Comprender los requisitos de ingresos antes de presentar la declaración garantiza que cumplirá con las obligaciones legales de Carolina del Sur y evitará multas o demoras innecesarias. Le ayuda a determinar si sus ingresos requieren declaraciones estatales y federales. Conocer los umbrales también permite planificar con precisión las deducciones, los créditos y los posibles reembolsos. Esta preparación ahorra tiempo y reduce el riesgo de errores al presentar su declaración de 2020.

Para 2020, Carolina del Sur exigió que los residentes que cumplieran con los estándares federales de presentación de impuestos presenten sus ingresos estatales. Los no residentes tenían que presentar una declaración de impuestos si obtuvieron ingresos de fuentes de Carolina del Sur durante el año tributario. Los residentes de medio año debían declarar los ingresos obtenidos mientras vivían en el estado. Aquellos a los que se les retuvieron impuestos en Carolina del Sur tenían que declararlos, independientemente del ingreso total obtenido.

Estos requisitos se basan en las normas oficiales Departamento de Hacienda de Carolina del Sur directrices de presentación para 2020. Las reglas se alinean estrechamente con los requisitos federales de presentación de impuestos, pero incluyen consideraciones de ingresos específicas para cada estado. Definen claramente quién debe presentar una declaración estatal según la ley de Carolina del Sur. Seguir estas pautas garantiza el cumplimiento y ayuda a los contribuyentes a evitar multas o intereses.

Quién debe presentar una declaración de impuestos para 2020

Se aplican reglas de presentación específicas para determinar si debe completar una declaración de impuestos de Carolina del Sur para 2020. El Departamento de Hacienda de Carolina del Sur describe criterios claros para los no residentes, los residentes de medio año y cualquier persona a la que se le hayan retenido impuestos estatales. Conocer estos requisitos le ayuda a preparar con precisión su declaración de impuestos sobre la renta, cumplir con la fecha límite y evitar multas e intereses. A continuación se muestra un desglose detallado de quién debe presentar la declaración para el año tributario actual.

Residentes con obligación federal de presentación de impuestos e ingresos imponibles en Carolina del Sur

  • Los residentes deben presentar una declaración estatal si cumplen con el requisito federal de presentación y tienen ingresos imponibles de Carolina del Sur.

  • La declaración de impuestos sobre la renta generalmente requiere declarar todos los salarios, pagos y otro dinero ganado durante el año tributario.

  • No presentar su declaración de impuestos sobre la renta individual antes de la fecha límite puede resultar en multas según la ley tributaria de Carolina del Sur.

  • Los residentes pueden presentar la declaración en línea, por correo o a través de profesionales de impuestos, asegurándose de seguir las instrucciones oficiales del Departamento de Carolina del Sur.

No residentes con ingresos de origen en Carolina del Sur

  • Los no residentes deben presentar una declaración si obtuvieron salarios, ingresos comerciales u otros ingresos de fuentes de Carolina del Sur en 2020.

  • La presentación garantiza el pago adecuado de los impuestos estatales y la asignación precisa de los ingresos entre Carolina del Sur y otros estados.

  • Los no residentes pueden solicitar una prórroga si necesitan más tiempo para completar el proceso antes de la fecha límite.

  • El uso de ejemplos del sitio web del Departamento de Carolina del Sur puede respaldar la presentación correcta de informes y reducir la posibilidad de demoras o intereses.

Residentes de medio año que se mudan dentro o fuera del estado

  • Los residentes de medio año deben presentar su declaración si obtuvieron ingresos mientras residían en Carolina del Sur, incluso si se mudaron durante el año.

  • Debe incluir las fechas de residencia en su declaración estatal e informar los salarios o pagos pertinentes.

  • La presentación ayuda al estado a revisar con precisión sus obligaciones tributarias sobre la renta durante el período en que vivió en Carolina del Sur.

  • Seguir el cronograma de formularios adecuado garantiza que su presentación cumpla con los requisitos estatales y federales.

Aquellos a quienes se les retienen impuestos de Carolina del Sur independientemente de sus ingresos

  • Cualquier persona a la que se le hayan retenido impuestos de Carolina del Sur de sus salarios u otros pagos debe presentar una declaración estatal para solicitar un reembolso o confirmar el impuesto adeudado.

  • Esto se aplica a residentes, no residentes, estudiantes, empleados e incluso a algunas propiedades con impuestos estatales retenidos.

  • La presentación le permite acceder a cualquier reembolso para el que reúne los requisitos o liquidar los montos de pago pendientes.

  • Presentar tu declaración a tiempo puede ayudarte a evitar multas, garantizar reembolsos puntuales y mantener el cumplimiento.

El cumplimiento de los requisitos de presentación de Carolina del Sur garantiza la presentación precisa de informes de ingresos, el procesamiento oportuno de pagos o reembolsos y el cumplimiento de las leyes tributarias estatales y federales. Revise siempre las instrucciones actuales del Departamento de Hacienda de Carolina del Sur antes de presentar la solicitud para aprovechar al máximo los servicios disponibles y evitar demoras.

Límites de ingresos para los impuestos sobre la renta de Carolina del Sur en 2020

Comprender los umbrales de ingresos para la declaración de impuestos de Carolina del Sur de 2020 es esencial para los residentes y no residentes que deben cumplir con los impuestos estatales. El Departamento de Hacienda de Carolina del Sur establece reglas claras que se alinean con las normas federales, pero incluyen ajustes específicos en función de la edad, el estado civil y la residencia. El cumplimiento de estos requisitos garantiza que su declaración estatal esté completa, sea precisa y se presente a tiempo para evitar multas, intereses o demoras.

  • Umbral para residentes solteros de 65 años o más: Para el año tributario actual, los residentes de Carolina del Sur mayores de 65 años deben presentar una declaración si sus ingresos brutos federales cumplen con los requisitos federales de presentación de impuestos más 15 000 dólares. Este límite del impuesto sobre la renta se aplica a los salarios, las ganancias comerciales y otras fuentes de ingresos imponibles. La presentación de impuestos en este nivel garantiza un cálculo preciso de los impuestos estatales adeudados o de un posible reembolso. Revise cuidadosamente su declaración de impuestos sobre la renta antes de enviarla o enviarla por correo.

  • Umbral para parejas casadas de 65 años o más que presenten una solicitud conjunta: Las parejas casadas mayores de 65 años deben presentar una declaración de impuestos sobre la renta de Carolina del Sur si sus ingresos brutos federales cumplen con los requisitos federales de presentación más 30 000 dólares. Esta regla cubre los salarios combinados, los ingresos de jubilación y otros pagos recibidos durante el año. La presentación garantiza el cumplimiento de los impuestos sobre la renta de Carolina del Sur y ayuda a calificar para cualquier deducción disponible. Los profesionales de impuestos pueden ayudarlo a preparar su declaración para cumplir con estos requisitos.

  • Diferencias basadas en la edad, el estado civil y la residencia: Los umbrales del impuesto sobre la renta varían para los residentes, los no residentes y los residentes de medio año según la edad y el estado civil civil. Por ejemplo, los contribuyentes más jóvenes solo cumplen con el requisito federal de ingresos brutos sin el límite adicional. Los residentes de Carolina del Sur deben presentar su declaración si sus ingresos cumplen o superan el estándar para su categoría, incluso si ya han pagado los impuestos. El Departamento de Carolina del Sur proporciona instrucciones y formularios para ayudarlo a completar el proceso en línea o por correo.

Al conocer estos umbrales de ingresos específicos, los contribuyentes pueden aprovechar la presentación oportuna para evitar multas e intereses y, al mismo tiempo, garantizar cualquier reembolso adeudado. Mantenerse informado garantiza que su declaración de impuestos cumpla con la ley de Carolina del Sur, respalde la recaudación de ingresos precisa y ayude a mantener sus registros tributarios para los años tributarios actuales y futuros.

Tipos de ingresos considerados para la presentación de impuestos sobre la renta de Carolina del Sur

Carolina del Sur considera varias categorías de ingresos al determinar si debe presentar una declaración de impuestos estatales sobre la renta de 2020. Cada tipo tiene reglas específicas que pueden afectar su estado declarante y el monto de sus impuestos.

  • Sueldos, sueldos y propinas: Estos incluyen toda la compensación por empleo, ya sea que se pague en efectivo, mediante depósito directo o propinas declaradas. Los empleadores suelen declarar estas cantidades en un formulario W-2.

  • Ingresos del trabajo por cuenta propia o del negocio: Las ganancias del trabajo independiente, las empresas individuales o las asociaciones están sujetas a impuestos, incluso sin una licencia comercial formal. Por lo general, estos ingresos se declaran en el Anexo C federal.

  • Ingresos por alquiler de propiedades en Carolina del Sur: Las ganancias del alquiler de casas, apartamentos o propiedades comerciales en Carolina del Sur están sujetas a impuestos en el estado. Esto se aplica tanto si es residente como no residente.

  • Distribuciones de intereses, dividendos y jubilación: Se deben incluir los intereses imponibles de las cuentas bancarias, los dividendos corporativos y ciertos retiros de pensiones o IRA. Algunos ingresos de jubilación pueden calificar para las deducciones estatales.

  • Ganancias de capital e ingresos por inversiones: Las ganancias de la venta de acciones, bonos o propiedades en Carolina del Sur se consideran imponibles. Las ganancias a corto y largo plazo siguen las normas federales de presentación de informes con ajustes estatales.

Comprender qué tipos de ingresos se aplican a usted ayuda a garantizar la presentación de informes precisos y el cumplimiento de los requisitos tributarios de 2020 de Carolina del Sur.

Reglas especiales para diferentes grupos de contribuyentes individuales

Las normas tributarias sobre la renta de 2020 de Carolina del Sur incluían disposiciones específicas para ciertos grupos de contribuyentes, que afectaban la forma en que se gravaban y declaraban los ingresos.

  • Personas de la tercera edad y exenciones adicionales: Las personas mayores de 65 años podrían calificar para umbrales de ingresos más altos antes de que fuera necesario presentar la solicitud. También eran elegibles para recibir exenciones personales adicionales que reducían los ingresos imponibles. Las exclusiones de los ingresos de jubilación redujeron aún más la cantidad sujeta a impuestos estatales.

  • Exclusiones del personal militar y del pago de jubilación: La paga militar en servicio activo ganada fuera de Carolina del Sur estaba exenta del impuesto estatal sobre la renta. El pago de jubilación militar disfrutó de una exclusión parcial, con límites más altos para los jubilados de más edad. Las reglas de residencia determinaban si otros ingresos relacionados con el servicio estaban sujetos a impuestos.

  • Estudiantes y dependientes con ingresos del trabajo: Los dependientes con trabajos a tiempo parcial o de temporada tenían que presentar una solicitud si los ingresos superaban los límites específicos. Incluso cantidades pequeñas de ingresos imponibles podrían motivar la presentación de la declaración si se realizara una retención. La situación de dependencia federal afectó los requisitos de presentación de impuestos por parte de Carolina del Sur a estos contribuyentes.

  • Propietarios de pequeñas empresas y propietarios únicos: Todos los ingresos comerciales obtenidos en Carolina del Sur estaban sujetos a impuestos, independientemente del tamaño de la empresa. Los propietarios únicos tenían que declarar tanto los ingresos activos como los ingresos pasivos relacionados con la empresa. Se permitían las deducciones por gastos, pero era necesario llevar un registro exhaustivo para su cumplimiento.

Al comprender estas reglas especiales, los contribuyentes de estos grupos podrían presentar sus declaraciones con precisión y aprovechar los beneficios tributarios legales.

Fecha límite clave y extensiones para 2020

El cronograma de presentación de impuestos de Carolina del Sur para 2020 cambió significativamente debido a la COVID-19, con ajustes específicos para los plazos y las prórrogas. A continuación se detallan los puntos clave que todo contribuyente debe conocer.

  • Fecha límite de presentación original de 2020: La fecha límite original del impuesto sobre la renta individual de Carolina del Sur coincidía con la fecha federal del 15 de abril de 2021 para el año tributario 2020. Esta alineación ayudó a garantizar la coherencia entre los requisitos de presentación federales y estatales. Los contribuyentes que planeaban presentar la solicitud anticipadamente aún tenían la opción de presentarla antes de abril para acelerar los reembolsos.

  • Ajustes de extensión para la COVID-19: Debido a las interrupciones de la pandemia, Carolina del Sur extendió la fecha límite de 2020 hasta el 17 de mayo de 2021, sin multas ni intereses. Esta extensión automática coincidió con la IRS período de alivio para las declaraciones federales. La extensión se aplica tanto a las obligaciones de presentación como a las de pago de los contribuyentes elegibles.

  • Extensiones especiales de presentación electrónica: Los contribuyentes que presenten su declaración electrónicamente pueden solicitar una extensión adicional para la presentación de la documentación hasta el 15 de octubre de 2021. Sin embargo, todos los impuestos adeudados aún tenían que pagarse antes del 17 de mayo para evitar multas. Esta extensión electrónica solo cubría la presentación, no la fecha límite de pago.

  • Multas e intereses por presentación tardía: La presentación después de la fecha límite extendida sin una extensión aprobada generaba una multa del 5% mensual por impuestos impagos. Los intereses se acumulaban diariamente sobre los saldos adeudados hasta que se recibía el pago completo. La acción rápida minimizó tanto los cargos como la posible ejecución de los cobros.

Estas reglas de 2020 podrían ayudar a los contribuyentes de Carolina del Sur a planificar, cumplir con las normas y evitar costos innecesarios.

Errores comunes al determinar los requisitos de presentación de declaraciones de impuestos de Carolina del Sur

Muchos contribuyentes de Carolina del Sur cometen errores al presentar sus declaraciones, lo que conlleva multas o reembolsos no efectuados.
Estos son los errores más frecuentes que debe evitar al determinar si debe presentar una solicitud para 2020:

  • Pasando por alto los ingresos de residencia de medio año: Mudarse o salir de Carolina del Sur durante el año aún requiere declarar los ingresos obtenidos mientras era residente.

  • Informar erróneamente las exenciones salariales por jubilación o militares: Algunos ingresos militares y de jubilación tienen exenciones estatales parciales o totales, pero los informes incorrectos pueden provocar auditorías o la pérdida de beneficios.

  • Sin incluir Carolina del Sur: fuente de ingresos para no residentes: Ganar salarios, ingresos por alquileres o ganancias comerciales de fuentes de Carolina del Sur crea una obligación de presentación, incluso sin residencia.

  • Umbrales de ingresos federales y estatales confusos: Los requisitos de presentación estatales pueden diferir de los límites federales, especialmente para las personas mayores o para las personas que presentan declaraciones conjuntas, lo que lleva a que no presenten la declaración por error.

Al comprender estas dificultades específicas, puede garantizar una presentación precisa y cumplir con las normas tributarias de 2020 de Carolina del Sur.

Cómo hacer un seguimiento de su reembolso o saldo adeudado

El seguimiento de su reembolso o saldo adeudado en Carolina del Sur requiere conocer las herramientas exactas, los plazos y los métodos de pago disponibles.

  • Uso de la herramienta «¿Dónde está mi reembolso?»: El Departamento de Hacienda de Carolina del Sur ofrece un rastreador en línea para monitorear el estado de su reembolso. Debe proporcionar su número de Seguro Social, su estado civil y el monto exacto del reembolso. Esta herramienta se actualiza a diario, lo que le ayuda a ver el progreso sin tener que llamar a la oficina de impuestos.

  • Plazos de procesamiento para las devoluciones presentadas electrónicamente frente a las devoluciones en papel: Cuando se presentan al principio de la temporada, las declaraciones presentadas electrónicamente generalmente se procesan en un plazo de tres semanas. Debido a los pasos de manipulación y verificación manuales, las devoluciones en papel pueden tardar de seis a ocho semanas.
    La presentación electrónica con depósito directo es la opción más rápida para recibir su reembolso.

  • Opciones de pago de reembolso: El depósito directo envía el reembolso directamente a tu cuenta bancaria para un acceso más rápido. Los cheques en papel se envían por correo a su dirección, lo que puede llevar más tiempo. La selección del depósito directo durante la presentación minimiza las demoras y evita posibles problemas con la entrega de cheques.

La comprensión de estas herramientas, plazos y opciones le permite hacer un seguimiento de su reembolso con confianza y planificar sus finanzas de manera eficaz.

Cómo realizar un pago

El pago de sus impuestos en Carolina del Sur implica varias opciones seguras, cada una con sus propios pasos y plazos.

  • Uso del portal en línea MyDorway: Acceso Mi Dorway en dor.sc.gov/pay para realizar pagos mediante tarjeta de débito, crédito o débito ACH. Los pagos con débito ACH son gratuitos, mientras que los pagos con tarjeta conllevan una comisión de procesamiento.
    También puede configurar planes de pago aprobados a través del portal para los saldos elegibles.

  • Pago con cheque: Haga los cheques a nombre del «Departamento de Hacienda de Carolina del Sur» y escriba su SSN o FEIN en la línea de notas. Incluya un comprobante de pago completo de su declaración o copia impresa de MyDorway; envíe los pagos por correo a la dirección que figura en el comprobante o las instrucciones de devolución según su tipo de impuesto.

  • Plazos de pago y multas: Para 2020, los pagos vencían antes de la fecha límite de presentación original o extendida, incluso si los presentó más tarde. Los pagos atrasados acumulan una multa del 0.5% mensual e intereses según la tasa estatal actual.
    El incumplimiento de los plazos también puede desencadenar acciones de cobro de saldos pendientes de pago.

Al elegir el método más conveniente y cumplir con los plazos, puede evitar multas innecesarias y mantener su cuenta tributaria al día.

Preguntas frecuentes

¿Cómo sé si mis ingresos están sujetos a impuestos en Carolina del Sur?

Sus ingresos están sujetos a impuestos en Carolina del Sur si es residente y tiene ingresos tributables o no residentes de fuentes de Carolina del Sur. Esto incluye los salarios, las ganancias comerciales, los ingresos por alquileres y las ganancias por inversiones. El Departamento de Hacienda de Carolina del Sur (SCDOR) proporciona una guía que refleja las normas federales, pero con ajustes específicos para cada estado. Revisar los requisitos de presentación del SCDOR y su ingreso bruto ajustado federal le ayudará a determinar si debe presentar una declaración para 2020.

¿Los beneficios del Seguro Social están incluidos en los ingresos imponibles de Carolina del Sur?

Carolina del Sur no grava los beneficios del Seguro Social, independientemente de su edad o nivel de ingresos. Estos beneficios están excluidos de sus cálculos de ingresos imponibles estatales. Sin embargo, otras formas de ingresos de jubilación, como las pensiones o las distribuciones de las cuentas de jubilación, pueden estar parcialmente sujetas a impuestos. Al preparar su declaración, es esencial distinguir el Seguro Social de otros ingresos de jubilación. Consulta las reglas oficiales de deducción de ingresos de jubilación de la SCDOR para obtener detalles sobre las exenciones y los límites aplicables.

¿Tengo que presentar una declaración si solo tengo ingresos a tiempo parcial o estacionales?

Es posible que deba presentar una declaración si sus ingresos a tiempo parcial o estacionales cumplen con los umbrales de ingresos de Carolina del Sur. La presentación es obligatoria para los residentes que cumplan con las normas federales y tengan ingresos estatales sujetos a impuestos, independientemente de si el trabajo fue a corto plazo. Si se retuvo el impuesto estatal de su cheque de pago, la presentación de la declaración podría permitirle solicitar un reembolso. Compare siempre sus ingresos con las tablas de requisitos de presentación de la SCDOR para determinar su obligación para 2020.

¿Qué pasaría si tuviera ingresos en otro estado y en Carolina del Sur en 2020?

Si obtuvo ingresos en varios estados, es posible que deba presentar declaraciones en cada estado aplicable. Los residentes de Carolina del Sur deben declarar todos los ingresos de cualquier fuente y luego solicitar un crédito por los impuestos pagados en otros estados. Los residentes de medio año o los no residentes con ingresos de Carolina del Sur deben presentar la declaración utilizando los formularios SCDOR correspondientes. Revise cuidadosamente las normas de presentación de impuestos de ambos estados para evitar la doble tributación y garantizar que se apliquen los créditos adecuados.

¿Los ingresos por desempleo están sujetos a impuestos en Carolina del Sur para 2020?

Sí, Carolina del Sur sigue el tratamiento federal y grava los beneficios por desempleo recibidos en 2020. Debe incluir el monto total de la compensación por desempleo en su ingreso imponible estatal. Esto se aplica incluso si parte de su desempleo se debió a la pérdida de empleos por la COVID-19. Es posible que adeude impuestos al presentar la declaración si los impuestos de Carolina del Sur no se retuvieron de sus beneficios. Consulte su formulario 1099-G y las instrucciones de 2020 de la SCDOR para asegurarse de que los informes sean precisos.