Cómo presentar su declaración de impuestos de Luisiana para 2023: guía paso a paso para individuos y pequeñas empresas

Presentar su declaración de impuestos de Luisiana para 2023 no tiene por qué ser estresante o confuso. Ya sea que resida durante todo el año, resida durante un año parcial o no residente con ingresos en Luisiana, esta guía lo guiará paso a paso a través del proceso. Diseñada para individuos y propietarios de pequeñas empresas, desglosa los formularios que necesitará, cómo presentarlos y cómo evitar errores comunes, para que pueda gestionar su declaración con confianza.

Esta guía es ideal para cualquier persona nueva en la presentación de impuestos o que quiera facilitar el proceso después de varios años de hacerlo solo. Aprenderá cómo se relaciona su declaración de impuestos federales con su presentación en Luisiana, cómo determinar su estado de residencia y para qué deducciones o créditos puede reunir los requisitos. También analizaremos las opciones de presentación gratuita, cuándo pagar y qué hacer si adeuda impuestos o espera un reembolso.

Fechas importantes: la fecha límite para presentar su declaración de impuestos sobre la renta individual de Luisiana de 2023 es el 15 de mayo de 2024. Si necesita más tiempo, el estado ofrece una prórroga automática de seis meses hasta el 15 de noviembre de 2024, sin necesidad de presentar ningún formulario. La presentación a tiempo garantiza que evitará multas y le ayuda a recibir su reembolso más rápido, especialmente si utiliza el depósito directo.

¿Quién debe presentar una declaración de impuestos de Luisiana?

El hecho de que necesite o no presentar una declaración de impuestos de Luisiana depende de su estado de residencia, nivel de ingresos y requisitos federales de presentación. Por lo general, Luisiana sigue las pautas federales, pero aplica sus propias reglas para los residentes, los residentes de medio año y los no residentes que obtienen ingresos en el estado.

Debe presentar una declaración de impuestos sobre la renta individual de Luisiana si se presenta alguna de las siguientes situaciones:

1. Es residente de Luisiana y está obligado a presentar una declaración de impuestos federales. Todos los ingresos de cualquier fuente deben declararse en el formulario IT-540, incluidos los ingresos obtenidos fuera de Luisiana.
   
   
2. Es residente de Luisiana durante un año parcial y estaba obligado a presentar una declaración federal. Debe declarar la parte de los ingresos obtenidos mientras residía en Luisiana en el formulario IT-540B.
   
   
3. Usted es un no residente que obtuvo ingresos de fuentes de Louisiana y debe presentar una declaración federal. Debe presentar el formulario IT-540B para declarar solo los ingresos provenientes de Luisiana.
   
   
4. Los impuestos de Luisiana se retuvieron de su salario, pero no está obligado a presentar una declaración federal. Puede presentar una reclamación para reembolsar cualquier impuesto estatal pagado en exceso, incluso si no adeuda impuestos estatales o federales.
   
   
5. Tuvo ingresos de trabajo por cuenta propia u otros ingresos imponibles sujetos al impuesto sobre la renta de Luisiana. Esto incluye el trabajo por contrato, los ingresos secundarios o las ganancias por alquiler procedentes de Louisiana.

Antes de presentar la solicitud, determine si sus obligaciones tributarias, de residencia y de ingresos cumplen con estos umbrales. Si no estás seguro, considera usar un software de preparación de impuestos o consultar a un preparador de impuestos para que te ayude a evaluar el estado de tu declaración de impuestos y tu elegibilidad. Presentar la declaración correcta evita multas y garantiza que recibas cualquier reembolso que se te adeude.

Descripción general del impuesto sobre la renta del estado de Luisiana para 2023

Luisiana impone un sistema gradual de impuestos sobre la renta individual, lo que significa que su tasa impositiva aumenta a medida que aumentan sus ingresos. Los tramos impositivos estatales se basan tanto en el estado tributario como en los niveles de ingresos. Para el año fiscal 2023, las tasas oscilan entre el 1,85% y el 4,25%.

Tasas de impuestos sobre la renta de Luisiana de

Para los declarantes solteros, los casados que presentan una declaración por separado y los cabezas de familia:

• 1.85% sobre los primeros 12.500 dólares de ingresos imponibles
  
  
• 3,50% sobre ingresos de entre 12.501 y 50.000 dólares
  
  
• 4,25% sobre ingresos superiores a 50 000$

Para los cónyuges casados que presentan una declaración conjunta y los cónyuges sobrevivientes que reúnen los requisitos:

• 1,85% en los primeros 25 000$
  
  
• 3,50% sobre ingresos de entre 25 001 y 100 000 dólares
  
  
• 4,25% sobre ingresos superiores a 100 000$

Estas tasas se aplican después de contabilizar las deducciones y los créditos que reducen sus ingresos imponibles en Luisiana. Luisiana también permite exclusiones específicas, incluidas las exenciones de ingresos de jubilación y las deducciones de los impuestos federales pagados.

Cambio clave para 2023

Una actualización notable para el año fiscal 2023 es una nueva elección disponible para el personal militar y sus cónyuges. Los contribuyentes de este grupo pueden optar por pagar impuestos en función de:

• La residencia legal del miembro del servicio
  
  
• La residencia del cónyuge
  
  
• El lugar de destino permanente del miembro del servicio

Este cambio podría reducir su obligación tributaria según el lugar en el que haya obtenido sus ingresos o el lugar en el que solicite su residencia. Si este es su caso, asegúrese de revisar la guía del Departamento de Ingresos de Luisiana o busque la ayuda de un experto.

¿Qué formularios debe presentar?

Formularios principales

• Formulario IT-540 es la declaración de impuestos sobre la renta individual estándar de Luisiana para los residentes de todo el año. Si vivió en Luisiana durante todo el 2023 y obtuvo ingresos de cualquier fuente, este formulario se utilizará para presentar su declaración.
  
  
• Formulario IT-540B lo utilizan los residentes de medio año y los no residentes que obtuvieron ingresos de fuentes de Luisiana. Este formulario le permite declarar solo los ingresos atribuibles a vivir en Luisiana o a ganar dinero en el estado.
  
  
• Formulario IT-540ES es el comprobante de pago de impuestos estimados. Si trabaja por cuenta propia o tiene otros ingresos que no estén sujetos a retención, como los ingresos por alquiler o por cuenta propia, necesitará este formulario y tendrá que hacer los pagos estimados trimestrales.

Documentos e instrucciones de respaldo

• Formulario R-6981 contiene instrucciones detalladas para completar su declaración de impuestos de Luisiana. También incluye las tablas tributarias oficiales que se utilizan para calcular cuánto debe o cuánto puede reembolsarse.
  
  
• Programa C debe presentarse si ha pagado impuestos en otro estado y desea solicitar un crédito en su declaración de Luisiana para evitar la doble tributación.
  
  
• Formulario R-10610 está destinado a fabricantes, distribuidores o minoristas que reúnen los requisitos para el crédito fiscal ad valorem en función de ciertos impuestos a la propiedad relacionados con la empresa.
  
  
• Formulario R-6180 es obligatorio si planea solicitar una deducción por ganancias de capital netas. Este formulario ayuda a determinar qué parte de sus ganancias de capital puede excluirse de sus ingresos en Luisiana.

Guía paso a paso para presentar su declaración de impuestos de Luisiana

Paso 1: Reúna los documentos requeridos

Antes de comenzar la preparación de la declaración de impuestos, reúna todos los documentos necesarios para asegurarse de que su presentación sea correcta:

• Formulario W-2 de cada empleador para el que trabajó durante el año tributario. Este formulario informa sobre su salario y cualquier impuesto retenido.
  
  
• Formularios 1099 para todos los demás tipos de ingresos, como el trabajo por contrato, la compensación por desempleo, las distribuciones de jubilación, los intereses o los dividendos.
  
  
• Su declaración de impuestos federales completa (formulario 1040) proporciona el punto de partida para calcular sus ingresos en Luisiana.
  
  
• Recibos y documentación de cualquier deducción o crédito tributario que planee solicitar, incluidas las donaciones caritativas, los gastos médicos o los costos de educación.
  
  
• Su declaración de impuestos de Luisiana del año anterior puede ayudarlo a obtener los créditos no utilizados o a verificar las deducciones anteriores, si están disponibles.

Paso 2: Complete la información personal

Comience su declaración ingresando su nombre legal completo, dirección y número de Seguro Social. Esta información debe coincidir con la que ingresó en su declaración federal. Selecciona el estado civil civil correcto (por ejemplo, soltero, casado, que presenta una declaración conjunta o cabeza de familia) para determinar el monto de la deducción y la categoría impositiva.

Paso 3: Calcule los ingresos de Luisiana

Luisiana comienza el cálculo de sus ingresos con su ingreso bruto ajustado (AGI) federal. Necesitará:

• Agregue todos los ingresos excluidos de los impuestos federales pero sujetos a impuestos según la ley de Luisiana. Esto podría incluir los intereses de los bonos municipales de otros estados.
  
  
• Reste los ingresos exentos que Luisiana no grava pero que están incluidos en su declaración federal, como los intereses específicos de los bonos municipales de Luisiana.

Este ajuste le da su ingreso bruto ajustado de Luisiana, que constituye la base de su ingreso imponible para el estado.

Paso 4: Elija sus deducciones

Al preparar su declaración, tendrá que decidir entre tomar la deducción estándar o detallar sus deducciones:

• La deducción estándar es una cantidad fija que se basa en su estado civil civil. Simplifica el proceso de presentación, pero es posible que no brinde el beneficio tributario más importante si sus gastos elegibles son altos.
  
  
• Las deducciones detalladas pueden incluir gastos como intereses hipotecarios, impuestos a la propiedad, costos médicos y contribuciones caritativas. Debe detallar si sus deducciones superan el monto de deducción estándar para su estado civil.

Muchos programas de preparación de impuestos compararán ambas opciones y recomendarán la que le ahorre más dinero.

Paso 5: Calcular los impuestos y aplicar los créditos

Una vez que se determine su ingreso imponible:

• Utilice las tablas de impuestos de Luisiana que se proporcionan en Formulario R-6981 para encontrar el importe de su impuesto base.
  
  
• Aplica cualquier crédito tributario para el que califiques, como los créditos por impuestos pagados a otros estados o por mejoras específicas en el uso eficiente de la energía en el hogar.
  
  
• Reste el total de sus pagos de impuestos, incluidas las retenciones y cualquier pago de impuestos estimado, para determinar si adeuda impuestos adicionales o si le corresponde un reembolso.

Si se adeuda un reembolso, elige el depósito directo para recibir tu dinero más rápido. Si adeuda impuestos, envíe el pago antes de la fecha límite para evitar multas e intereses.

Cómo presentar su declaración de impuestos de Luisiana

Louisiana ofrece opciones de presentación electrónica y en papel para su declaración de impuestos de 2023. Se recomienda a la mayoría de los contribuyentes que presenten su declaración electrónicamente para un procesamiento más rápido y menos errores.

Presentación electrónica a través de LATap (recomendado)

El Punto de Acceso para Contribuyentes de Luisiana (LaTap) es un portal estatal gratuito que permite a los residentes presentar su declaración de impuestos del estado de Luisiana en línea.

• Puede usar LaTap para enviar su declaración, realizar pagos y acceder a su historial de presentación, todo en un solo lugar.
  
  
• La presentación electrónica a través de LaTap es gratuita para todos los contribuyentes, independientemente de sus ingresos o estado civil tributario.
  
  
• La presentación en línea permite un procesamiento más rápido, una confirmación inmediata de la recepción y un acceso más rápido a su reembolso si opta por el depósito directo.
  
  
• Los programas de software de preparación de impuestos también ofrecen servicios de presentación electrónica, algunos de los cuales se integran directamente con LatAp o el sistema del IRS.

Visita revenue.louisiana.gov/file-pay-online para acceder al portal LaTap y comenzar su proceso de presentación electrónica.

Opción de presentación en papel

Si prefiere presentar una declaración en papel, debe enviar por correo su declaración de impuestos completa y todos los documentos de respaldo a la dirección correspondiente en función de si está enviando un pago.

• Si vas a incluir un pago en tu devolución, envíalo por correo a:
  Departamento de Ingresos de Luisiana
  Apartado de correos 3550
  Baton Rouge, Louisiana 70821-3550
  
  
• Si eres no incluido un pago (por ejemplo, esperar un reembolso o declarar que no se adeuda ningún impuesto), envía tu declaración a:
  Departamento de Ingresos de Luisiana
  Apartado de correos 3440
  Baton Rouge, Louisiana 70821-3440
  
  
• Asegúrese de incluir todos los formularios, los formularios W-2, 1099 y las firmas necesarios. La falta de documentos puede retrasar la tramitación de tu devolución y de cualquier reembolso.

Las declaraciones en papel suelen tardar más en procesarse, así que considera la posibilidad de presentarlas electrónicamente si buscas un plazo de entrega más rápido o quieres obtener tu reembolso máximo antes.

Cómo pagar los impuestos del estado de Luisiana

Si debe dinero al presentar su declaración de impuestos del estado de Luisiana, el estado ofrece varios métodos de pago para que el proceso sea fácil y seguro.

Pago electrónico a través de LaTap

• Puede pagar en línea a través del sistema LatAp mediante una transferencia bancaria directa (débito ACH), que es gratuita y segura.
  
  
• Los pagos realizados antes de las 8:00 p. m., hora central, en días hábiles se procesan el mismo día.
  
  
• Una vez que haya enviado su pago, recibirá una confirmación inmediata y tendrá acceso a su historial de pagos, lo que puede ayudarlo a preparar la declaración de impuestos en los próximos años.

Pago con cheque

• Si envía un cheque por correo, hágalo pagadero al Departamento de Ingresos de Luisiana e incluya su número de Seguro Social y el año tributario en la línea de notas.
  
  
• Envíe por correo el cheque junto con su declaración (o el comprobante de pago si lo presenta electrónicamente) a la dirección correcta para los pagos:
  Departamento de Ingresos de Luisiana
  Apartado de correos 3550
  Baton Rouge, Louisiana 70821-3550

Fecha límite de pago y penalizaciones

• La fecha límite de pago para el año fiscal 2023 es el 15 de mayo de 2024.
  
  
• Incluso si solicita una prórroga, debe hacer el pago antes del 15 de mayo para evitar multas e intereses por pago atrasado.
  
  
• Si no paga antes de la fecha límite, el estado comenzará a cobrar intereses sobre el saldo al día siguiente.

Para evitar multas, determine cuánto debe al principio del proceso de presentación y elija un método de pago que garantice la entrega puntual.

Cómo hacer un seguimiento de su reembolso de impuestos de Luisiana o el saldo adeudado

Una vez que haya presentado su declaración de impuestos de Luisiana, puede hacer un seguimiento de su reembolso o comprobar el saldo de su cuenta en línea o por teléfono.

Seguimiento de reembolsos en línea

«¿Dónde está mi reembolso?» de Luisiana La herramienta facilita el seguimiento del estado de su reembolso.

• Visita revenue.louisiana.gov/refund para acceder a la herramienta de seguimiento.
  
  
• Debe proporcionar su número de Seguro Social y el monto del reembolso que aparece en su declaración de impuestos.
  
  
• El sistema se actualiza con regularidad, por lo que puede consultarlo con frecuencia para ver las actualizaciones de estado.

Seguimiento de reembolsos por teléfono

Louisiana ofrece opciones locales y gratuitas si prefieres hacer un seguimiento de tu reembolso por teléfono.

• Número gratuito: 888-829-3071
  
  
• Número local de Baton Rouge: 225-922-3270
  
  
• El sistema telefónico está disponible las 24 horas del día, los siete días de la semana.

Tiempos de procesamiento de reembolsos

El tiempo de procesamiento depende de cómo presente la solicitud y del método que elija para recibir su reembolso.

• Las declaraciones presentadas electrónicamente generalmente se procesan en un plazo de 2 a 3 semanas.
  
  
• Las declaraciones en papel pueden tardar de 6 a 8 semanas en procesarse.
  
  
• El depósito directo es la opción más rápida y, por lo general, deposita fondos dentro de las dos semanas posteriores a la aprobación de la devolución.
  
  
• Los cheques en papel pueden tardar entre 1 y 2 semanas adicionales en llegar por correo.

Si sigues esperando después de estos plazos, vuelve a comprobar la herramienta de reembolsos o ponte en contacto con el Departamento de Hacienda para obtener ayuda si tienes preguntas sencillas sobre el estado de tu devolución.

Errores comunes que se deben evitar al presentar una solicitud

Incluso un pequeño error en su declaración de impuestos del estado de Luisiana puede retrasar su reembolso, generar una notificación de impuestos o generar multas. Evite estos errores comunes de presentación para que su declaración sea precisa y puntual.

• Olvidarse de incluir todos los formularios W-2 y 1099 puede resultar en que no se declaren sus ingresos, lo que puede generar una carta del Departamento de Ingresos de Luisiana o del IRS.
  
  
• El uso de una tabla de impuestos incorrecta para su estado civil puede provocar cálculos incorrectos. Haga coincidir siempre las tablas de impuestos del formulario R-6981 con sus ingresos y su categoría tributaria.
  
  
• Cometer errores matemáticos es uno de los problemas más frecuentes. Usa un software de preparación de impuestos para reducir los errores o comprueba los cálculos si estás preparando tus impuestos.
  
  
• Los números de Seguro Social incorrectos o faltantes pueden retrasar el procesamiento de su declaración y de cualquier reembolso. Verifique la exactitud de todos los números de seguro social, especialmente si presenta una declaración conjunta.
  
  
• Si no firma su devolución, se considerará que está incompleta. Ambos cónyuges deben firmar si presentan una declaración conjunta.
  
  
• Pasar por alto las deducciones y créditos específicos de Luisiana, como la deducción por los impuestos federales pagados o los créditos por los impuestos pagados a otros estados, puede reducir su reembolso o aumentar su obligación tributaria.
  
  
• Enviar la devolución por correo a la dirección equivocada es un problema común con las presentaciones en papel. Usa la dirección postal correcta en función de si vas a incluir un pago.

Evitar estos errores ayudará a garantizar que tu devolución se procese sin problemas y que recibas tu reembolso (o confirmación de pago) con un retraso mínimo.

Lista de verificación de presentación final

Antes de presentar su declaración de impuestos de Luisiana, utilice esta lista de verificación para asegurarse de que su presentación esté completa. Esta revisión final puede ayudar a evitar demoras o multas innecesarias.

• Completó el formulario correcto: IT-540 para residentes de un año completo, o IT-540B para no residentes o durante un año parcial.
  
  
• Si corresponde, adjuntó todos los formularios W-2, 1099 y cualquier formulario de ingresos adicional a su declaración en papel.
  
  
• Incluyó todos los formularios y anexos de respaldo para cualquier deducción, crédito o elección fiscal que solicite.
  
  
• Verificó que su (s) número (s) de Seguro Social y su estado civil civil son correctos y concuerdan con su declaración de impuestos federales.
  
  
• Has seleccionado el método de pago e incluiste tu pago o comprobante de pago, si se adeudan impuestos.
  
  
• Has utilizado la dirección postal correcta en función de si tu devolución incluye un pago.
  
  
• Firmaste y fechaste tu declaración. Si está casado, presente la declaración conjuntamente; asegúrese de que ambos cónyuges hayan firmado.
  
  
• Guardó una copia de su declaración completa y de todos los documentos de respaldo para sus registros en caso de que necesite consultarlos en años futuros.

La revisión de cada uno de estos elementos garantiza que su declaración de impuestos sea precisa, completa y lista para que el Departamento de Ingresos de Luisiana la procese.

Preguntas frecuentes

¿Cuál es la fecha límite para presentar mi declaración de impuestos de Luisiana?

La fecha límite para presentar su declaración de impuestos de Luisiana para el año tributario 2023 es el 15 de mayo de 2024. Si necesita más tiempo, el estado otorga una prórroga automática de seis meses, lo que retrasa la fecha de presentación final hasta el 15 de noviembre de 2024. Sin embargo, los impuestos que adeude aún deben pagarse antes del 15 de mayo para evitar multas e intereses, incluso si solicita una prórroga para completar su declaración.

¿Tengo que presentar una declaración de impuestos de Luisiana si solo soy residente de medio año?

Sí, los residentes de medio año deben presentar una declaración de impuestos de Luisiana mediante el formulario IT-540B si obtienen ingresos mientras viven allí. Solo declaras los ingresos obtenidos durante tu residencia en Luisiana o que provienen de Luisiana. Asegúrese de determinar cuidadosamente su estado de residencia y de preparar su declaración utilizando registros de ingresos, formularios W-2 y recibos precisos para reflejar sus obligaciones de presentación correctas.

¿Puedo presentar mi declaración de impuestos de Luisiana en línea de forma gratuita?

Puede presentar su declaración de impuestos de Luisiana de forma gratuita utilizando el sistema de puntos de acceso para contribuyentes de Luisiana (LaTap). Muchos programas de software de preparación de impuestos ofrecen opciones de presentación gratuitas según los límites de ingresos. La presentación electrónica es más rápida, ayuda a reducir los errores y acelera su reembolso. Verifique siempre que su servicio incluya la presentación de los formularios estatales, ya que algunas compañías cobran tarifas separadas por los formularios estatales.

¿Qué formularios de impuestos necesito para preparar mi declaración de Luisiana?

Para preparar su declaración de impuestos del estado de Luisiana, necesitará el formulario IT-540 o IT-540B, su declaración de impuestos federales, los formularios W-2 de cada empleador y cualquier formulario 1099 que muestre otros ingresos. Es posible que también necesites recibos de deducciones o créditos, especialmente si solicitas gastos como la educación o las donaciones caritativas. Usar un software de preparación de impuestos o trabajar con un preparador de impuestos puede ayudarte a reunir los formularios adecuados y completar el proceso correctamente.

¿Puedo usar un software de preparación de impuestos para presentar mi declaración de impuestos de Luisiana?

El software de preparación de impuestos puede ayudarlo a presentar sus declaraciones de impuestos federales y de Luisiana. Estos programas simplifican el proceso al guiarlo paso a paso, estimar lo que debe o su reembolso y aplicar las deducciones. La mayoría de las opciones de software incluyen versiones gratuitas para las declaraciones básicas y planes de pago para necesidades de presentación complejas. El uso del software también garantiza que sus formularios estén completos y se envíen a tiempo.

¿Qué debo hacer si debo dinero en mi declaración de impuestos de Luisiana?

Si adeuda impuestos, debe pagar antes del 15 de mayo de 2024, incluso si solicita una prórroga. Puede pagar electrónicamente a través de LaTap, enviar un cheque por correo o usar un programa de pago de impuestos aprobado. Pagar a tiempo evita los cargos por pagos atrasados y los intereses. Si no puede pagar la totalidad, Louisiana puede ofrecer opciones de pago a plazos. Complete siempre su declaración, incluso si solo puede hacer un pago parcial.

¿Cómo puedo obtener ayuda con mi declaración de impuestos de Luisiana?

Si necesita ayuda de un experto para preparar su declaración de impuestos de Luisiana, póngase en contacto con un preparador de impuestos autorizado o consulte a expertos en impuestos que ofrecen servicios autorizados por el IRS. El Departamento de Ingresos de Luisiana también brinda asistencia a través de su sitio web y líneas telefónicas para preguntas sencillas. Usar un software de preparación de impuestos o trabajar con empresas especializadas en la presentación de impuestos puede garantizar que su declaración sea precisa y completa, especialmente si tiene varios años de impuestos atrasados o deducciones complejas.

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