivos:

Ingresos: Incluya sus declaraciones de impuestos más recientes, talones de pago o estados de resultados recientes y cualquier ingreso adicional, como pagos de alquiler, ingresos comerciales, Seguro Social o pensiones.
Activos: Presente los estados de cuenta de todas las cuentas corrientes, de ahorro, de jubilación e inversiones de los últimos 3 a 6 meses. Incluya también las facturas de impuestos sobre la propiedad, los títulos de los vehículos u otra documentación que demuestre el valor justo de mercado de sus activos, incluidos los bienes inmuebles, los vehículos y los seguros de vida con valor en efectivo.
Gastos: Proporcione facturas o estados de cuenta recientes relacionados con la vivienda, los servicios públicos, el transporte, el seguro, los costos médicos y las obligaciones de deuda. Describa claramente cualquier gasto relacionado con la manutención de los hijos o la pensión alimenticia, si corresponde.

Documentación empresarial (si corresponde)

Si presentas la solicitud en nombre de una empresa, incluye 6 meses de actividad en la cuenta bancaria, tu declaración de impuestos empresarial más reciente y los estados de pérdidas y ganancias actuales. También es posible que tengas que presentar tus balances, acuerdos de préstamo o contratos de arrendamiento para verificar tu capital y tus obligaciones.

Circunstancias especiales

Es posible que se le pida documentación adicional según su situación, como registros médicos si la salud afecta su capacidad de ganar dinero o comprobantes de transferencias de activos, especialmente si la propiedad se vendió por debajo del valor justo de mercado en los últimos cuatro años. También es posible que te pidan documentación sobre cómo financiarás el pago propuesto o el calendario de pagos.

Asegúrese de que todos los documentos estén actualizados, bien organizados y etiquetados. El DOR de Wisconsin puede solicitar más información durante su revisión, y se recomienda encarecidamente guardar copias para sus registros.

Proceso de solicitud paso a paso

Solicitar una oferta de impuestos de Wisconsin por compromiso implica varios pasos clave. Seguirlos cuidadosamente ayuda a garantizar que su petición esté completa y le brinda la mejor oportunidad de ser aceptada.

1. Reúna y organice la documentación requerida

Comience por recopilar todos los documentos de respaldo necesarios, incluidos los comprobantes de ingresos, gastos, activos y deudas. Estos documentos deben reflejar tu situación financiera actual y coincidir con lo que declararás en tu solicitud. Organízalos con claridad para agilizar el proceso de revisión.

2. Complete el formulario correcto

Use el formulario A-212 si es un individuo, incluidos los asalariados o los trabajadores por cuenta propia, o el formulario A-213 si presenta la solicitud en nombre de una empresa. Complete cada sección con precisión e indique todas las obligaciones tributarias, los detalles del hogar, las cuentas de inversión, el valor justo de mercado de los activos y el calendario de pagos propuesto.

3. Calcule una oferta razonable

Determine su capacidad de pago calculando el efectivo disponible, el capital de los activos y el ingreso disponible mensual. Tu oferta debe reflejar lo que puedes pagar según tu documentación. Es probable que se rechacen las ofertas poco realistas o que no estén respaldadas.

4. Presente su petición

Envíe su solicitud completa, incluido el formulario firmado y todos los documentos requeridos, a

Departamento de Ingresos de Wisconsin
Apartado de correos 8901
Madison, Wisconsin 53708-8901

Usa correo certificado u otro método rastreable para verificar la fecha de entrega. No incluya el pago a menos que se le indique.

5. Responda a las solicitudes de seguimiento

Si el WI DOR se pone en contacto con usted para solicitar aclaraciones o más información, responda rápidamente. El incumplimiento de una fecha límite puede llevar a que la rechacen, incluso si su oferta fuera sólida por lo demás.

6. Manténgase en conformidad durante la revisión

Mientras se evalúa su oferta (normalmente en un plazo de 90 días), continúe presentando todas las declaraciones de impuestos requeridas y evite iniciar nuevas acciones de recaudación o obligaciones tributarias estatales adicionales.

¿Cuánto debe ofrecer?

El Departamento de Hacienda de Wisconsin no publica ninguna fórmula oficial, pero comprender cómo la agencia evalúa las ofertas de compromiso puede ayudarlo a evitar una cantidad poco realista que podría ser rechazada. El estado considera el total de sus activos, ingresos, gastos y capacidad de contribuir a lo largo del tiempo. Su objetivo es recaudar lo que es razonable: no dejarlo en la indigencia, pero no condonar la deuda tributaria si es posible devolverla.

Es poco probable que su oferta sea aceptada si puede pagar más que el importe total vendiendo o tomando un préstamo con cargo a los activos. Sin embargo, si su situación financiera no muestra una forma práctica de cumplir con su obligación tributaria, es posible que el departamento esté dispuesto a conformarse con una cantidad menor.

Esta es una forma sencilla de elaborar una oferta razonable y de apoyo:

1. Calcule el capital de sus activos disponible

Comience por enumerar el valor justo de mercado de todos sus activos, incluidos su vivienda, vehículo, efectivo, cuentas de inversión y bienes personales. Luego, reste las deudas o los costos de venta relacionados con esos artículos. Si es propietario de un automóvil con un valor de 10 000 dólares con un préstamo de 7 000 dólares, el capital es de 3000 dólares. Wisconsin espera que apliques el capital disponible a tu oferta, a menos que esté exento o sea esencial para la vida diaria.

2. Determine su ingreso disponible mensual

Sume todas las fuentes de ingresos, incluidos los salarios, los trabajos secundarios, los beneficios y las ganancias comerciales, si corresponde. Luego reste los gastos necesarios, como la vivienda, los servicios públicos, la atención médica y la alimentación. Si no es posible pagar una suma global, puedes usar el ingreso mensual disponible restante para un plan de pagos. Sé prudente y documenta todos los cálculos con los estados de cuenta actuales.

3. Proponga una suma global o un cronograma de pagos realistas

En función de su capital patrimonial y de sus ingresos disponibles, proponga una cantidad que refleje lo que realmente puede pagar. Si ofreces una suma global, prepárate para enviar el pago completo en un plazo de 10 días a partir de la aceptación. Si necesitas un período más largo, explica detalladamente el cronograma de pagos propuesto. Tu oferta nunca debe parecer arbitraria; debe basarse en números verificados y explicarse con claridad.

Qué sucede después de la presentación

Una vez que su petición y todos los documentos de respaldo se presenten al Departamento de Hacienda de Wisconsin, comienza la espera. Sin embargo, saber qué esperar después de presentar la solicitud puede reducir el estrés y ayudarlo a mantenerse preparado.

Revisión inicial y reconocimiento

El departamento comenzará por verificar si su petición está completa. Si falta algo, se comunicarán con usted para solicitar documentos adicionales o aclaraciones. Recibir una respuesta oportuna es fundamental; si no responde, su oferta puede ser rechazada sin previo aviso.

Por lo general, recibirás un acuse de recibo unas semanas después de la entrega del paquete, según el volumen de procesamiento.

Actividad de recolección continua

A diferencia del IRS, Wisconsin no suspende automáticamente las acciones de cobro durante el período de revisión. Si se enfrenta a una orden judicial tributaria, un embargo salarial o un embargo, esas acciones pueden continuar a menos que el departamento determine que lo mejor para el estado es suspenderlas. Sin embargo, por lo general, no se inician nuevas acciones de cobro mientras se está considerando una oferta.

Es importante mantenerse en contacto con el agente de cumplimiento asignado y notificarle si su situación financiera empeora mientras espera.

Cronograma de revisión

En la mayoría de los casos, el Departamento de Hacienda de Wisconsin intenta completar su revisión dentro de los 90 días posteriores a la recepción de la solicitud completa. Este plazo puede variar según la complejidad de su caso, el volumen de ofertas entrantes o si es necesaria una segunda revisión.

Posibles resultados

Una vez que se complete la revisión, el departamento enviará una carta de decisión a la dirección postal que figura en su solicitud. Se aplicará uno de los siguientes resultados:

Aceptado: Si se acepta tu oferta, debes enviar el pago completo en un plazo de 10 días, a menos que tu calendario de pagos ya se haya aprobado. Una vez recibido el pago, se resolverá cualquier garantía fiscal activa incluida en la liquidación y se condonará la deuda tributaria restante.
Contraoferta: Si su oferta no se acepta tal como se presentó, el departamento puede responder con una contrapropuesta. Tienes la opción de aceptar las condiciones, proponer una revisión o buscar otra solución, como un plan de pago.
Rechazado: Si su oferta se rechaza rotundamente, la carta normalmente incluirá una explicación. Lo derivarán a un agente de cumplimiento para analizar otras opciones disponibles para liquidar o pagar la deuda.

Obligaciones posteriores a la aceptación

Después de tu oferta en compromiso es aceptada y tu pago está hecha, el departamento aún se reserva el derecho de revisar su cuenta durante un máximo de tres años. Esta revisión posterior a la liquidación garantiza que tu situación financiera no haya cambiado lo suficiente como para permitirte pagar más del importe liquidado.

Cumplir con las normas: presentar todas las declaraciones de impuestos futuras a tiempo y pagar las nuevas obligación tributaria—es esencial durante este período. Volver a quedar rezagado podría afectar su posición en el departamento.

Consejos para aumentar las posibilidades de aprobación

Presentar una oferta de impuestos de Wisconsin completa y bien respaldada como compromiso mejora sus posibilidades de aceptación. Estos cinco consejos ayudan a evitar errores comunes y a fortalecer su caso:

Asegúrese de presentar todas las declaraciones de impuestos.
Su petición no avanzará a menos que se hayan presentado todas las declaraciones de impuestos anteriores. Esto se aplica tanto a individuos como a empresas y es un requisito estricto.
Incluya los documentos justificativos completos.
Presente registros claros y actualizados de sus ingresos, gastos, activos y pasivos. La falta de declaraciones o la imprecisión de las cifras pueden provocar demoras o un rechazo total.
Proponga una cantidad de pago realista.
La oferta debe reflejar tu capacidad real de pago. Respalde la misma con documentación que demuestre que los recursos son limitados y un calendario de pagos razonable.
Explique las circunstancias financieras especiales.
Si tienes un problema médico, la pérdida del empleo o dificultades similares, proporciona una breve explicación e incluye la documentación. Estos factores pueden ayudar al Departamento de Hacienda de Wisconsin a entender tu situación durante la revisión.
Responda con prontitud a las solicitudes de seguimiento.
Si el WI DOR solicita aclaraciones o más documentos, responda rápidamente. Los retrasos pueden provocar el rechazo de su oferta, incluso si por lo demás fuera válida.

Si su oferta es rechazada

Si su oferta de compromiso es rechazada, todavía hay maneras de resolver su deuda tributaria:

Puede solicitar una reconsideración si faltaron documentos importantes o si el Departamento de Hacienda de Wisconsin los malinterpretó.
Es posible que haya un plan de pago disponible si aún puede hacer pagos consistentes a lo largo del tiempo.
Es posible presentar una nueva petición más adelante si sus ingresos disminuyen o sus gastos aumentan significativamente.
Si adeuda impuestos atrasados a otros estados o al IRS, considere la posibilidad de explorar programas similares fuera de Wisconsin.

Incluso una oferta rechazada no pone fin a tus opciones; en la mayoría de los casos, simplemente significa reevaluar tu situación y elegir un mejor camino a seguir.

Errores comunes que se deben evitar

Incluso si cumple con las reglas básicas de elegibilidad para una oferta de impuestos de Wisconsin por compromiso, los errores simples pueden hacer que su petición sea rechazada. Evitar estos errores comunes mejora tus posibilidades de aceptación y acelera el proceso de revisión.

No presentar todas las declaraciones requeridas

Si sus declaraciones de impuestos no se han presentado, el Departamento de Hacienda de Wisconsin ni siquiera considerará su oferta. Este requisito se aplica tanto a las personas que declaran impuestos individuales como a las empresas y no es negociable.

Envío de documentación incompleta o inexacta

Sus documentos de respaldo deben brindar al departamento una imagen completa y precisa de sus ingresos, gastos, activos y pasivos. Los estados de cuenta faltantes, los números imprecisos o las inconsistencias en su documentación serán objeto de un análisis más detenido y pueden provocar que su oferta sea rechazada.

Hacer propuestas de pago poco realistas

Las ofertas que son demasiado bajas y que no están respaldadas por datos financieros a menudo se descartan. Ya sea que propongas una suma global o un calendario de pagos, asegúrate de que refleje tu capacidad real de pago y de que esté respaldado por documentación que demuestre que el capital y los ingresos son limitados.

Preguntas frecuentes (FAQ)

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Estas son las respuestas rápidas a las preguntas más comunes al investigar o solicitar una oferta de impuestos de Wisconsin en compromiso.

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¿Cuál es la oferta de compromiso en Wisconsin?

El programa Offer in Compromise de Wisconsin permite a los contribuyentes elegibles liquidar sus obligaciones tributarias estatales por menos del monto total adeudado debido a dificultades financieras. Se conoce formalmente como Petición de compromiso tributario y es administrado por el Departamento de Hacienda de Wisconsin.

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¿A qué edad dejan de pagar los impuestos a la propiedad las personas mayores en Wisconsin?

Wisconsin no exime automáticamente a las personas mayores del pago de impuestos a la propiedad. Sin embargo, las personas mayores de bajos ingresos que reúnan los requisitos pueden ser elegibles para recibir créditos o aplazamientos a través del Programa de préstamos diferidos de impuestos a la propiedad, que permite a los propietarios de viviendas de 65 años o más retrasar los pagos en determinadas condiciones.

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¿Qué lo califica para una oferta de compromiso?

Para calificar para una oferta de compromiso de Wisconsin, debe haber presentado todas las declaraciones de impuestos anteriores, tener dificultades financieras y demostrar que no puede pagar completamente su deuda tributaria a través de ingresos, activos o crédito. Tampoco puede estar en un caso de quiebra abierto.

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¿Cuánto aceptará el IRS por una oferta de compromiso?

Si bien este artículo se centra en Wisconsin, IRS evalúa las ofertas en cantidades de compromiso en función de su capacidad de pago. Por lo general, consideran el total de su capital patrimonial y los ingresos disponibles proyectados para un período de 12 a 24 meses. No hay una cantidad ni un porcentaje fijos.