Cómo presentar su declaración de impuestos de Vermont para 2024: guía paso a paso para individuos y pequeñas empresas

Presentar su declaración de impuestos de Vermont para 2024 no tiene por qué ser abrumador. Ya sea que presente su declaración por primera vez, resida desde hace mucho tiempo o sea propietario de una pequeña empresa, esta guía lo guiará paso a paso a través del proceso. Abarca todo, desde los formularios y los plazos hasta las deducciones, los créditos y el seguimiento de los reembolsos, utilizando la información del Departamento de Impuestos de Vermont.

Si está obligado a presentar una declaración de impuestos federales sobre la renta, es probable que también deba presentar una declaración de impuestos sobre la renta de Vermont. Saber qué formularios se aplican a tu situación, cómo calcular tu ingreso bruto ajustado y cuándo presentarlos puede ayudarte a evitar las multas del IRS y a cumplir con los requisitos estatales y federales. Esta guía está diseñada para simplificar el proceso de presentación de impuestos para que pueda presentarlos con confianza.

A lo largo de este artículo, aprenderás a acceder a los formularios correctos, a determinar tu elegibilidad para recibir créditos tributarios como el crédito tributario por ingreso del trabajo o el crédito tributario a la propiedad, y a evitar errores comunes. También abordaremos las opciones de presentación electrónica, cómo pagar sus impuestos y cómo obtener ayuda gratuita si la necesita. Al final, tendrá todo lo que necesita para completar su declaración de impuestos de Vermont de manera eficiente y puntual.

1. Conceptos básicos del impuesto sobre la renta de Vermont para 2024

Comprender los requisitos del impuesto sobre la renta de Vermont es el primer paso para presentar la declaración de manera precisa y puntual. Ya sea que viva en el estado durante todo el año, se mude durante el año u obtenga ingresos en Vermont como no residente, es esencial saber cuándo debe presentar la declaración, qué declaración de impuestos se aplica a su situación y qué cambios pueden afectar su presentación este año.

Quién debe presentar una declaración de impuestos de Vermont

Debe presentar una declaración de impuestos sobre la renta de Vermont para el año tributario 2024 si:

• Debe presentar una declaración de impuestos federales sobre la renta, y
• Ganó más de $100 en ingresos de Vermont, o
  
  
• Ganó más de $1,000 en ingresos brutos como no residente de Vermont.

Esto se aplica si es residente de un año completo, residente de medio año o no residente con ingresos de origen en Vermont.

Categorías de residencia en Vermont

Su obligación de presentación depende de su estado de residencia:

• Residente: Vivió en Vermont durante todo el año o mantuvo un hogar permanente en Vermont y pasó más de 183 días allí.
  
  
• Residente de medio año: Se mudó a Vermont o salió de Vermont en cualquier momento del año.
  
  
• No residente: Vivía fuera de Vermont, pero obtenía ingresos de fuentes de Vermont, como salarios, trabajo por cuenta propia o propiedades de alquiler.

Comprender su clasificación de residencia garantiza que utilice los formularios de impuestos correctos y calcule los ingresos y los créditos con precisión.

Fecha límite de presentación y extensión

La fecha límite estándar para presentar las declaraciones de impuestos de Vermont en abril es el 15 de abril de 2025. Si necesita más tiempo para presentar la solicitud, puede solicitar una prórroga enviando el formulario IN-151. Sin embargo, una prórroga solo le da más tiempo para presentar la solicitud, no más tiempo para pagar.

Los pagos aún vencen antes de la fecha límite de presentación de abril. Si paga tarde, podría enfrentarse a cargos por intereses y multas del IRS, que incluyen:

• Una multa por pago atrasado del 1% mensual, hasta el 25% del impuesto no pagado
  
  
• Una multa de 50 dólares por presentación tardía si presenta la solicitud más de 60 días después de la fecha límite
  
  
• Intereses que comienzan a acumularse a partir de la fecha de vencimiento original

Qué hay de nuevo para el año tributario 2024

A partir del 1 de julio de 2024, Vermont ha introducido una Contribución al cuidado infantil. Si trabaja por cuenta propia y obtiene ingresos de fuentes de Vermont, debe calcular y declarar esta contribución en la línea 21 del formulario IN-111. La contribución equivale al 0.11% de los ingresos del trabajo por cuenta propia obtenidos a partir del 1 de julio de 2024.

Mantenerse informado sobre las nuevas leyes tributarias ayuda a los contribuyentes a evitar errores de cálculo o declaraciones rechazadas. Si no estás seguro de cuál es tu obligación de presentar impuestos o de los cambios que afectan tu situación, considera consultar a expertos en impuestos o a un preparador de impuestos de confianza. Conseguir la ayuda de un experto al principio de la temporada de impuestos puede ayudarte a presentar tus impuestos de manera precisa y puntual, a la vez que evitas un estrés innecesario.

2. Qué formularios de impuestos de Vermont necesitará

Presentar los formularios de impuestos correctos es esencial para garantizar que su declaración de impuestos sobre la renta de Vermont se procese sin problemas. Los formularios que necesita dependen de su estado de residencia, fuentes de ingresos, estado de vivienda y de si opera una pequeña empresa o trabaja por cuenta propia.

Formularios para contribuyentes individuales

• Formulario IN-111: Obligatorio para todas las personas que presenten una declaración de impuestos sobre la renta de Vermont.
  
  
• Formulario IN-112: Úselo si tiene ajustes de ingresos específicos para Vermont.
  
  
• Formulario IN-113: Los no residentes y los residentes de medio año deben asignar los ingresos de Vermont.
  
  
• Formulario IN-117: Obligatorio si solicitas un crédito por el impuesto sobre la renta pagado en otro estado o provincia canadiense.
  
  
• Formulario IN-119: Para solicitar ciertos créditos o ajustes tributarios de Vermont no incluidos en el IN-112.

Formularios relacionados con la vivienda y la propiedad

• Formulario HS-122 (Declaración de propiedad familiar de Vermont): Se requiere anualmente si es propietario y ocupa su casa en Vermont como su residencia principal.
  
  
• Anexo HI-144 (Reclamación de crédito tributario a la propiedad): Úselo si solicita un crédito tributario a la propiedad en Vermont basado en los ingresos del hogar.
  
  
• Formulario RCC-146: Preséntelo si reúne los requisitos para un crédito de inquilino.

Formularios para pequeñas empresas y trabajadores autónomos

• Formulario BI-471: Utilizado por corporaciones S, asociaciones y LLC de varios miembros con ingresos de Vermont.
  
  
• Formulario BI-476: Una versión simplificada de la BI-471 para empresas exclusivas de Vermont con propietarios residentes en Vermont.
  
  
• Formulario WH-435: Se usa para hacer pagos estimados de impuestos sobre la renta para accionistas o socios no residentes.
  
  
• Formulario CO-411: Obligatorio para las sociedades anónimas tipo C y las LLC que tributan como sociedades anónimas.

Estos formularios están disponibles en el sitio web del Departamento de Impuestos de Vermont como archivos PDF rellenables o copias en papel que se pueden solicitar por correo.

3. Instrucciones paso a paso para presentar su declaración de Vermont

Ya sea que presente la solicitud como individuo, propietario único o propietario de una empresa, seguir un proceso sencillo paso a paso ayuda a reducir los errores y evitar demoras. El proceso de declaración de impuestos sobre la renta de Vermont está estrechamente vinculado a su declaración federal, así que tenga a mano su declaración de impuestos federal completa.

Para contribuyentes individuales (formulario IN-111)

1. Reúna sus documentos
   Necesitará:
   
   
   
   • Una copia de su declaración federal completa (formulario 1040)
     
     
   • Formularios W-2 y 1099 que muestran los salarios y los ingresos de Vermont
     
     
   • Registros de ingresos por desempleo, otros ingresos y deducciones
     
     
   • Recibos de los pagos estimados realizados durante el año
     
     
2. Complete su información personal.
   Escriba su nombre, número de seguro social o ITIN, dirección postal y código del distrito escolar de Vermont.
   
   
3. Seleccione su residencia y estado civil.
   Marque las casillas que se aplican a su situación: soltero, casado que presenta una declaración conjunta, residente, de medio año o no residente.
   
   
4. Reporte sus ingresos
   
   
   
   • Comience con su ingreso bruto ajustado federal.
     
     
   • Suma o resta los ajustes específicos de Vermont con el IN-112.
     
     
   • Sume el total de sus ingresos de Vermont en la línea correspondiente del formulario IN-111.
     
     
5. Reclame deducciones y exenciones
   Usa la deducción estándar para determinar tu estado civil. Aplica los créditos aplicables y calcula las exenciones en función de los miembros del hogar.
   
   
6. Determine su impuesto de Vermont.
   Calcula tu obligación tributaria usando la tabla de impuestos o la tabla de tasas y ajústala si presentas la declaración como un año parcial o no residente.
   
   
7. Aplica créditos fiscales.
   
   
   
   • Crédito por el impuesto sobre la renta pagado a otro estado (IN-117)
     
     
   • Crédito tributario por ingreso del trabajo
     
     
   • Otros créditos de Vermont del IN-119
     
     
   • Contribuciones caritativas, si son elegibles
     
     
8. Agregue la contribución para el cuidado de niños
   Si trabaja por cuenta propia, calcule el 0.11% de sus ingresos de trabajo por cuenta propia obtenidos después del 1 de julio de 2024.
   
   
9. Informar sobre el impuesto de uso
   Use la línea 22 para reportar el impuesto sobre las ventas no pagado en compras en línea o fuera del estado.
   
   
10. Calcula los pagos y reembolsos o el saldo adeudado.
    Introduzca las retenciones de impuestos de Vermont y los pagos estimados. Determina si debes dinero o si te corresponde un reembolso.
    
    
11. Firmar y fechar
    Si presenta una declaración conjunta, tanto usted como su cónyuge deben firmar. Los preparadores remunerados también deben completar su sección.
    
    

Para propietarios únicos

• Incluya los ingresos del Anexo C en su declaración federal.
  
  
• Transfiera su ingreso bruto ajustado federal al formulario IN-111.
  
  
• Complete todos los pasos anteriores, incluida la contribución al cuidado infantil, si corresponde.
  
  
• Use el IN-117 para reclamar cualquier impuesto pagado a otro estado sobre los ingresos comerciales.
  
  

Para propietarios de pequeñas empresas

1. Presente la declaración comercial correspondiente (BI-471 o BI-476).
   
   
2. Pague el impuesto de entidad mínimo de 250$.
   
   
3. Informe los ingresos de origen de Vermont y presente el formulario WH-435 si tiene propietarios no residentes.
   
   
4. Presente su declaración de impuestos sobre la renta personal para declarar su parte de los ingresos transferidos.

Estas medidas ayudarán a los contribuyentes de Vermont a presentar sus impuestos con precisión, minimizar los errores y garantizar la elegibilidad para todos los créditos o deducciones fiscales disponibles.

4. Cómo presentar su declaración de impuestos de Vermont

Existen varios métodos para presentar su declaración de impuestos sobre la renta de Vermont. La presentación electrónica es la opción más segura y eficiente, aunque es posible que algunos declarantes prefieran enviar los formularios en papel por correo.

Presentación electrónica (presentación electrónica)

La presentación electrónica es la forma más rápida y precisa de presentar impuestos. Puede presentar su declaración de impuestos de Vermont utilizando los siguientes métodos:

• Software de impuestos comerciales: La mayoría de los principales proveedores admiten la presentación electrónica de Vermont. Puede reunir los requisitos para presentar la solicitud de forma gratuita a través del Alianza de archivos gratuitos si cumple con requisitos de ingresos específicos.
  
  
• Un preparador de impuestos: Los expertos en impuestos pueden preparar y presentar sus declaraciones federales y de Vermont en su nombre.
  
  
• El MyVTax: Puede presentar formularios selectos como el IN-151, el HS-122, el RCC-146 y el BI-476 directamente a través de MyVTax.Vermont.gov. El formulario IN se puede presentar utilizando un software tributario aprobado o a través de un preparador.

La presentación electrónica reduce el riesgo de errores y ayuda a garantizar un procesamiento más rápido de devoluciones y reembolsos.

Archivado en papel

Si opta por presentar la solicitud por correo:

• Utilice únicamente tinta azul o negra y evite usar grapas o cinta adhesiva.
  
  
• Incluya todos los formularios, cronogramas y archivos adjuntos necesarios.
  
  
• Verifique toda la información personal y los cálculos.
  
  
• Haga una copia de todo lo que envíe para su registro.

Si anticipa un reembolso o tiene que realizar un pago, asegúrese de enviar su declaración completa a la dirección correcta del Departamento de Impuestos de Vermont. El procesamiento de las declaraciones en papel puede llevar más tiempo, especialmente durante las épocas más concurridas del año en materia de impuestos.

5. Cómo realizar un pago al Departamento de Impuestos de Vermont

Si adeuda impuestos sobre la renta, es esencial pagarlos a tiempo después de presentar su declaración de impuestos de Vermont. Vermont ofrece muchas maneras fáciles de pagar sus impuestos, para que los contribuyentes puedan hacerlo sin demasiado estrés o demora.

Opciones de pago

Puede pagar sus impuestos mediante uno de los siguientes métodos:

• Débito ACH (pago electrónico): Envíe el pago directamente desde su cuenta bancaria a través del portal MyVTAX. Este método es gratuito y se usa comúnmente durante la temporada de impuestos.
  
  
• Tarjeta de crédito o débito: Realice pagos en línea a través de MyVTax.Vermont.gov. Se aplica una tarifa de servicio de aproximadamente el 3%.
  
  
• Cheque o giro postal: Envíe su pago por correo junto con el formulario IN-116. En la línea de notas de su cheque, escriba su número de Seguro Social y «2024 IN-111".

El pago puntual garantiza que su declaración de impuestos sobre la renta no sea marcada o rechazada debido a una presentación incompleta.

Fecha límite de pago y penalizaciones

Incluso si solicita una prórroga para presentar su declaración, aún debe pagar cualquier impuesto adeudado antes de la fecha límite de presentación de abril, el 15 de abril de 2025. El incumplimiento de este plazo puede conllevar multas del IRS e intereses acumulados.

Las sanciones incluyen:

• Una multa mensual del 1% sobre el impuesto no pagado, hasta un 25%
  
  
• Una multa de 50 dólares por presentación tardía si presenta su declaración de impuestos sobre la renta más de 60 días después de la fecha límite
  
  
• Cargos por intereses a partir de la fecha de vencimiento original

Pague lo más posible con su declaración de impuestos inicial para evitar costos inesperados, incluso si está esperando la ayuda de un preparador de impuestos o si planea solicitar una prórroga.

Planes de pago

Si no puede pagar el saldo total antes de la fecha de vencimiento, Vermont permite a los contribuyentes solicitar un plan de pago:

• Presente su declaración federal y los formularios de Vermont a tiempo
  
  
• Espere la primera notificación de tasación del Departamento de Impuestos de Vermont.
  
  
• Inicie sesión en MyVTax.Vermont.gov para solicitar un plan de pago.
  
  
• También puede escribir al Departamento a PO Box 429, Montpelier, VT 05601-0429 (a la atención de: Compliance)

Hacer arreglos de pago lo protege de más multas y ayuda a mantener su archivo al día.

6. Cómo hacer un seguimiento de su reembolso o saldo adeudado

Después de declarar sus impuestos, es posible que tenga derecho a un reembolso según sus ingresos, créditos e impuestos sobre la renta de Vermont pagados durante el año. Afortunadamente, el Departamento de Impuestos de Vermont ofrece varias maneras de verificar su estado.

Seguimiento de su reembolso

• En línea: Visita myVTAX.Vermont.gov y selecciona «Verificar el estado de tu devolución». Ingresa tu número de seguro social y el monto exacto del reembolso en tu declaración de impuestos de Vermont.
  
  
• Por teléfono: Llama gratis al (802) 828-2865 o al (866) 828-2865 en Vermont. El horario de atención es los lunes, martes, jueves y viernes de 7:45 a. m. a 4:30 p. m.

La mayoría de las declaraciones de presentación electrónica se procesan en un plazo de 6 a 8 semanas. Los formularios en papel pueden tardar entre 8 y 12 semanas o más, especialmente durante las horas pico de presentación. Pueden producirse demoras si los formularios incompletos contienen errores matemáticos o se seleccionan para su posterior revisión.

Saldo adeudado o compensaciones de reembolso

Si adeuda impuestos, puede ver su saldo en el portal MyVTax. El Departamento puede solicitar su reembolso para compensar las deudas pendientes, que incluyen:

• Impuestos de Vermont vencidos: Si adeuda impuestos atrasados al estado, es posible que su reembolso se aplique a ese saldo pendiente de pago.
  
  
• Obligaciones de manutención infantil: El departamento puede redirigir su reembolso para cubrir la pensión alimenticia atrasada si los organismos encargados de hacer cumplir la ley lo denuncian.
  
  
• Deudas tributarias federales: Es posible que su reembolso se reduzca para pagar las obligaciones tributarias federales recaudadas por el IRS.
  
  
• Deudas impagas con otros estados, como California: Los reembolsos también se pueden usar para pagar las deudas pendientes con otros estados que participan en los programas de compensación.

Si su reembolso se reduce debido a una compensación, recibirá una notificación por escrito explicando cómo se aplicaron los fondos.

Recibir su reembolso más rápido puede depender de que elija el depósito directo, utilice los formularios de impuestos correctos y se asegure de que sus ingresos brutos ajustados y sus deducciones se calculen con precisión.

7. Lista de verificación de presentación final

Antes de presentar su declaración de impuestos de Vermont, asegúrese de tener toda la documentación adecuada y vuelva a verificar su información. Al enviar una declaración completa y precisa, reduce las posibilidades de cometer errores y aumenta las posibilidades de recibir su reembolso rápidamente.

Utilice esta lista de verificación antes de presentar la solicitud

• Verifique sus datos, incluidos su nombre, número de seguro social, dirección y código del distrito escolar.
  
  
• Verifique que su declaración federal de impuestos sobre la renta coincida con sus cifras de Vermont.
  
  
• Verifique sus ingresos brutos ajustados y sus ingresos totales.
  
  
• Asegúrese de aplicar las deducciones y los montos de crédito tributario adecuados.
  
  
• Reporte el impuesto sobre el uso para compras en línea o fuera del estado.
  
  
• Calcule y reporte la contribución para el cuidado de niños si trabaja por cuenta propia.
  
  
• Incluya todos los formularios W-2, 1099 y de respaldo.
  
  
• Se adjuntan los formularios de Vermont requeridos, como el IN-112, el IN-113, el IN-117 y el IN-119.
  
  
• Firme y feche su declaración; ambos declarantes deben firmar si presentan una declaración conjunta.
  
  
• Elige tu método de pago o depósito directo para tu reembolso.

Propietarios de viviendas y propietarios de negocios

• Presente su declaración de propiedad familiar en Vermont (formulario HS-122) antes del 15 de abril si es propietario y ocupa su casa.
  
  
• Presente su solicitud de crédito tributario a la propiedad (Anexo HI-144) si es elegible.
  
  
• Pague el impuesto empresarial mínimo de 250$ si es propietario de una corporación S, una sociedad o una LLC.
  
  
• Presente las declaraciones comerciales (BI-471 o BI-476) antes del 15 de marzo de 2025, si opera por año calendario

Si te preparas con antelación, puedes reducir el esfuerzo, evitar rechazos y maximizar tu reembolso. Usa estos consejos tributarios para simplificar el proceso y cumplir con los requisitos estatales.

Preguntas frecuentes

¿Qué debo hacer si no cumplí con la fecha límite de abril para presentar mi declaración de impuestos de Vermont?

Suponga que no cumplió con la fecha límite de abril para presentar su declaración de impuestos de Vermont. Preséntela lo antes posible para reducir las multas y los intereses del IRS. Si bien una prórroga le da más tiempo para presentar la declaración, no retrasa la fecha límite para pagar los impuestos adeudados. Presentar la declaración fuera de plazo sin pagar puede conllevar multas basadas en el impuesto sobre la renta no pagado. Incluso si no puede pagar la totalidad, presentar su declaración de impuestos sobre la renta evita que se tomen medidas coercitivas más graves.

¿Puedo presentar mi declaración de impuestos de Vermont de forma gratuita?

Sí, muchos contribuyentes de Vermont califican para recibir ayuda gratuita para presentar sus declaraciones de impuestos. A través de Free File Alliance, los declarantes elegibles pueden usar un software de presentación electrónica aprobado sin costo alguno. Esto se basa en los ingresos, la edad o el estado militar. El sitio web del Departamento de Impuestos de Vermont brinda acceso directo a estos servicios. Revise siempre sus ingresos brutos ajustados y sus créditos antes de declarar sus impuestos para asegurarse de obtener el reembolso máximo disponible.

¿Qué créditos tributarios no deben pasar por alto los declarantes de Vermont?

Los créditos tributarios comunes de Vermont incluyen el crédito tributario por ingreso del trabajo, la solicitud de crédito tributario a la propiedad, el crédito por el impuesto sobre la renta pagado a otro estado y las donaciones caritativas. Estos créditos ayudan a reducir su impuesto sobre la renta y pueden aumentar su reembolso. Revisa cuidadosamente todos los formularios de impuestos aplicables cuando prepares tu declaración, especialmente si has tenido cambios en tus ingresos, en tu empleador, en tus deducciones o en tu desempleo el año pasado.

¿Cómo modifico una declaración de impuestos de Vermont rechazada o incorrecta?

Para corregir una declaración de impuestos rechazada o inexacta, presente una declaración de impuestos sobre la renta de Vermont enmendada mediante el formulario IN-111 y marque la casilla «Modificada». También tendrás que incluir los documentos de declaración de impuestos federales corregidos. Si ha presentado la solicitud durante varios años, modifique cada año de forma individual. Asegúrese de firmar y fechar la declaración revisada. Actuar con rapidez puede ayudar a evitar demoras en su reembolso o complicaciones adicionales en la presentación de impuestos.

¿Tengo que presentar una declaración de propiedad familiar de Vermont cada año?

Sí, los propietarios de viviendas en Vermont deben presentar la Declaración de propiedad de Vermont (formulario HS-122) anualmente. Este formulario vence antes de la fecha límite de presentación de abril y garantiza la elegibilidad para solicitar el crédito tributario a la propiedad. Incluso si no adeuda impuestos sobre la renta, debe presentar una solicitud para recibir los beneficios para propietarios de viviendas. Presentar tarde o saltarse este formulario puede resultar en multas o en la reducción de los créditos, así que prepárelo con sus formularios tributarios estándar.

¿Quién debe presentar una declaración de impuestos de Vermont?

Debe presentar una declaración de impuestos de Vermont si está obligado a presentar una declaración de impuestos federales sobre la renta y los ingresos devengados de Vermont. Esto incluye los salarios, los ingresos del trabajo por cuenta propia o la compensación por desempleo. Es posible que tanto los residentes como los no residentes deban presentar una declaración, según los niveles de ingresos. Los contribuyentes de Vermont deben revisar sus ingresos, su estado civil tributario y sus deducciones anualmente para determinar sus requisitos de presentación antes de que comience la temporada de impuestos.

¿Cómo puedo obtener ayuda de un experto para presentar mi declaración de impuestos sobre la renta de Vermont?

Si necesita la ayuda de un experto para declarar sus impuestos, puede trabajar con un preparador de impuestos o utilizar a los expertos en impuestos disponibles a través de las plataformas de presentación electrónica. Muchas empresas ofrecen servicios de revisión pericial para verificar tus formularios y garantizar que se archiven correctamente. También es posible que haya ayuda gratuita disponible para los declarantes que reúnan los requisitos. Esta guía puede ayudarlo a preparar su declaración con confianza, evitar multas del IRS y garantizar que pueda solicitar todos los créditos disponibles.