Presentar su declaración de impuestos de Wisconsin para 2024 no tiene por qué ser complicado. Ya sea que sea un individuo, un propietario único o propietario de una pequeña empresa, esta guía lo guiará paso a paso a través de todo el proceso de presentación de impuestos. Está diseñada para cualquier persona, especialmente para quienes declaran por primera vez, que desean claridad, precisión y tranquilidad a la hora de preparar sus impuestos estatales.
Este artículo se basa en las directrices oficiales de Departamento de Ingresos de Wisconsin. Describe cómo completar su declaración, presentarla electrónicamente o en papel, realizar los pagos y hacer un seguimiento de su reembolso. También aprenderá cómo acceder a su cuenta tributaria, estimar lo que debe o espera recibir y los formularios que necesita. Abordamos las situaciones cotidianas de presentación de impuestos, los formularios de impuestos y las opciones de pago para facilitar el proceso.
Si sigue esta guía, estará mejor preparado para presentar su declaración a tiempo, evitar multas y aprovechar las deducciones o créditos disponibles. Si presenta su declaración de impuestos o recurre a un preparador de impuestos, la información que se proporciona aquí lo ayudará a mantenerse organizado, tomar decisiones informadas y maximizar su reembolso. Comencemos con lo que necesita saber antes de presentar su declaración de impuestos de Wisconsin.
Descripción general del impuesto sobre la renta del estado de Wisconsin para 2024
La presentación de una declaración de impuestos de Wisconsin para 2024 requiere comprender quién debe presentarla, las fechas clave de presentación y los cambios que se han producido durante este año tributario. Esta sección describe los umbrales de ingresos, los requisitos de presentación y las actualizaciones que debe conocer antes de comenzar el proceso de preparación de impuestos.
Quién debe presentar una declaración de impuestos de Wisconsin
Debe presentar una declaración de impuestos de Wisconsin si se presenta alguna de las siguientes situaciones:
- Ha residido en Wisconsin durante todo un año y su ingreso bruto alcanza o supera el umbral de presentación de solicitudes para su estado:
- Individual: 13.930 dólares (menores de 65 años) o 14.180 dólares (65 años o más)
- Cabeza de familia: 17.790 dólares (menores de 65 años) o 18.040 dólares (65 años o más)
- Casados que presentan una declaración conjunta: 25.890 dólares (ambos menores de 65 años), 26.140 dólares (un cónyuge mayor de 65 años) o 26.390 dólares (ambos mayores de 65 años)
- Casados que presentan una declaración por separado: $12,330 (menores de 65 años) o $12,580 (65 años o más)
- Es residente de Wisconsin durante un año parcial o no y ganó $2,000 o más en ingresos de Wisconsin.
- Le retuvieron el impuesto sobre la renta de Wisconsin de su cheque de pago.
- Estás sujeto al impuesto mínimo alternativo o al recargo de desarrollo económico. Estos requisitos se aplican tanto si presenta su declaración de impuestos como si trabaja con un preparador de impuestos.
Plazos de presentación de las declaraciones de 2024
La fecha límite para presentar su declaración de impuestos de Wisconsin de 2024 es el 15 de abril de 2025. Si no puede presentar la declaración antes de esta fecha, Wisconsin reconoce la extensión federal automáticamente, lo que le da hasta el 15 de octubre de 2025 para presentar su declaración.
Sin embargo, esta extensión se aplica solo a la presentación. Si adeuda impuestos, el pago aún vence antes del 15 de abril de 2025 para evitar cargos por intereses. No pagar a tiempo puede resultar en multas y cargos adicionales, incluso si recibió una prórroga para presentar la declaración.
Cambios clave para el año tributario 2024
Se han introducido varias actualizaciones que afectan la forma en que usted prepara y presenta su declaración de impuestos:
- El límite de deducción para las contribuciones a los planes de ahorro universitario de la Sección 529 ha aumentado para los años tributarios que comiencen después del 31 de diciembre de 2023.
- Ahora es posible que más contribuyentes califiquen para presentar la declaración gratuita a través de Free File Alliance, incluido el acceso a las compañías de software tributario aprobadas que participan en el programa Free File del IRS.
- Wisconsin participará en el programa piloto de presentación directa del IRS durante la temporada de presentación de impuestos de 2025, lo que brindará a los contribuyentes elegibles otra forma de presentar su declaración electrónicamente.
Estos cambios simplifican el proceso de presentación de impuestos y aumentan el acceso de los contribuyentes que reúnen los requisitos a opciones de preparación de impuestos gratuitas o de bajo costo.
¿Qué formularios de impuestos de Wisconsin necesita?
Antes de comenzar a presentar su declaración de impuestos de Wisconsin, es esencial identificar los formularios correctos en función de su residencia y de si la presenta como individuo o propietario de un negocio. Elegir los formularios correctos ayuda a evitar demoras en el procesamiento y garantiza la precisión en su declaración de impuestos.
Para declarantes individuales
Si presenta su declaración de impuestos como residente de Wisconsin durante todo un año, debe usar:
- Formulario 1—Para residentes de todo el año que declaran ingresos y deducciones en Wisconsin.
- Formulario 1NPR—Para residentes de medio año y no residentes que obtuvieron ingresos en Wisconsin.
- Programa H—Se usa para solicitar el Homestead Credit, que brinda desgravaciones tributarias a la propiedad a las personas que reúnan los requisitos.
- Programar SB y programar AD—Estos informes muestran las restas o adiciones a los ingresos específicas de la ley tributaria de Wisconsin.
- Programación CR—Para solicitar créditos como el crédito tributario sobre la propiedad de la escuela o el crédito para parejas casadas.
- Programa WI-2441—Para solicitar el crédito por gastos de cuidado de niños y dependientes de Wisconsin.
Estos formularios lo ayudan a declarar sus ingresos, determinar su reembolso o saldo adeudado y solicitar las deducciones y créditos disponibles.
Para propietarios de pequeñas empresas
Si trabaja por cuenta propia o es propietario de una pequeña empresa, los formularios que necesitará dependerán de la estructura de su empresa:
- Propietarios únicos y sociedades de responsabilidad limitada de un solo miembro: Utilice el formulario 1 y adjunte el Anexo DE para declarar los ingresos de la entidad no considerados. Incluya el Anexo C federal como parte de su declaración.
- Alianzas: Presente el formulario 3 y asegúrese de incluir todos los datos requeridos de los socios.
- Corporaciones C: Utilice el formulario 4 para declarar los ingresos y gastos y calcular el impuesto empresarial adeudado.
- Corporaciones S: Presente el formulario 5S y cumpla con todos los requisitos de presentación de informes de transferencia.
- Grupos combinados de sociedades: Si sus entidades se declaran como una unidad combinada a efectos fiscales de Wisconsin, utilice el formulario 6.
Cada formulario debe completarse con precisión y firmarse adecuadamente antes de enviarlo.
Instrucciones paso a paso para completar su devolución
Esta sección detalla el proceso de preparación correcta de su declaración de impuestos de Wisconsin. Ya sea que presente la declaración de manera individual o para una empresa, seguir estos pasos lo ayudará a evitar errores y a garantizar que su declaración se procese de manera eficiente.
Para declarantes individuales
- Reúna sus documentos
Reúna toda la información requerida, como los formularios W-2 y 1099, una copia de su declaración federal completa, la documentación de los pagos de impuestos estimados y los recibos de los gastos deducibles.
- Complete primero su declaración federal
Los formularios de impuestos de Wisconsin utilizan el ingreso bruto ajustado federal (AGI) como punto de partida, por lo que debe completar su declaración federal antes de preparar su declaración de Wisconsin.
- Complete el formulario 1 o el formulario 1NPR
Introduzca sus datos, declare su AGI federal y aplique cualquier suma o resta específica de Wisconsin mediante el Programa AD y el Programa SB.
- Reclame créditos y deducciones
Use el Anexo CR para los créditos tributarios estatales y el Anexo WI-2441 para los créditos por cuidado de dependientes. Verifica si cumples los requisitos para recibir deducciones como los gastos de matrícula o las primas del seguro médico.
- Calcule el impuesto y determine el pago o el reembolso
Usa las tablas de impuestos para encontrar tu obligación tributaria, restar la retención y los pagos estimados y determinar si debes o recibirás un reembolso.
- Revisar y firmar
Verifica tus cálculos, adjunta todos los documentos necesarios y firma tu declaración. Si presenta una declaración conjunta, ambos cónyuges deben firmar.
Para propietarios de pequeñas empresas
- Propietarios únicos y sociedades de responsabilidad limitada de un solo miembro
Adjunte el Anexo DE e informe los ingresos y gastos del negocio en su declaración. Incluya los cronogramas federales pertinentes.
- Corporaciones C
Complete el formulario 4 con la información corporativa, los ingresos, los ajustes y la distribución si su empresa opera en varios estados. Calcule los impuestos a una tasa fija del 7,9% e incluya cualquier recargo requerido.
- Nota: Las empresas C con ingresos brutos superiores a 4 millones de dólares están sujetas a un recargo de desarrollo económico del 3% sobre el impuesto sobre la renta y la franquicia, con un mínimo de 25 dólares y un máximo de 9.800 dólares.
Una preparación precisa reduce las demoras y permite recibir su reembolso rápidamente o pagar puntualmente cualquier impuesto adeudado.
Cómo presentar su declaración de impuestos de Wisconsin
Los residentes de Wisconsin tienen varias opciones para presentar sus declaraciones de impuestos estatales. Puede presentarla electrónicamente o en papel, según sus preferencias, el estado civil y el tipo de empresa.
Presentación electrónica (E-File)
La presentación electrónica es el método preferido y más rápido para la mayoría de los contribuyentes. El Departamento de Hacienda de Wisconsin acepta varias opciones de presentación electrónica:
- Implazo WiStax—El programa estatal de presentación directa de declaraciones simples.
- Alianza de archivos gratuitos—Un grupo de proveedores de software tributario aprobados que ofrecen la presentación gratuita de declaraciones a quienes reúnen los requisitos. La elegibilidad generalmente se basa en el ingreso bruto ajustado.
- Software tributario autorizado—Plataformas comerciales que le permiten presentar sus declaraciones federales y de Wisconsin al mismo tiempo.
- Preparadores de impuestos—Profesionales certificados que ofrecen la presentación electrónica y pueden ayudar a preparar declaraciones más complejas.
La presentación electrónica ofrece un procesamiento más rápido, una mayor precisión y reembolsos más rápidos. También confirma que su devolución se recibió de forma segura.
Archivado en papel
Puede presentar su declaración en papel si lo prefiere o si su situación requiere formularios que no estén respaldados electrónicamente. La presentación en papel requiere que:
- Imprima y reúna todos los formularios pertinentes, incluida su declaración de Wisconsin, los formularios W-2 y una copia de su declaración federal.
- Firme y feche la declaración antes de enviarla por correo a la dirección correspondiente del Departamento de Hacienda de Wisconsin, según si se incluye un pago.
- Incluya el formulario PV si paga y no utiliza la presentación electrónica.
Las corporaciones deben presentar la solicitud electrónicamente a menos que el departamento otorgue una exención. La presentación en papel puede tardar más en procesarse y retrasar cualquier reembolso.
Cómo hacer un pago de impuestos en Wisconsin
Pagar sus impuestos de Wisconsin a tiempo es esencial para evitar multas e intereses. Ya sea que presente su declaración electrónicamente o en papel, tiene varios métodos de pago según su conveniencia, costo y seguridad.
Opciones de pago electrónico
- Transferencia electrónica de fondos (EFT): Con el portal de pago seguro del Departamento de Hacienda de Wisconsin, puede pagar directamente desde su cuenta bancaria.
- Tarjeta de crédito o débito: Los pagos se pueden realizar con Visa, MasterCard, Discover o American Express. Tenga en cuenta que se aplica una tarifa del proveedor de servicios.
- Apple Pay o PayPal: También se aceptan estos métodos de pago digitales, que ofrecen flexibilidad a la hora de utilizar un dispositivo móvil.
Tenga en cuenta que los pagos con tarjeta y digitales conllevan una comisión de transacción de 1 USD más una comisión de procesamiento del 2,25%.
Pagar con cheque o giro postal
Si no utiliza la presentación electrónica, puede pagar enviando un cheque o giro postal por correo:
- Hágalo pagadero al Departamento de Hacienda de Wisconsin.
- Incluya su número de seguro social o FEIN en la línea de notas.
- Adjunte el formulario PV (comprobante de pago) a su devolución.
No engrape el cheque en sus formularios. En vez de eso, si lo vas a enviar por correo, sujétalo con un sujetapapeles al anverso de la declaración.
Plazos y pagos estimados
- Fecha de vencimiento del pago: Todos los pagos de impuestos vencen antes 15 de abril de 2025, incluso si recibió una extensión de presentación. Si no paga antes de esta fecha, puede incurrir en intereses del 18% anual.
- Pagos de impuestos estimados: Si espera adeudar 500 dólares o más en 2025, haga pagos trimestrales estimados para:
- 15 de abril de 2025
- 15 de junio de 2025
- 15 de septiembre de 2025
- 15 de enero de 2026
Las empresas que adeudaban $1,000 o más en impuestos netos el año anterior deben usar EFT. El departamento les notificará cuando se aplique este requisito.
Cómo hacer un seguimiento de su reembolso o saldo de impuestos
Después de presentar su declaración de impuestos de Wisconsin, debe hacer un seguimiento de su reembolso o comprobar el saldo adeudado. El Departamento de Hacienda de Wisconsin ofrece varias herramientas para ayudarlo a controlar el estado de su declaración y sus pagos.
Rastrea tu reembolso
Puedes usar el Mi cuenta tributaria sistema en línea para comprobar el estado de su reembolso. Necesitarás:
- Su número de seguro social o FEIN
- Su estado civil
- El importe exacto del reembolso reclamado en tu devolución.
También puedes consultar tu reembolso llamando al (608) 266-8100 en Madison o al (414) 227-4907 en Milwaukee. También puedes solicitar actualizaciones de estado por correo electrónico rellenando un formulario en el sitio web del DOR.
Tiempos de procesamiento de reembolsos:
- Declaraciones presentadas electrónicamente: La mayoría se procesan en menos de 3 semanas.
- El procesamiento de las devoluciones en papel puede tardar de 8 a 12 semanas.
- Nota: Si tu devolución requiere una verificación adicional por motivos de seguridad, el procesamiento puede tardar más.
Si tu reembolso no ha llegado en un plazo de 12 semanas, comunícate con el Departamento de Hacienda de Wisconsin al (608) 266-2772 para obtener ayuda.
Verifique el saldo de su cuenta tributaria
Inicie sesión en el sistema My Tax Account para acceder al saldo de su cuenta o al historial de pagos. También puede llamar a la Oficina de Servicio al Cliente para obtener ayuda con las consultas sobre los impuestos vencidos o los planes de pago.
Lista de verificación de presentación final
Antes de presentar su declaración de impuestos de Wisconsin, asegúrese de que su presentación sea precisa y completa. Los pequeños errores pueden causar demoras en el procesamiento o resultar en multas.
Para declarantes individuales
- Confirme los datos personales: nombre, dirección, número de seguro social y estado civil.
- Adjunte los formularios W-2, 1099 y todos los cronogramas requeridos.
- Verifique todos los cálculos matemáticos y asegúrese de que sus pagos de impuestos estimados se declaren correctamente.
- Firme y feche la devolución. Para las declaraciones conjuntas, ambos cónyuges deben firmarla.
- Si te corresponde un reembolso, proporciona la información de depósito directo correcta.
- Si vence el pago, incluya el formulario PV y adjunte su pago si lo presenta por correo.
- Adjunte una copia completa de su declaración federal (requerida para presentarla en papel).
Para declarantes comerciales
- Verifique el nombre, la dirección y el FEIN de la empresa.
- Usa el formulario de impuestos empresariales correcto según tu tipo de entidad.
- Incluya los cronogramas y la documentación de respaldo necesarios.
- Calcule con precisión cualquier asignación requerida para las operaciones en varios estados.
- Confirme que cualquier recargo de desarrollo económico esté incluido si es necesario.
- Presente una declaración firmada por un oficial o representante autorizado.
- Incluya los pagos estimados y una copia de su declaración comercial federal.
Errores comunes de presentación que se deben evitar
- Incluya su número de seguro social (SSN) o número de identificación patronal federal (FEIN) para evitar demoras en el procesamiento o el rechazo de su declaración.
- Los errores en los cálculos totales o en los impuestos adeudados suelen provocar avisos, ajustes o multas.
- La falta de firmas en las devoluciones individuales o comerciales hará que la devolución esté incompleta y no se acepte.
- Olvidarse de adjuntar los formularios obligatorios, como los formularios W-2 o los anexos correspondientes, puede impedir que se procese su declaración.
- Pueden surgir cargos por intereses y acciones de cobro si no incluyes un pago cuando vence el impuesto.
- No conservar una copia de su declaración de impuestos y de la confirmación de pago puede crear problemas si necesita modificar o verificar su declaración más adelante.
Seguir esta lista de verificación puede ayudarlo a presentar su declaración con confianza y evitar demoras o problemas innecesarios con su declaración de impuestos.
Preguntas frecuentes — Declaración de impuestos del estado de Wisconsin
¿Qué debo hacer si no cumplí con la fecha límite para presentar mi declaración de impuestos de Wisconsin?
Si no se presentó la fecha para presentar su declaración de impuestos de Wisconsin, debe presentarla lo antes posible para reducir las multas y los intereses. Si no puede pagar de inmediato, presentar su declaración le evitará cargos adicionales. Puede acceder a su cuenta tributaria en línea para estimar lo que debe. La presentación tardía de impuestos se puede resolver con la orientación adecuada y las opciones de preparación de impuestos.
¿Puedo presentar mis impuestos de Wisconsin de forma gratuita mediante el Programa Free File del IRS?
Puede reunir los requisitos para la presentación electrónica gratuita a través del Programa Free File del IRS o de la Free File Alliance de Wisconsin. Estos programas se asocian con compañías de software tributario aprobadas para ayudar a los contribuyentes elegibles a presentar sus declaraciones federales y de Wisconsin sin costo alguno. Con una computadora o un dispositivo móvil, puede preparar y presentar sus impuestos fácilmente a través de estas plataformas.
¿Necesito un preparador de impuestos o puedo presentar mis impuestos en línea?
Puede presentar sus impuestos si se siente seguro, especialmente con las opciones de presentación electrónica que lo guían paso a paso a través de preguntas sencillas. Sin embargo, supongamos que tiene ingresos, deducciones o declaraciones de años anteriores complejos. En ese caso, puede lograr una mayor precisión y obtener ayuda experta si trabaja con un preparador de impuestos o utiliza un software tributario respaldado por expertos en impuestos para completar su declaración con tranquilidad.
¿Cómo puedo comprobar el estado de mi reembolso de impuestos de Wisconsin?
Puede verificar el estado de su reembolso a través de su cuenta tributaria en línea en el sitio web del Departamento de Hacienda de Wisconsin. Necesitará su número de seguro social, su estado civil y el monto exacto del reembolso. La presentación electrónica le permite recibir su reembolso más rápido, a menudo en un plazo de tres semanas. Si lo presentó en papel, es posible que el proceso tarde más en procesarse debido a la revisión manual y por correo.
¿Qué deducciones puedo solicitar para reducir mi impuesto sobre la renta de Wisconsin?
Wisconsin ofrece varias deducciones que puede solicitar según su situación, incluidos los intereses de los préstamos estudiantiles, las contribuciones a los ahorros para la universidad y las primas del seguro médico para las personas que trabajan por cuenta propia. También puedes deducir contribuciones específicas para la jubilación y la matrícula de una escuela privada. Revisar las deducciones elegibles puede reducir sus ingresos imponibles y aumentar su reembolso. Consulte siempre los formularios y las pautas del programa más recientes para saber para qué puede calificar.
¿Cómo modifico mi declaración si encuentro un error después de presentarla?
Si descubre un error después de presentar su declaración de Wisconsin, debe presentar una declaración enmendada utilizando los formularios de impuestos correctos para el año. Asegúrese de reconocer y explicar los cambios con claridad, e incluir cualquier documento que respalde su corrección. Puede presentarlos en papel o electrónicamente si lo admite. Actuar con rapidez ayuda a reducir cualquier impuesto adicional, interés o demora en el procesamiento.
¿Es seguro presentar electrónicamente mi declaración de Wisconsin a través de un software tributario de terceros?
Las compañías confiables de software tributario aprobadas por el Departamento de Hacienda de Wisconsin brindan una presentación electrónica segura. Estas plataformas utilizan el cifrado y la verificación en varios pasos para proteger los datos personales y la información sobre reembolsos. Cuando crees tu nombre de usuario y completes la devolución, sigue todas las instrucciones detenidamente para garantizar la precisión. El uso de estas herramientas brinda tranquilidad y reduce la molestia de archivar documentos en papel.
