Liquide la deuda tributaria por menos: oferta de Indiana en opciones de compromiso y plan de pago

Tener problemas con los impuestos atrasados de Indiana puede resultar abrumador, especialmente cuando los intereses, las multas y las agresivas acciones de recaudación siguen aumentando. Para muchos contribuyentes que enfrentan dificultades financieras, pagar la totalidad de su deuda tributaria no es realista. Afortunadamente, el Departamento de Ingresos de Indiana (DOR de Indiana) ofrece ayuda a través de su oferta de compromiso (OIC) programa: una solución para ayudar a las personas y las empresas a resolver los problemas tributarios estatales antes de que se agraven aún más.

La oferta de compromiso de Indiana es un acuerdo de compromiso formal que permite a los contribuyentes calificados liquidar su obligación tributaria por menos del monto total adeudado. Este programa puede ser beneficioso para quienes se enfrentan a facturas médicas, pérdida de ingresos, bienes limitados o la muerte de un familiar inmediato. En algunos casos, un desastre natural o una devastación personal también pueden cumplir los requisitos para recibir ayuda según las pautas estatales para solicitar ayuda por dificultades económicas. La oferta de Indiana puede ser el camino a seguir, independientemente de si estás atrasado en el pago de impuestos debido a circunstancias imprevistas o a problemas financieros continuos.

A diferencia de la solicitud de OIC del IRS federal, el programa de compromiso de Indiana es administrado por la Oficina del Defensor del Contribuyente, que revisa cada solicitud de la OIC y los documentos de respaldo, como los estados de cuenta bancarios, los estados de pensión, los estados de servicios públicos y las declaraciones de impuestos, caso por caso. Esta guía le explicará quiénes pueden reunir los requisitos, cómo presentar su solicitud y qué medidas puede tomar para mejorar su presentación. Ya sea que presente la solicitud como individuo o en nombre de una empresa, este recurso lo ayudará a comprender el proceso y a resolver su deuda tributaria con el Departamento de Hacienda de Indiana.

¿Qué es la oferta de compromiso de Indiana?

Una oferta de compromiso de Indiana es un acuerdo formal de conciliación entre un contribuyente y el Departamento de Ingresos de Indiana. Permite a las personas o empresas elegibles resolver su obligación tributaria pendiente por un monto inferior al monto total adeudado. El objetivo del programa es brindar alivio a los contribuyentes que no pueden pagar completamente su deuda tributaria debido a dificultades financieras o circunstancias atenuantes.

Este programa de compromiso está autorizado por el Código 6-8.1-3-17 (a) de Indiana, que otorga al Comisionado la autoridad para aceptar pagos reducidos cuando haya dudas sobre la capacidad de recaudación del impuesto, la exactitud del monto tasado o cuando la recaudación total pueda causar problemas financieros significativos. La oferta de compromiso de Indiana brinda una vía legal para que los contribuyentes aborden y resuelvan sus deudas, evitando al mismo tiempo otras medidas coercitivas, como embargos salariales, embargos o gravámenes.

A diferencia del proceso de solicitud de la OIC del IRS, que se gestiona a nivel federal, la Oficina del Defensor del Contribuyente del estado revisa y procesa la OIC de Indiana. Esta oficina se dedica a garantizar que cada oferta reciba una consideración justa y que los derechos del contribuyente estén protegidos durante todo el proceso. Si bien la aceptación no está garantizada, la presentación de una solicitud precisa y bien respaldada aumenta en gran medida las posibilidades de aprobación.

El programa puede ser una herramienta poderosa para quienes enfrentan problemas tributarios incontrolables. Si adeuda impuestos atrasados a Indiana y no puede pagar de manera realista el monto total, incluso con un plan de pago, este acuerdo de compromiso puede ser su mejor oportunidad para recuperar la estabilidad financiera. Sin embargo, es esencial entender las reglas, los requisitos de documentación y los factores de decisión antes de presentar una solicitud de la OIC.

Requisitos de elegibilidad para un OIC de Indiana

Antes de presentar una oferta de compromiso de Indiana, debe cumplir con varios requisitos de elegibilidad establecidos por el Departamento de Ingresos de Indiana. Estas reglas están en vigor para garantizar que solo se considere la posibilidad de solicitar la exención a los contribuyentes que realmente no pueden pagar sus obligaciones tributarias. El incumplimiento de cualquiera de estas condiciones puede resultar en el rechazo automático de su solicitud de OIC.

La siguiente tabla resume los principales criterios de elegibilidad y las notas importantes:

1. Estado de presentación

• Requisito: Todos Se deben presentar las declaraciones de impuestos de Indiana requeridas.
• Nota:
  Si no presentó la solicitud porque creía que no estaba legalmente obligado a hacerlo, debe presentar una explicación por escrito con tu solicitud.

2. Cumplimiento actual

• Requisito: Debes ser totalmente compatible con todos obligaciones actuales de presentación y pago durante el período de examen de la OCI.
• Nota:
  Tras la aceptación, debe siguen cumpliendo con las normas durante 5 años para conservar los beneficios de la oferta.

3. Estado de quiebra

• Requisito: Tú no puede estar en un procedimiento de quiebra activo.
• Nota:
  Debe esperar hasta que su caso de quiebra sea: dado de baja o despedido antes de solicitar una OIC.

4. Pagos estimados

• Requisito: Todos pagos de impuestos estimados del año en curso debe hacerse, si es necesario.
• Nota:
  Especialmente importante para personas trabajadoras por cuenta propia y entidades empresariales.

5. OIC anterior

• Requisito: Debes no he recibido un OIC de Indiana dentro del últimos cinco años.
• Nota:
  Esto evita el uso repetido del programa y garantiza que esté reservado para casos genuinos de dificultades financieras.

6. Estado de la responsabilidad tributaria

• Requisito: Su deuda tributaria debe ser final o está involucrado en un apelación pendiente.
• Nota:
  Tú no puede usar el OIC proceso para impugnar una deuda tributaria que aún está en revisión o no está finalizada.

Además, los contribuyentes deben demostrar que no pueden pagar la totalidad de su deuda, incluso mediante pagos mensuales o acuerdos de pago a plazos. El Departamento de Hacienda de Indiana requerirá documentación financiera detallada para respaldar esta reclamación, incluidos los estados de cuenta bancarios, los estados de servicios públicos, los estados de pensiones y los comprobantes de otros gastos permitidos.

Si no cumple con todos los requisitos de elegibilidad, es mejor abordar las deficiencias, como la presentación de las declaraciones de impuestos faltantes o la resolución del estado de quiebra, antes de presentar su oferta. Una solicitud completa y precisa que se ajuste a estas pautas de elegibilidad es esencial para evitar el rechazo e iniciar el proceso de liquidación de su deuda tributaria.

Tipos de ofertas de Indiana en compromiso

El programa de ofertas de compromiso de Indiana incluye tres categorías de aplicaciones distintas. Cada tipo está diseñado para una situación tributaria específica, y comprender estas distinciones es esencial para elegir la opción correcta en su solicitud de OIC. Seleccionar el tipo incorrecto (o malinterpretar lo que requiere cada tipo) puede provocar demoras en el procesamiento o un rechazo total.

Dudas en cuanto a la coleccionabilidad

Este es el tipo de acuerdo de compromiso más utilizado. Se aplica cuando un contribuyente no puede pagar financieramente el monto total de su obligación tributaria, ya sea de manera inmediata o mediante un plan de pago a largo plazo. Si sus ingresos, activos y recursos financieros son insuficientes para cubrir el saldo total, incluso con el tiempo, el Departamento de Hacienda de Indiana puede aceptar un monto de liquidación reducido.

Para que se considere dudoso en cuanto a la posibilidad de cobro, debe presentar una documentación financiera exhaustiva que demuestre su incapacidad para pagar:

• Para demostrar sus recursos de efectivo disponibles, proporcione estados de cuenta bancarios recientes de todas las cuentas personales y comerciales, como las cuentas corrientes, de ahorros y del mercado monetario.
  
  
• Debe proporcionar estados de cuenta de servicios públicos y registros de las facturas mensuales en curso para establecer sus gastos de manutención y obligaciones fijas necesarios.
  
  
• Declaraciones de pensión o documentación de ingresos de jubilación, si corresponde, para mostrar cualquier beneficio de jubilación o fuente de ingresos fijos de la que dependa.
  
  
• La documentación de todos los activos importantes, como escrituras de propiedad, títulos de vehículos, saldos de préstamos y pólizas de seguro con valor en efectivo, es necesaria para ayudar a determinar a qué capital (si lo hubiera) puede acceder.
  
  
• Una declaración de información de cobro completa (formulario CIS-I o CIS-B) resume su situación financiera y respalda su solicitud de una liquidación reducida.
  
  

El Departamento de Hacienda de Indiana revisará estos documentos para evaluar su capacidad de pago actual y futura. Su oferta debe representar la cantidad máxima que el departamento podría esperar recaudar razonablemente en función de su situación de ingresos y activos.

Dudas en cuanto a la responsabilidad

Esta opción es para los contribuyentes que no creen que adeudan la totalidad del impuesto tasado. Se aplica cuando existe una disputa legítima sobre si la deuda es exacta o si las leyes tributarias se aplicaron correctamente en su caso. Esta oferta se refiere a si debes el importe, no a tu capacidad de pago.

Para presentar una oferta basada en dudas sobre la responsabilidad, tendrás que proporcionar:

• Una explicación por escrito que describa por qué cree que la deuda tributaria es incorrecta, incluidas referencias a hechos, cifras o leyes tributarias aplicables relevantes.
  
  
• Para fundamentar sus reclamaciones, también debe proporcionar documentos de respaldo detallados, como declaraciones de impuestos modificadas, registros contables o correspondencia anterior con el Departamento de Ingresos de Indiana.
  
  
• El formulario TAO-PRP (solicitud de asistencia) debe presentarse a la Oficina del Defensor del Contribuyente antes de presentar su solicitud formal de OIC.
  
  

Este tipo de oferta se usa con frecuencia cuando hubo un malentendido o una aplicación incorrecta de la ley tributaria o cuando el contribuyente no pudo presentar una apelación formal, pero aun así puede presentar un argumento convincente.

Dificultades económicas

La opción por dificultades económicas se aplica cuando el contribuyente no impugna la deuda y técnicamente tiene suficientes activos o ingresos para pagar el saldo. Sin embargo, hacerlo causaría un daño financiero significativo. Este tipo de oferta se basa en motivos compasivos y su objetivo es evitar situaciones en las que un contribuyente sufra dificultades injustas como resultado del pago completo.

Para calificar bajo dificultades económicas, debe incluir lo siguiente:

• Una narración escrita que explique claramente la naturaleza de sus dificultades, como una enfermedad grave, la pérdida del empleo, una discapacidad u otro acontecimiento de la vida que cause devastación personal.
  
  
• Evidencia documental de sus dificultades, incluidas las facturas médicas, los registros de desempleo, la prueba de las responsabilidades de cuidado de un familiar inmediato o el impacto de un desastre natural en su hogar o sus ingresos.
  
  
• Debe presentar pruebas de que el pago total de la deuda le impediría cubrir sus gastos básicos de subsistencia o mantener un nivel mínimo de seguridad financiera.

Indiana revisa las ofertas por dificultades económicas caso por caso y considerará si cobrar el monto total no sería razonable dadas sus circunstancias personales y financieras.

Proceso de solicitud paso a paso

Solicitar una oferta de compromiso de Indiana implica un proceso detallado y con muchos documentos. Para que su solicitud tenga la mejor oportunidad de ser aceptada, es fundamental seguir los pasos cuidadosamente, recopilar todos los registros necesarios y presentar su información financiera de manera precisa. A continuación encontrará una guía clara y paso a paso que le ayudará durante el proceso.

Paso 1: Reunir la documentación financiera requerida

Antes de completar su solicitud de OIC, debe recopilar un panorama completo de su situación financiera. Esta documentación permitirá al Departamento de Hacienda de Indiana evaluar su capacidad de pago y verificar la información de sus formularios.

Asegúrese de recopilar lo siguiente:

• Recopile los estados de cuenta bancarios de los últimos tres meses para demostrar su flujo de caja disponible, incluidas las cuentas corrientes, de ahorros y del mercado monetario.
  
  
• Los estados de cuentas de inversión de acciones, fondos mutuos, cuentas de jubilación o bonos pueden ayudarlo a evaluar el valor total de sus activos.
  
  
• El valor neto de la vivienda se determina mediante los registros de bienes raíces, incluidas las escrituras de propiedad, los estados de hipotecas y las tasaciones o evaluaciones de impuestos recientes.
  
  
• La información del vehículo debe incluir los títulos, los saldos pendientes de los préstamos y los valores justos de mercado de cualquier automóvil, motocicleta o vehículo recreativo.
  
  
• Se deben incluir los estados de cuenta del seguro de vida; si su póliza tiene un valor en efectivo, puede considerarse un activo accesible.
  
  
• Si trabaja por cuenta propia, debe presentar la documentación de ingresos mensuales, incluidos los talones de pago recientes, las cartas de adjudicación del Seguro Social o los estados de pérdidas y ganancias.
  
  
• También se requiere la documentación de los gastos mensuales, como los estados de cuenta de servicios públicos, los pagos de alquiler o hipoteca, las facturas médicas y otros costos de vida necesarios.
  
  

Paso 2: Determine el monto mínimo de su oferta

Indiana calcula el monto mínimo de su oferta en función del capital disponible y de los ingresos futuros proyectados. Esto garantiza que su oferta refleje razonablemente su capacidad financiera.

Al estimar el importe de tu oferta:

• Los activos se valoran al 80% del valor justo de mercado, menos los préstamos pendientes o las exclusiones aplicables. Por ejemplo, Indiana permite una exclusión de 1000$ del total de tus saldos bancarios y una exclusión del capital de 3450$ en tu vehículo principal.
  
  
• Después de deducir los gastos de manutención permitidos de sus ingresos totales, su superávit mensual es la base para calcular los ingresos futuros. El estado aplica las normas nacionales del IRS para determinar qué es «permitido».
  
  

La combinación de su capital patrimonial y los ingresos disponibles a lo largo del tiempo constituirá la base de su oferta.

Paso 3: Complete los formularios requeridos

Una vez que tus documentos estén en orden y hayas calculado el importe de la oferta, tendrás que completar los siguientes formularios como parte de tu solicitud de OIC:

• Formulario FS-OIC (oferta en acuerdo de compromiso): Incluye el importe de la oferta propuesta, los años tributarios aplicables y las condiciones de pago.
  
  
• Formulario CIS-I (Declaración de información de recopilación: individuos): Obligatorio si es un individuo, un asalariado o trabaja por cuenta propia. Este formulario detalla sus ingresos, activos, gastos y pasivos.
  
  
• Formulario CIS-B (Declaración de información de recopilación: empresas): Obligatorio para corporaciones, asociaciones o LLC.
  
  
• Formulario POA-1 (Poder notarial): Si trabajas con un abogado fiscal u otro representante autorizado, este formulario les permite comunicarse con el Departamento de Hacienda de Indiana en tu nombre.
  
  

Complete todos los formularios minuciosamente y fírmelos. Las secciones faltantes o incompletas pueden retrasar o invalidar su presentación.

Paso 4: envíe su paquete de solicitud

Después de completar los formularios y recopilar la documentación de respaldo, debe presentar su solicitud de OIC a la Oficina del Defensor del Contribuyente.

Envíe su paquete completo por correo a:

Oficina del Defensor del Contribuyente
Departamento de Ingresos de Indiana
Apartado postal 6155
Indianápolis, IN 46206-6155

También puede comunicarse con la oficina por teléfono al (317) 232-4692, por fax al (317) 232-5425 o por correo electrónico a taxadvocate@dor.in.gov. Sin embargo, no envíe por correo electrónico documentos confidenciales, como estados de cuenta bancarios o formularios, ya que el correo electrónico no es seguro para transmitir información financiera personal.

Formularios requeridos y documentación de respaldo

Presentar una oferta completa y precisa de Indiana en una solicitud de compromiso requiere más que solo completar un formulario. El Departamento de Ingresos de Indiana revisará sus declaraciones financieras y los documentos de respaldo para determinar si su oferta representa lo máximo que el estado puede esperar recaudar razonablemente. Omitir los formularios clave o no incluir las pruebas necesarias puede provocar demoras o una denegación total.

A continuación se muestra un desglose de los formularios y la documentación esenciales que debe presentar junto con su solicitud de OIC.

Formularios esenciales

• Formulario FS-OIC (oferta en acuerdo de compromiso): Este es el documento básico de su solicitud. Describe la cantidad que se ofrece a pagar, los períodos impositivos en cuestión y si tiene la intención de pagar en una suma global o mediante pagos mensuales. Debe estar firmado y fechado.
  
  
• Formulario CIS-I (Declaración de información de recopilación: individual): Si presenta la solicitud como individuo, este formulario proporciona un resumen detallado de sus ingresos, gastos, activos, deudas y circunstancias financieras familiares.
  
  
• Formulario CIS-B (Declaración de información de recopilación: negocios): Si la obligación tributaria está vinculada a una entidad comercial, como una sociedad, corporación o LLC, se requiere este formulario en lugar del CIS-I. Cubre los activos, los pasivos, el flujo de caja y los ingresos de la empresa.
  
  
• Formulario POA-1 (Poder notarial): Este formulario es obligatorio si trabaja con un abogado fiscal, un contador público autorizado u otro representante autorizado. Les permite hablar con el Departamento de Hacienda de Indiana en su nombre. Solo se aceptan los formularios originales; no envíe copias ni versiones por correo electrónico.
  
  

Lista de verificación de la documentación de respaldo

Además de los formularios requeridos, su solicitud debe incluir documentación de respaldo que verifique todos los aspectos de sus declaraciones financieras. Incluya:

• Extractos bancarios de todas las cuentas (que normalmente cubren los últimos tres meses), que muestran los saldos y el historial de transacciones.
  
  
• Estados de cuentas de inversión, incluidos fondos de jubilación, cuentas de corretaje y anualidades.
  
  
• También debe presentar pruebas de sus ingresos, como recibos de pago recientes, cartas de adjudicación del Seguro Social o estados de pérdidas y ganancias de trabajo por cuenta propia.
  
  
• También debe presentar pruebas de sus gastos mensuales, como los estados de cuenta de servicios públicos, los estados de alquiler o hipoteca y las primas de seguro.
  
  
• Se deben incluir todos los títulos de vehículos propios o financiados y los saldos de los préstamos.
  
  
• También debe proporcionar pruebas como escrituras de bienes raíces, documentos hipotecarios y tasaciones o evaluaciones fiscales recientes.
  
  
• También se deben incluir todas las pólizas de seguro de vida aplicables con valor en efectivo.
  
  
• Copia de cualquier solicitud o aprobación de la OIC del IRS, si ha presentado una anteriormente a nivel federal.
  
  
• Copias de cualquier declaración de impuestos presentada dentro de los 60 días anteriores a la presentación.
  
  

Ser minucioso y preciso con su documentación no solo mejora sus posibilidades de aprobación, sino que también demuestra transparencia y buena fe a la hora de resolver su deuda tributaria.

Directrices de divulgación financiera y valoración de activos

La oferta de Indiana en el proceso de compromiso otorga un peso significativo a sus declaraciones financieras. Para determinar si su oferta es aceptable, el Departamento de Hacienda de Indiana evaluará cuidadosamente sus activos e ingresos y los comparará con los gastos de manutención permitidos. Este análisis ayuda al departamento a evaluar si usted tiene los medios para pagar la totalidad de sus obligaciones tributarias y si su acuerdo de compromiso refleja lo máximo que el estado puede recaudar razonablemente.

Normas de valoración de activos

El Departamento de Hacienda de Indiana utiliza un método uniforme para determinar el valor de sus activos. Estos cálculos se basan en los valores justos de mercado actuales y no en los precios de compra originales, y es posible que se apliquen exclusiones o ajustes específicos para reducir el valor declarable.

• Después de restar los saldos pendientes de préstamos hipotecarios o hipotecarios, los bienes inmuebles se valoran al 80% de su valor de mercado actual. Por ejemplo, si el valor de su vivienda es de 200 000$ y usted debe 150 000$ por la hipoteca, el capital neto es de 10 000$, no el valor total. Debe presentar documentación, como evaluaciones de impuestos, declaraciones hipotecarias o tasaciones recientes.
  
  
• Los vehículos, incluidos automóviles, camiones y motocicletas, se valoran al 80% de su valor justo de mercado, menos el saldo restante del préstamo. Indiana permite una exclusión de capital de 3,450 dólares para tu vehículo principal, lo que ayuda a proteger parte del capital de transporte para cubrir las necesidades básicas de subsistencia. Sin embargo, esta exclusión solo se aplica a un vehículo.
  
  
• Los saldos de las cuentas bancarias deben declararse en su totalidad, pero Indiana permite excluir $1,000 de su saldo total en todas las cuentas corrientes, de ahorros y del mercado monetario. Esto permitirá a los contribuyentes mantener un colchón de efectivo básico para sus gastos diarios.
  
  
• Las cuentas de inversión, incluidas las cuentas de corretaje, las IRA, los 401 (k) y otros fondos de jubilación, tienen un valor del 80% de su valor de mercado actual. Si ha solicitado préstamos con estas cuentas, esos montos se deducen del valor total declarado.
  
  
• Los activos empresariales se evalúan al 80% de su valor de mercado estimado. Sin embargo, si el equipo, las herramientas o el inventario son esenciales para mantener la empresa en funcionamiento y generar ingresos, esos artículos pueden recibir una consideración especial o una exclusión parcial.
  
  
• Las pólizas de seguro de vida con valor en efectivo, como las pólizas de vida entera o de vida universal, se consideran activos. Deberás declarar el valor de devolución en efectivo actual, que normalmente puedes solicitar a tu proveedor de seguros si lo solicitas.
  
  

La elaboración de informes precisos es fundamental. Si subvaloras tus activos o no incluyes la documentación necesaria, tu solicitud podría retrasarse o denegarse.

Análisis de ingresos y gastos

El Departamento de Hacienda también analiza sus ingresos y gastos mensuales para evaluar su capacidad financiera. Indiana sigue las normas nacionales de recaudación del IRS para determinar el costo «razonable» de cada categoría.

• Los ingresos de su hogar incluyen todas las fuentes de fondos que ingresan al hogar. Esto puede incluir los salarios, los ingresos del trabajo por cuenta propia, los ingresos por alquiler, las pensiones, el Seguro Social o los pagos por discapacidad. Cada fuente debe documentarse mediante recibos de pago, cartas de beneficios o estados financieros recientes.
  
  
• Los gastos mensuales necesarios incluyen los gastos esenciales para la vida diaria, como los pagos de la vivienda (alquiler o hipoteca), los servicios públicos (electricidad, calefacción, agua y teléfono), los gastos de transporte necesarios para trabajar y los gastos médicos de bolsillo que no cubre el seguro.
  
  

El estado puede reducir o rechazar ciertos gastos si los considera excesivos o innecesarios.

• Por lo general, los pagos con tarjeta de crédito no están permitidos como gastos deducibles, incluso si cubren los costos de vida anteriores.
  
  
• Por lo general, no se permiten los pagos de matrícula de escuelas o universidades privadas para dependientes, a menos que sea necesario para necesidades especiales.
  
  
• Las contribuciones caritativas, si bien son encomiables, no se consideran permitidas al calcular la capacidad de pago.
  
  
• También se excluyen los gastos de lujo o no esenciales, como la televisión por cable, los servicios de streaming, las comidas frecuentes y los pagos de vehículos recreativos o vehículos de segunda mano.
  
  

Si los gastos reclamados superan lo permitido por las normas nacionales, el Departamento de Hacienda de Indiana puede ajustarlos a la baja y volver a calcular su capacidad de pago. Esto podría resultar en un monto mínimo de oferta más alto.

Ser transparente y realista con sus declaraciones financieras no solo acelera el proceso de revisión, sino que también aumenta la probabilidad de que se acepte su oferta de compromiso.

Por qué se rechazan las solicitudes del OIC de Indiana y cómo evitarlo

Los errores simples pero evitables llevan a la denegación de muchas solicitudes de oferta de compromiso de Indiana. Comprender los problemas más comunes y cómo corregirlos puede mejorar significativamente sus posibilidades de aprobación.

Errores comunes que se deben evitar

Las solicitudes se rechazan con frecuencia cuando los contribuyentes:

• Presente reclamaciones incompletas o indocumentadas. Todos los ingresos, activos y gastos deben verificarse con documentos de respaldo, como extractos bancarios, estados de servicios públicos, estados de pensiones y declaraciones de impuestos. La falta de documentos puede resultar en una denegación inmediata.
  
  
• Reclame gastos excesivos o no esenciales. Indiana usa las normas nacionales del IRS para determinar los costos de vida aceptables. Los pagos por servicios de lujo, educación privada o vehículos no esenciales con frecuencia no están permitidos y pueden aumentar la percepción de su capacidad de pago.
  
  
• Omita los ingresos o los activos infravalorados. El Departamento de Ingresos de Indiana revisa los registros públicos y financieros para confirmar la exactitud de sus divulgaciones. El hecho de no declarar completamente sus ingresos o activos puede considerarse una falta de transparencia.
  
  
• Tener la capacidad de pagar en su totalidad. Es posible que rechacemos tu oferta si tu análisis financiero demuestra que puedes cumplir con tu obligación tributaria mediante un plan de pagos o mediante pagos mensuales.
  
  
• Tener un historial de incumplimiento. Tener un registro de declaraciones no presentadas, deudas pendientes de pago o notificaciones ignoradas puede reducir su credibilidad, incluso si ahora reúne los requisitos para cumplir con los requisitos exigidos por dificultades económicas.
  
  

Consejos para una presentación sólida

Para que su solicitud de OIC tenga las mejores probabilidades de éxito:

• Sea preciso y honesto

Divulgue completamente su situación financiera y respalde la misma con documentación clara.

• Manténgase en conformidad

Presente todas las declaraciones de impuestos requeridas y manténgase al día con los pagos durante el proceso de revisión.

• Elija el tipo de OIC correcto.

Selecciona las dudas sobre la cobrabilidad, la responsabilidad o las dificultades económicas en función de tu situación particular.

• Busca orientación si es necesario.

Un abogado o representante tributario puede ayudarlo a garantizar que su solicitud esté completa y se alinee con las pautas del acuerdo de compromiso de Indiana.

Al evitar errores comunes y presentar una solicitud de OIC completa y bien respaldada, usted aumenta significativamente las posibilidades de resolver su deuda tributaria con el Departamento de Ingresos de Indiana.

Preguntas frecuentes

¿Cómo ayuda la oferta de compromiso de Indiana a los contribuyentes a resolver sus deudas tributarias?

La oferta de compromiso de Indiana permite a los contribuyentes liquidar su obligación tributaria por menos del monto total adeudado. Si se acepta, el acuerdo de compromiso ayuda a resolver la deuda tributaria a través de un proceso estructurado, lo que brinda a las personas y empresas elegibles un camino legal para recuperar la estabilidad financiera. El Departamento de Hacienda de Indiana revisa cuidadosamente cada solicitud de la OIC, teniendo en cuenta los ingresos, los activos, los gastos y la capacidad de pago del contribuyente.

¿Puedo calificar para una oferta de Indiana si presenté una solicitud de OIC del IRS?

Sí, puede solicitar la oferta de Indiana sin compromiso incluso si ha presentado una solicitud de OIC del IRS. Sin embargo, la aprobación del IRS no garantiza la aceptación por parte del Departamento de Hacienda de Indiana. Indiana utiliza los estándares de su programa de compromiso. Prepárese para presentar declaraciones de impuestos, estados de cuenta bancarios y estados de pensión actualizados como parte de su solicitud por dificultades económicas. Cada solicitud se evalúa de forma independiente en función de la obligación tributaria estatal.

¿Qué documentos debo incluir en mi solicitud de OIC de Indiana?

Para completar su solicitud a la OIC de Indiana, debe presentar el formulario FS-OIC y los documentos financieros detallados. Estos incluyen estados de cuenta bancarios recientes, estados de servicios públicos, estados de pensiones y comprobantes de ingresos o facturas médicas. Incluye las cartas o los registros pertinentes si has sufrido un desastre natural o una devastación personal que haya involucrado a un miembro de tu familia. El DOR de Indiana exige una transparencia total para evaluar si su oferta de compromiso es aceptable.

¿Se me permitirá hacer pagos mensuales de mi deuda tributaria de Indiana?

Según el programa de compromiso de Indiana, las ofertas aceptadas pueden pagarse en pagos mensuales en lugar de en una suma global. Su solicitud de la OIC debe proponer claramente un plan de pago que refleje su capacidad de pago a lo largo del tiempo. Según sus ingresos, sus activos y sus dificultades financieras documentadas, el Departamento de Indiana puede esperar hasta 72 meses para cumplir con el acuerdo. Presentar un cronograma de pagos realista y asequible mejora sus posibilidades de aceptación.

¿Debo contratar a un abogado tributario para que me ayude a presentar una oferta de compromiso en Indiana?

Si bien no es necesario contratar a un abogado tributario para presentar una oferta de compromiso en Indiana, puede ser beneficioso, especialmente si adeuda impuestos atrasados importantes o tiene documentos financieros complejos. Un profesional tributario puede asegurarse de que su formulario FS-OIC es correcto, de que se incluyen todas las páginas requeridas y de que su solicitud por dificultades económicas está bien fundamentada. Esta guía puede mejorar su seguridad, reducir las demoras en el procesamiento y fortalecer su caso ante el Departamento de Indiana.