Cómo presentar su declaración de impuestos de Nueva Jersey para 2016: una guía paso a paso

Presentar su declaración de impuestos sobre la renta del estado de Nueva Jersey de 2016 puede resultar abrumador si no está familiarizado con los formularios requeridos y los procedimientos de la División de Impuestos. En esta guía, aprenderá a presentar su declaración de impuestos de 2016 utilizando el formulario NJ-1040 correcto, a comprender las instrucciones clave de la División del Tesoro de Nueva Jersey y a seguir las instrucciones paso a paso que simplifican el proceso.

Ya sea que presente su declaración electrónicamente a través de NJ WebFile o software comercial o prefiera enviar una declaración en papel por correo, verá qué formularios y anexos tributarios de Nueva Jersey se aplican a individuos, propietarios únicos y propietarios de pequeñas empresas. Le explicaremos cómo declarar sus ingresos con su número de Seguro Social, solicitar créditos como el crédito tributario por ingreso del trabajo y calcular los pagos o reembolsos adeudados.

Al desglosar cada fase, desde la recopilación de documentos hasta la presentación de la declaración, agilizará el procesamiento en línea, evitará errores comunes y cumplirá con todos los plazos. Con una guía clara sobre los requisitos de la División de Tributación y las opciones de pago, puedes completar tu declaración de 2016 con confianza y concentrarte en lo que más importa: tu tranquilidad financiera.

Descripción general del impuesto sobre la renta del estado de Nueva Jersey para 2016

Quién debe presentar una solicitud

• Límites de ingresos: Las personas y las parejas casadas que ganan por encima de los umbrales de ingresos deben presentar una declaración. Para las personas solteras o casadas que presentan una declaración por separado, el umbral es de 10 000 dólares en ingresos brutos, mientras que las parejas casadas que presentan una declaración conjunta, las cabezas de familia o las viudas que reúnan los requisitos deben presentar una declaración si sus ingresos brutos superan los 20 000 dólares.
  
  
• Retenciones y pagos estimados: Es posible que los contribuyentes a los que se les haya retenido el impuesto sobre la renta de Nueva Jersey o que hayan realizado pagos de impuestos estimados deban presentar una declaración incluso si sus ingresos están por debajo de los umbrales. La presentación le garantiza solicitar cualquier reembolso adeudado por los montos retenidos en su formulario W-2 o pagados a través de los servicios empresariales.
  
  
• Reclamar créditos notables: Las personas que reúnan los requisitos para recibir el crédito tributario a la propiedad o el ajuste de cálculo empresarial alternativo deben presentar una solicitud para solicitar sus beneficios. Incluir formularios como el NJ-1040H o el Anexo NJ-BUS-2 puede reducir su obligación tributaria y maximizar su reembolso.
  
  
• Residentes de año completo y parcial: Los residentes de un año completo y parcial utilizan el formulario NJ-1040, pero declaran los ingresos de manera diferente según el período de residencia. El prorrateo de los ingresos y las deducciones garantiza el cumplimiento de las leyes de Nueva Jersey y evita que se impongan sanciones por la presentación inexacta.
  
  

Cambios clave para el año tributario 2016

• Aumento del crédito tributario por ingreso del trabajo: La tasa del EITC de Nueva Jersey aumentó al 35% del crédito federal, en comparación con años anteriores. Esta mejora proporciona una desgravación fiscal para las personas con ingresos bajos a moderados y puede aumentar significativamente su reembolso.
  
  
• Plazo de presentación extendido: La fecha límite se pospuso hasta el 18 de abril de 2017 debido al feriado del Día de la Emancipación en Washington, D.C. Los contribuyentes obtuvieron más tiempo para reunir documentos y completar las declaraciones, pero aún deben presentarlos o presentarlos electrónicamente antes de esta fecha para evitar multas por presentación tardía.
  
  
• Verificación de identidad opcional: Los contribuyentes ahora pueden incluir una licencia de conducir o un número de identificación estatal que no sea el conductor para ayudar a verificar la identidad y combatir el fraude. Si bien es voluntario, proporcionar esta información puede acelerar el procesamiento sin agregar requisitos obligatorios.
  
  
• Deducción mejorada de pérdidas comerciales: El ajuste de cálculo comercial alternativo del Anexo NJ-BUS-2 se ha incrementado a una deducción del 50% por las pérdidas que reúnan los requisitos. Los propietarios de pequeñas empresas y los contribuyentes que trabajan por cuenta propia pueden beneficiarse de la reducción de los ingresos imponibles derivados de áreas como las pérdidas por alquileres o sociedades colectivas.
  
  
• Nuevas opciones con ventajas impositivas: Las distribuciones de las cuentas ABLE pasaron a estar exentas de impuestos y las contribuciones al fondo de apoyo a las organizaciones de veteranos sin fines de lucro de Nueva Jersey se agregaron como una opción caritativa. Estos cambios pueden respaldar las metas de ahorro y las donaciones caritativas y, al mismo tiempo, minimizar los impuestos estatales.
  
  

Formularios y anexos de impuestos de Nueva Jersey

Elegir lo correcto formularios de impuestos y los cronogramas son esenciales para que la División de Tributación presente informes con precisión y los tramite oportunamente. Los formularios adecuados garantizan que cumpla con los requisitos de Nueva Jersey, solicite todos los créditos elegibles y evite demoras en sus declaraciones de impuestos de 2016.

Principales formularios de impuestos sobre la renta de las personas físicas

• Formulario NJ-1040: Este es el formulario principal para que los residentes de Nueva Jersey y de medio año declaren los salarios estatales, los ingresos por intereses, los dividendos y otras fuentes. Lo guía a través de las exenciones, deducciones y cálculos de impuestos de acuerdo con las instrucciones de la División de Impuestos de Nueva Jersey.
  
  
• Formulario NJ-1040NR: Los no residentes que obtuvieron ingresos de fuentes de Nueva Jersey utilizan este formulario para declarar sus ingresos sujetos a impuestos estatales. Al presentar el NJ-1040NR, se asegura de pagar la cantidad correcta del impuesto de Nueva Jersey sobre los salarios y otros ingresos obtenidos en el estado.
  
  
• Formulario NJ-1040-H: Las personas mayores y discapacitadas que reúnen los requisitos utilizan esta solicitud de crédito tributario a la propiedad para solicitar hasta 50 dólares en créditos o deducciones de los impuestos a la propiedad. Incluir el NJ-1040-H junto con su NJ-1040 puede reducir el impuesto que adeuda o aumentar su reembolso en su declaración de 2016.
  
  
• Formulario NJ-1040-V: Al realizar pagos con cheque o giro postal, este comprobante de pago debe acompañar su presentación. Garantiza que la División del Tesoro de Nueva Jersey aplique su pago correctamente a su cuenta y año tributario.
  
  
• Formulario NJ-630: Utilice esta solicitud para obtener una prórroga de seis meses para presentar su declaración si necesita más tiempo. Recuerde que una prórroga para presentar la declaración no es una prórroga para pagar; debe pagar al menos el 80% de su deuda tributaria estimada antes de la fecha de vencimiento original para evitar multas e intereses.
  
  

Horarios y anexos comunes

• Programa A: Adjunte este anexo para solicitar el crédito por los impuestos pagados en otras jurisdicciones sobre los ingresos obtenidos fuera de Nueva Jersey. Previene la doble tributación y ajusta su obligación tributaria de Nueva Jersey en función de los impuestos ya pagados en otros estados.
  
  
• Programa B: Utilice este cronograma para informar las ganancias y pérdidas de capital derivadas de la enajenación de bienes, incluidas las ventas de acciones y bienes inmuebles. La presentación de informes precisos sobre el Anexo B afecta a sus ingresos imponibles y garantiza el cumplimiento de las normas de ingresos de Nueva Jersey.
  
  
• Programa NJ-BUS-1: Este cronograma resumido de los ingresos comerciales es obligatorio para informar las ganancias netas del trabajo por cuenta propia, las asociaciones, las sociedades anónimas tipo S y las actividades de alquiler. La presentación del anexo NJ-BUS-1 ayuda a la División de Tributación a calcular los ingresos de su empresa para el año tributario de 2016.
  
  
• Programa NJ-BUS-2: Complete este cronograma para aplicar el ajuste de cálculo comercial alternativo a las pérdidas que reúnan los requisitos. El ajuste del 50% para 2016 reduce los ingresos comerciales sujetos a impuestos, lo que ayuda a los propietarios de pequeñas empresas y propietarios únicos a reducir sus obligaciones tributarias generales en Nueva Jersey.
  
  
• Formulario NJ-2450: Este formulario de reclamación solicita el reembolso de las contribuciones excesivas al seguro de desempleo, discapacidad o licencia familiar. Presentar el NJ-2450 garantiza que recuperará cualquier monto pagado en exceso en 2016, como las contribuciones máximas de 138,56 USD en caso de desempleo y de 65,20 USD en caso de discapacidad.
  
  

Instrucciones de presentación paso a paso

Siga estos pasos estructurados para preparar y presentar con precisión su declaración de impuestos de Nueva Jersey de 2016. Cada paso garantiza que utilice los formularios tributarios correctos de Nueva Jersey, cumpla con los requisitos de la División de Tributación y evite los errores comunes que podrían retrasar el procesamiento o reducir su reembolso.

Paso 1: Reúna los documentos requeridos

Antes de empezar a completar tu declaración, reúne toda la documentación justificativa. Necesitará los formularios W-2 que muestren los salarios del estado de Nueva Jersey (recuadro 16), los formularios 1099 para intereses, dividendos y distribuciones para la jubilación, y los formularios K-1 para los ingresos de sociedades anónimas o sociedades anónimas tipo S. Además, reúna los recibos de los impuestos sobre la propiedad o el alquiler pagado si piensa solicitar el crédito tributario predial, los registros de los pagos de impuestos estimados realizados en línea o por correo y una copia de su declaración de impuestos federales para hacer referencia a su ingreso bruto ajustado.

Paso 2: Complete el formulario NJ-1040

Con el formulario NJ-1040, ingrese su información personal, incluido su número de Seguro Social y el código del condado, y luego informe todas las fuentes de ingresos: salarios, intereses, dividendos, ingresos comerciales y ganancias de capital. Solicite exenciones para usted, su cónyuge y sus dependientes, y calcule cualquier exclusión de ingresos de jubilación si reúne los requisitos. A continuación, aplique deducciones como los gastos médicos que superen el 2% de los ingresos o el ajuste por cálculo empresarial alternativo que figura en el anexo NJ-BUS-2. Por último, utilice la tabla impositiva o la tabla de tasas de Nueva Jersey para determinar su obligación tributaria, restar los créditos para los que reúne los requisitos (como el aumento del crédito tributario por ingreso del trabajo) y calcular el saldo adeudado o el reembolso.

Paso 3: Revise los errores comunes que debe evitar

Compruebe que ingresó los salarios estatales (no los salarios federales), reclamó todas las fuentes de ingresos y adjuntó los anexos y formularios requeridos, como el NJ-1040-H para los créditos tributarios a la propiedad o el NJ-1040-V si adeuda un pago. Verifica que tu estado civil y tus exenciones sean correctos, que todos los cálculos sean correctos y que hayas firmado la declaración. No incluir su dirección postal correcta o no cumplir con la fecha límite del 18 de abril de 2017 puede resultar en multas e intereses, así que asegúrese de que todos los detalles cumplan con las instrucciones de la División de Impuestos de Nueva Jersey.

Métodos de presentación

Elija el método de presentación que mejor se adapte a sus necesidades, ya sea que prefiera la rapidez y la comodidad de presentar la declaración electrónicamente o la ruta tradicional en papel, para poder cumplir con los requisitos de la División de Impuestos de Nueva Jersey y hacer un seguimiento eficiente de su declaración.

Opciones de presentación electrónica

• Archivo web de Nueva Jersey: Este sistema en línea gratuito ofrecido por la División de Impuestos de Nueva Jersey permite a los residentes de todo el año presentar electrónicamente el formulario NJ-1040 y los anexos pertinentes sin necesidad de comprar software. Presentando Archivo web de Nueva Jersey proporciona una confirmación inmediata de la recepción, un procesamiento de reembolsos más rápido y una transmisión segura de datos a través del portal de ingresos del estado.
  
  
• NJ E-File con software comercial: Muchos programas de preparación de impuestos comerciales respaldan las declaraciones de Nueva Jersey y lo guían a través del ingreso de datos, la cumplimentación de formularios y los cálculos. Estos servicios suelen integrarse con las declaraciones del IRS federal para agilizar el proceso, pero pueden cobrar una tarifa por las declaraciones estatales.
  
  
• Nueva Jersey Rellenar un archivo PDF: La opción de presentación gratuita en PDF del estado permite a los contribuyentes descargar el formulario NJ-1040 y los anexos, completarlos en pantalla y enviarlos electrónicamente. Si bien este método requiere completar los formularios manualmente, garantiza que utilice los formularios correctos y siga las instrucciones de la División de Impuestos sin necesidad de comprar software.
  
  

Pautas para la presentación de documentos

• Usa la tinta y el formato adecuados: Complete su devolución del NJ-1040 y todos los archivos adjuntos con tinta azul o negra. Escriba los números en las casillas designadas, evite los signos de dólar o guiones e introduzca ceros después del punto decimal para los centavos al redondear.
  
  
• Adjunte los cronogramas y la documentación requeridos: Enlaza el formulario NJ-1040, los anexos (como el NJ-1040H para los créditos tributarios a la propiedad y el NJ-BUS-1 para los ingresos comerciales) y los anexos W-2/1099 en el orden especificado por la División de Tributación. No incluirlos puede retrasar el procesamiento y el reembolso.
  
  
• Enviar por correo a la dirección correcta: Si adjunta un pago, envíe su declaración con el formulario NJ-1040-V al Estado de Nueva Jersey—TGI, Revenue Processing Center, PO Box 111, Trenton, NJ 08645-0111. Para devoluciones sin pago, envíela por correo postal a PO Box 555, Trenton, NJ 08647-0555. Asegúrese de que su sobre tenga el sello postal antes del 18 de abril de 2017 para evitar multas por presentación tardía.

Opciones de pago y plazos

Métodos de pago

• Cheque o giro postal: Use el formulario NJ-1040-V para enviar por correo un cheque o giro postal a nombre del «Estado de Nueva Jersey—TGI». Incluya su número de Seguro Social y «2016 NJ-1040» en la línea de notas para que la División de Tributación aplique su pago correctamente.
  
  
• Cheque electrónico (e-Check): Pague en línea a través del portal de ingresos de la División de Tributación de Nueva Jersey utilizando sus números de cuenta y ruta bancaria. Esta opción gratuita se publica de forma inmediata, agiliza el procesamiento en línea y proporciona una confirmación instantánea para ayudarlo a rastrear su transacción.
  
  
• Tarjeta de crédito o débito: Envíe el pago a través del servicio de pago del estado o por teléfono con Visa, MasterCard, Discover o American Express. Si bien los pagos con tarjeta son prácticos y rápidos, los pagos con tarjeta conllevan una comisión de procesamiento que cobra el proveedor del servicio y se contabilizan inmediatamente en su cuenta tributaria.

Fecha límite de pago

Todos los pagos, ya sean por correo, cheque electrónico o tarjeta de crédito, deben recibirse o sellarse antes del 18 de abril de 2017 para evitar multas e intereses por pago atrasado. La elección de los métodos de pago electrónicos garantiza su contabilización inmediata en el sistema de la División de Impuestos de Nueva Jersey, reduce el riesgo de demoras postales y confirma el cumplimiento de los requisitos fiscales estatales.

Cómo hacer un seguimiento de su reembolso o saldo adeudado

Estado del reembolso

Puede comprobar el estado de su reembolso del impuesto sobre la renta de Nueva Jersey en línea a través de la División de Impuestos portal de estado de reembolsos ingresando su número de Seguro Social y el monto del reembolso que solicitó en el formulario NJ-1040. Este servicio en línea proporciona actualizaciones en tiempo real, lo que le permite ver si su devolución ha sido recibida o aprobada o si es necesaria una revisión adicional. Si prefieres hacer un seguimiento de tu reembolso por teléfono, llama a la División de Impuestos al 1-800-323-4400 o 609-826-4400 y proporciona la misma información de identificación para un servicio eficiente.

Tiempo de procesamiento

Por lo general, las declaraciones presentadas electrónicamente generan reembolsos dentro de las cuatro semanas posteriores a la aceptación por parte de la División del Tesoro, mientras que las declaraciones en papel pueden tardar hasta 12 semanas en procesarse y publicarse. Pueden producirse retrasos si su declaración requiere una revisión adicional, como la verificación de los créditos o la documentación, por lo que usar NJ WebFile y optar por el depósito directo puede reducir los tiempos de espera. Verificar periódicamente el estado de tu reembolso en línea te ayuda a anticipar cuándo se depositarán los fondos o cuándo se aplicarán a cualquier saldo adeudado.

Lista de verificación de presentación final

• La información personal es correcta: Asegúrese de que su nombre, dirección, número de seguro social y código del condado que figuran en el formulario NJ-1040 sean correctos para evitar demoras en el procesamiento y reembolsos mal aplicados.
  
  
• Estado de presentación y exenciones confirmadas: Seleccione el estado civil correcto y solicite exenciones por familiares a cargo o por edad o ceguera para pagar la cantidad de impuestos correspondiente.
  
  
• Se adjuntan los horarios requeridos: Incluya formularios como el NJ-1040H para créditos tributarios a la propiedad, el NJ-BUS-1 para ingresos comerciales y todos los anexos del W-2/1099 para respaldar sus reclamos sin solicitudes adicionales de la División de Impuestos.
  
  
• Matemáticas comprobadas dos veces: Verifique los cálculos con la tabla tributaria de Nueva Jersey y confirme los créditos, como el aumento del crédito tributario por ingreso del trabajo, para evitar discrepancias en los saldos adeudados o los montos de los reembolsos.
  
  
• Devolución firmada y fechada: Firme y feche su declaración (los declarantes conjuntos deben incluir ambas firmas) para asegurarse de que su presentación esté completa y evitar demoras en el procesamiento.
  
  
• Método de presentación revisado: Confirme su elección de presentación electrónica a través de NJ WebFile o por correo postal una declaración en papel, y verifique la dirección postal correcta o reciba una confirmación en línea para su aceptación oportuna.
  
  
• Método de pago acordado: Complete el formulario NJ-1040-V para los pagos con cheques o giros postales, o programe un pago con cheque electrónico o tarjeta de crédito/débito antes del 18 de abril de 2017, para evitar multas e intereses por pago atrasado.
  
  
• Copias retenidas: Guarde una copia de su declaración completa y de todos los documentos de respaldo durante al menos cuatro años para abordar cualquier consulta o modificación de la División de Impuestos.

Preguntas frecuentes

¿Qué pasa si no cumplo con la fecha límite del 18 de abril de 2017?

Si no cumplió con la fecha límite del 18 de abril de 2017 y adeuda impuestos, incurrirá en multas por presentación tardía e intereses sobre el saldo adeudado. Presente su declaración NJ-1040 lo antes posible para minimizar los cargos. Si se le debe un reembolso, no hay ninguna multa, pero debe presentarlo dentro de los tres años de la fecha de vencimiento original para reclamarlo.

¿Puedo presentar mi solicitud electrónicamente de forma gratuita?

Sí, Nueva Jersey ofrece el sistema gratuito NJ WebFile y la opción NJ Fill'nFile PDF para presentar electrónicamente sus declaraciones de impuestos de 2016 sin necesidad de comprar software. Estos servicios de la División de Impuestos le permiten completar y enviar el formulario NJ-1040, los anexos y los archivos adjuntos en línea. Recibirá una confirmación inmediata de la presentación y un procesamiento de reembolsos más rápido, todo ello sin costo alguno.

¿Qué deducciones se omiten con más frecuencia?

Los contribuyentes suelen pasar por alto los gastos médicos que superan el 2 por ciento de sus ingresos, el crédito tributario a la propiedad (incluido el alquiler como impuesto a la propiedad) y el ajuste de cálculo comercial alternativo del Anexo NJ-BUS-2. También es frecuente que no se hagan contribuciones al fondo caritativo para veteranos ni se excluyan los ingresos de la cuenta ABLE. Revisar estas oportunidades en sus formularios de impuestos de Nueva Jersey puede ayudarlo a maximizar su reembolso.

¿Cómo solicito una prórroga?

Para solicitar una prórroga de seis meses, presente el formulario NJ-630 antes del 18 de abril de 2017. Esta extensión le da más tiempo para presentar el formulario NJ-1040 y los anexos, pero no extiende la fecha límite de pago. Debe pagar al menos el 80 por ciento de su obligación tributaria estimada antes de la fecha de vencimiento original para evitar multas por pago atrasado e intereses sobre el saldo restante.

¿Puedo presentar una solicitud conjunta si me mudé a mediados de año?

Si usted y su cónyuge fueron residentes de Nueva Jersey durante todo el año, pueden presentar una solicitud conjunta. Si uno de los cónyuges fue residente durante un año parcial o no residente, aún puede presentar una declaración conjunta declarando todos los ingresos como residentes o optar por presentarla por separado. Prorratee los ingresos, las exenciones y las deducciones según el período de residencia para que su declaración de impuestos de Nueva Jersey cumpla con las normas de la División de Impuestos.

¿Los beneficios del Seguro Social están sujetos a impuestos en Nueva Jersey?

No, los beneficios del Seguro Social no están sujetos a impuestos en su declaración de impuestos sobre la renta del estado de Nueva Jersey, incluso si están sujetos a impuestos federales. Debe excluir estos beneficios de sus ingresos brutos en el formulario NJ-1040 al calcular su obligación tributaria estatal, lo que le ayudará a reducir sus pagos de impuestos en Nueva Jersey o a aumentar cualquier reembolso adeudado.

¿Dónde pago impuestos si vivo en Nueva Jersey pero trabajo en Pensilvania?

Según el acuerdo recíproco del impuesto sobre la renta personal, los residentes de Nueva Jersey que trabajan en Pensilvania presentan una declaración de Pensilvania solo para solicitar el reembolso de cualquier impuesto retenido de Pensilvania. Todos los salarios están sujetos al impuesto de Nueva Jersey, por lo que debe declararlos en el formulario NJ-1040. Solicite un crédito por los impuestos pagados a Pensilvania según el Anexo A para evitar la doble tributación.

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