Cómo presentar su declaración de impuestos de Michigan para 2019: guía paso a paso

Presentar su declaración de impuestos de Michigan para 2019 puede parecer complicado, pero el proceso puede ser sencillo si se cuenta con la orientación adecuada. Ya sea que sea un individuo, propietario de una pequeña empresa o que presente su declaración por primera vez, comprender cada paso lo ayudará a prepararse con precisión y a evitar errores comunes. Esta guía le explica todo lo que necesita saber, desde la recopilación de formularios hasta el envío de su declaración de impuestos completa a Departamento del Tesoro de Michigan.

Antes de comenzar, es importante saber cómo se relaciona su declaración de impuestos federales con su presentación en Michigan. Su ingreso bruto ajustado del IRS constituye el punto de partida para calcular los ingresos, las deducciones y los créditos estatales. Si sigue el proceso que se describe aquí, puede determinar cuánto debe, solicitar los créditos que reúnen los requisitos, como el crédito tributario por hijos, y reducir el riesgo de retrasos o avisos por parte del estado.

Este enfoque gradual está diseñado para que la presentación de impuestos sea menos complicada. Aprenderá a preparar sus propios impuestos, a presentar su declaración por correo o electrónicamente, a hacer un seguimiento de su reembolso y a obtener la ayuda de un experto si es necesario. Ya sea que su objetivo sea pagar la cantidad correcta, garantizar su reembolso máximo o simplemente completar el proceso con confianza, esta guía lo ayudará a presentar la declaración a tiempo y a mantener sus registros financieros en orden durante varios años.

Descripción general del impuesto sobre la renta del estado de Michigan para 2019

La presentación de una declaración de impuestos de Michigan para 2019 comienza con la comprensión de quién debe presentarla, cuándo se aplican los plazos y qué cambió ese año. El estado usa su declaración federal de impuestos sobre la renta como punto de partida para calcular sus ingresos, deducciones y créditos en Michigan. Conocer estos aspectos básicos le ayuda a preparar sus formularios correctamente y a evitar multas.

1. Quién necesita presentar una solicitud

Debe presentar una declaración de impuestos de Michigan para 2019 si:

• Se le exigió que presentara una declaración de impuestos federales sobre la renta para el mismo año.
  
  
• Su ingreso bruto ajustado superó su asignación de exención personal de Michigan.
  
  
• Fue residente de medio año o no residente y obtuvo ingresos de origen Michigan.

Las situaciones especiales incluyen:

• Dependientes: Si se le puede reclamar en la declaración de otra persona y su ingreso bruto ajustado fue de más de $1,500 y una persona soltera o casada presentó una declaración por separado, usted presenta la solicitud.
  
  
• Residentes de medio año: deben presentar una declaración si obtuvieron ingresos mientras vivían en Michigan.
  
  
• No residentes: deben presentar su declaración si recibieron ingresos de fuentes de Michigan.

2. Plazos clave de presentación

• Fecha límite regular: 15 de abril de 2020, para el año tributario 2019.
  
  
• Fecha límite de extensión: 15 de octubre de 2020, si solicitó una extensión. Una prórroga le da más tiempo para presentar la solicitud, pero no más tiempo para pagar.

La presentación de la solicitud después de estas fechas puede resultar en multas, intereses o ambos, según la cantidad que adeude.

3. Cambios clave para 2019

Varias actualizaciones afectaron a los contribuyentes de Michigan para el año fiscal 2019:

• El monto de la exención personal aumentó a 4.400 dólares por persona, lo que permite más deducciones de los ingresos imponibles.
  
  
• Se introdujeron nuevos formularios, incluido el formulario 5678 para los copropietarios de acuerdos de derechos de desarrollo de tierras agrícolas.
  
  
• Las reglas actualizadas para las pérdidas operativas netas requerían nuevos formularios para informar las deducciones y solicitar reembolsos acumulados.

Comprender estos requisitos garantiza que puede completar su declaración de impuestos con precisión, determinar su obligación tributaria y solicitar los créditos a los que tiene derecho, como el crédito tributario por hijos, sin pasar por alto los cambios que podrían afectar su reembolso o el monto que paga.

Formularios que debe presentar

Los formularios que usa para su declaración de impuestos de Michigan dependen de su estado civil, las fuentes de ingresos y los créditos que planea solicitar. El uso de los formularios correctos garantiza que su declaración se procese sin demoras innecesarias ni solicitudes de información adicional.

Puede consultar todos los formularios en el sitio web del estado en Formularios e instrucciones del impuesto sobre la renta individual de 2019.

Formulario principal para individuos

• MI-1040 es el formulario principal utilizado por la mayoría de los contribuyentes de Michigan. Este formulario calcula sus ingresos estatales en función de las cifras de su declaración de impuestos federales, incluidos sus ingresos brutos ajustados. Necesitará su número de Seguro Social y las cifras de su declaración federal del año en curso para completarla con precisión.

Horarios esenciales

• Programa 1—Las sumas y restas informan los ajustes de ingresos que se aplican específicamente a Michigan, como ciertos intereses, dividendos u otras sumas y restas que difieren de las normas federales.
  
  
• Programa W—La retención de impuestos enumera todos los impuestos sobre la renta de Michigan retenidos por su empleador, proveedor de pensiones u otros pagadores, y garantiza que estos montos se acrediten a su obligación tributaria total.
  
  
• Cronograma NR—Los no residentes y los residentes de medio año le ayudan a distribuir correctamente los ingresos entre Michigan y otros estados si vivió en Michigan solo una parte del año o obtuvo ingresos de fuentes dentro y fuera del estado.

Formularios comunes de crédito tributario

• MI-1040CR — El crédito tributario a la propiedad de Homestead permite a los propietarios e inquilinos elegibles solicitar un crédito que puede reducir el monto adeudado o aumentar su reembolso.
  
  
• MI-1040CR-7 — Home Heating Credit brinda asistencia financiera para los costos de calefacción en función de los ingresos del hogar, lo que lo hace particularmente útil durante los meses más fríos de Michigan.
  
  
• Formulario 4884 — El plan de pensiones informa los ingresos de jubilación y pensión que califican, incluidos los montos elegibles para la deducción según la ley de Michigan.

Formularios relacionados con la empresa

• MI-8949 — Las ventas y otras disposiciones de activos de capital son obligatorias para declarar las ganancias o pérdidas por la venta de acciones, bonos, bienes inmuebles u otros activos de capital.
  
  
• MI-4797 — Los ajustes de ganancias y pérdidas por la venta de propiedades comerciales se utilizan para declarar las ganancias y pérdidas por la venta o el intercambio de propiedades comerciales, lo que puede afectar su ingreso imponible general.

Instrucciones paso a paso para completar su devolución

Seguir una secuencia clara puede ayudarlo a reducir los errores, ahorrar tiempo y mantener su declaración de impuestos organizada de principio a fin.

Paso 1: Reúna sus documentos

Reúna toda la documentación necesaria antes de empezar. Esto incluye su declaración federal de impuestos sobre la renta, todos los formularios W-2 y 1099 de su empleador o institución financiera, los recibos de cualquier deducción o crédito que planee solicitar, una copia de la declaración de impuestos del año pasado como referencia y la información de su cuenta bancaria para realizar un pago o recibir un reembolso por depósito directo.

Paso 2: Complete primero su declaración federal

Complete su declaración federal antes de comenzar con sus formularios de Michigan. Su ingreso bruto ajustado de la declaración federal es el punto de partida para calcular los ingresos, las deducciones y los créditos de Michigan.

Paso 3: Complete la información personal y el estado civil del MI-1040

Introduzca su nombre legal completo, número de Seguro Social, dirección y estado civil en el formulario MI-1040. Asegúrese de que esta información coincida con su declaración federal para evitar demoras en el procesamiento o registros que no coincidan.

Paso 4: Calcule su ingreso imponible en Michigan

Comience por ingresar su ingreso bruto ajustado de su declaración federal. Luego, suma los ajustes de ingresos específicos de Michigan y resta las deducciones y exenciones permitidas, como la exención personal o los créditos calificados, para determinar tu ingreso imponible.

Paso 5: Calcule sus impuestos y créditos

Aplica la tasa del impuesto sobre la renta de Michigan a tu ingreso imponible para determinar tu impuesto base. Luego, reste los créditos para los que reúne los requisitos, como el crédito tributario por hijos o propiedades familiares, para reducir su obligación tributaria total.

Paso 6: Determine el reembolso o el monto que debe

Compare el total de sus impuestos con los montos que su empleador retuvo o que usted pagó mediante pagos estimados. Si ha pagado más de lo que debe pagar en impuestos, es elegible para recibir un reembolso, que puede recibir más rápido si elige el depósito directo. Si debe dinero, planifique pagar el monto adeudado antes de la fecha límite de presentación para evitar multas e intereses.

Errores comunes que se deben evitar

• Compruebe siempre que está utilizando los formularios para el año tributario correcto para garantizar los cálculos precisos y el cumplimiento de las normas actuales.
  
  
• Revise todos los cálculos matemáticos para evitar errores que puedan retrasar su reembolso o hacer que el estado lo notifique.
  
  
• Incluye todos los cronogramas requeridos, como el Anexo 1 o el Anexo W, para evitar que te devuelvan la devolución por falta de información.
  
  
• Firme y feche la declaración antes de enviarla, ya que las devoluciones sin firmar se consideran incompletas y no se pueden procesar.

Cómo presentar su declaración de impuestos de Michigan

Michigan ofrece opciones de presentación electrónica y en papel, lo que le permite elegir el método que mejor se adapte a sus necesidades. Cada método tiene sus ventajas y requisitos.

Presentación electrónica (e-file)

• La presentación electrónica es la forma más rápida de presentar su declaración de impuestos de Michigan. Ofrece una verificación de errores integrada, que puede ayudar a prevenir errores que podrían retrasar el procesamiento.
  
  
• Elegir el depósito directo con presentación electrónica puede darte acceso a tu reembolso en tan solo dos o tres semanas, en comparación con las devoluciones en papel mucho más tiempo.
  
  
• Muchos contribuyentes califican para la presentación electrónica gratuita a través de proveedores aprobados, lo que la convierte en una opción rentable y conveniente.

Archivado en papel

• La presentación en papel sigue siendo una opción para quienes prefieren o necesitan presentar su declaración de impuestos por correo.
  
  
• Cuando envíes tu devolución por correo, usa la dirección correcta para tu situación. Si debes dinero, envía la devolución y el pago a la dirección indicada para devoluciones con pago. Si esperas recibir un reembolso, usa la dirección para las devoluciones.
  
  
• Incluya siempre todos los formularios, anexos y documentos de respaldo. Hacer copias para sus registros es esencial en caso de que necesite consultarlas en el futuro.
  
  
• Considere usar correo certificado u otro método rastreable para garantizar que el Departamento del Tesoro de Michigan entregue y reciba su declaración.

Presentarla con prontitud, ya sea electrónicamente o por correo, ayuda a garantizar que su declaración se revise rápidamente, reduce el riesgo de multas por pago atrasado y le da más tiempo para responder si recibe una notificación solicitando información adicional.

Cómo realizar un pago

Si su declaración de impuestos de Michigan muestra que debe dinero, puede elegir entre varios métodos de pago. Es importante pagar a tiempo para evitar multas e intereses.

Opciones de pago en línea

• El sistema de pagos electrónicos del impuesto sobre la renta individual de Michigan le permite realizar pagos seguros directamente al estado. Puede pagar con un cheque electrónico (ACH) sin cargos adicionales o con tarjeta de débito o crédito, lo que puede incluir cargos de procesamiento.
  
  
• Para completar un pago en línea, necesitará su número de Seguro Social, el año tributario (2019), el monto del pago y los detalles de la cuenta bancaria o la información de la tarjeta.
  
  
• El pago en línea garantiza un procesamiento más rápido y le brinda una confirmación inmediata para sus registros.

Pago por correo

• Puede enviar un cheque o giro postal a nombre del «Estado de Michigan» junto con su comprobante de pago, el MI-1040-V, si paga sin presentar una declaración electrónica.
  
  
• Escriba claramente su número de Seguro Social y el año tributario en el cheque o giro postal para asegurarse de que se aplique a la cuenta correcta.
  
  
• Envíe su pago por correo al Departamento del Tesoro de Michigan a la dirección indicada para las devoluciones con pago. Considera usar correo certificado para verificar la entrega.

Plazos de pago y multas

• La fecha límite para pagar su saldo de 2019 fue el 15 de abril de 2020. Si solicitó una prórroga, el pago aún vencía en esa fecha.
  
  
• Los pagos atrasados pueden estar sujetos a una multa del 1% mensual e intereses a una tasa establecida por el estado, lo que puede sumar rápidamente varios dólares.
  
  
• No presentar su declaración antes de la fecha límite puede resultar en una multa adicional del 5% por mes, hasta el 25% del monto que adeuda.

Cómo hacer un seguimiento de su reembolso o saldo adeudado

Después de presentar su declaración de impuestos de Michigan, puede usar los servicios en línea del estado para rastrear el estado de su reembolso o confirmar el saldo adeudado.

Servicio de impuestos sobre la renta individual de Michigan

• El Servicio electrónico ofrece dos opciones de acceso. El servicio de atención al huésped le permite comprobar su reembolso o saldo sin necesidad de crear una cuenta. Para ello, introduzca su número de Seguro Social, su apellido, el año tributario y el ingreso bruto ajustado que figura en su declaración.
  
  
• Los servicios de cuentas requieren registrarse, pero ofrecen más funciones, como ver las declaraciones anteriores, el historial de pagos y los avisos del Departamento del Tesoro de Michigan.

Plazos de procesamiento

• Las declaraciones electrónicas con depósito directo generalmente se procesan en dos o tres semanas, mientras que las que solicitan un cheque en papel pueden tardar de tres a cuatro semanas.
  
  
• Si elige un cheque en papel, las declaraciones en papel generalmente demoran de seis a ocho semanas con depósito directo o hasta diez semanas.
  
  
• Estos plazos pueden ser más largos si tu devolución requiere una revisión adicional o si falta información.

Factores que pueden retrasar su reembolso

• Las devoluciones incompletas, como las que faltan firmas o formularios, pueden provocar demoras.
  
  
• Los errores en los cálculos o los desajustes entre sus declaraciones federales y estatales pueden requerir una revisión adicional.
  
  
• La solicitud de ciertos créditos, incluido el crédito tributario a la propiedad inmobiliaria, puede llevar más tiempo debido a la verificación de elegibilidad.

Lista de verificación de presentación final

Asegúrese de revisar esta lista de verificación antes de presentar su declaración de impuestos de Michigan para asegurarse de que no falte nada. Una declaración completa y precisa le ayuda a evitar avisos, demoras y multas.

Formularios y anexos requeridos

• Confirme que ha completado el formulario MI-1040 de forma completa y precisa.
  
  
• Incluya todos los anexos requeridos, como el Anexo 1 para los ajustes de ingresos, el Anexo W para las retenciones y el Anexo NR si es residente de medio año o no residente.
  
  
• Adjunte cualquier formulario de crédito, como el MI-1040CR o el MI-1040CR-7, junto con el formulario 4884 si declara ingresos por pensión.

Documentos justificativos

• Incluya copias de sus formularios W-2 y 1099 que muestren la retención de impuestos sobre la renta de Michigan.
  
  
• Adjunte la documentación de cualquier deducción o crédito reclamado, como recibos, estados de cuenta de su institución financiera o facturas de impuestos a la propiedad.
  
  
• Si solicita el crédito tributario por hijos, incluya toda la documentación acreditativa requerida para la verificación.

Pago y procesamiento

• Si debe dinero, verifique que haya seleccionado un método de pago y que haya incluido el comprobante MI-1040-V si paga por correo.
  
  
• Comprueba los detalles de tu cuenta bancaria si esperas un reembolso por depósito directo.
  
  
• Asegúrese de utilizar la dirección postal correcta en función de si adeuda o espera un reembolso.

Revisión final

• Revise su declaración de impuestos para verificar que sea precisa y asegúrese de que todos los cálculos sean correctos y de que todos los cronogramas estén adjuntos.
  
  
• Firme y feche la devolución. Si presenta una declaración conjunta, ambos cónyuges deben firmar.
  
  
• Guarde copias de toda su declaración y de los documentos justificativos durante varios años en caso de que tenga preguntas o auditorías en el futuro.

Preguntas frecuentes

¿Qué debo hacer si no cumplí con la fecha límite del 15 de abril para mi declaración de impuestos de Michigan de 2019?

Si no cumplió con la fecha límite para presentar su declaración de impuestos de Michigan, debe prepararla y presentarla lo antes posible para reducir las multas y los intereses. Incluso si no puede pagar la cantidad total que adeuda, presentarla con prontitud evita la multa más alta por no presentar la solicitud. Incluya todos los formularios, anexos y recibos requeridos, y considere la posibilidad de ponerse en contacto con expertos en impuestos para obtener orientación sobre las opciones de pago o abrir una cuenta en el Departamento del Tesoro de Michigan.

¿Cómo afecta mi declaración de impuestos federales sobre la renta a mi declaración de impuestos en Michigan?

Su declaración de impuestos de Michigan comienza con la información de su declaración de impuestos federales, especialmente su ingreso bruto ajustado declarado al IRS. Esta cifra determina sus ingresos imponibles, deducciones y créditos en Michigan. Si su declaración federal está incompleta o contiene un error, es posible que su declaración estatal se retrase o se revise. Complete siempre primero su declaración federal y asegúrese de que todos los montos coincidan entre ambos formularios.

¿Puedo seguir reclamando el crédito tributario por hijos en mi declaración de Michigan?

Si bien el crédito tributario por hijos es un beneficio federal que se solicita en su declaración federal de impuestos sobre la renta, tener dependientes elegibles también puede afectar a ciertos créditos de Michigan. Incluya el número de seguro social correcto para cada dependiente, proporcione los recibos necesarios y complete todos los cronogramas con precisión. Solicitar los créditos para los que reúne los requisitos puede ayudarle a reducir la cantidad adeudada o a aumentar su reembolso para el año en curso.

¿Qué documentos necesito para preparar mi declaración de impuestos de Michigan?

Necesitará su declaración federal de impuestos sobre la renta completa, todos los formularios W-2 y 1099 de su empleador o institución financiera, los recibos de deducciones y créditos y su número de Seguro Social. Mantén tus documentos organizados en una cuenta o carpeta para acceder fácilmente a ellos durante el proceso. Tener la documentación completa ayuda a determinar su obligación tributaria, evita recibir notificaciones del estado y puede ayudarlo a obtener el máximo de su reembolso.

¿Cómo puedo comprobar el estado de mi reembolso de impuestos de Michigan?

Puede verificar el estado de su reembolso utilizando los Servicios de acceso al impuesto sobre la renta individual de Michigan. Para una cuenta, estás en línea. Necesitarás tu número de Seguro Social, tu estado civil civil y el ingreso bruto ajustado de tu declaración de impuestos. El sistema mostrará si su declaración ha sido revisada, si se ha emitido un depósito o un cheque, o si se necesita un contacto adicional. Esta herramienta gratuita reduce la molestia de esperar las actualizaciones.

¿Cuáles son los errores más comunes al presentar una declaración de impuestos de Michigan?

Los errores más comunes incluyen usar los formularios del año en curso incorrectos, calcular mal los ingresos, omitir las deducciones en la declaración u olvidarse de firmar. La falta de cronogramas o los números de Seguro Social incorrectos también pueden provocar demoras. Revisa siempre tu declaración, guarda los recibos durante varios años y comunícate con expertos en impuestos si no estás seguro de alguna parte del proceso. Evitar estos errores puede ayudarte a pagar la cantidad correcta y a recibir tu reembolso más rápido.

¿Dónde puedo obtener ayuda si presento mi declaración de impuestos de Michigan por primera vez?

Si va a presentar su declaración de impuestos de Michigan por primera vez, considere utilizar los recursos en línea gratuitos proporcionados por el Departamento del Tesoro de Michigan o buscar la ayuda de expertos en impuestos. Pueden guiarlo en cada paso del proceso, desde la preparación de los formularios y las deducciones hasta la presentación de los anexos y la firma de su declaración. La orientación adecuada garantiza que presente su declaración correctamente, evite multas y ahorre dinero al obtener todos los créditos a los que tiene derecho.