Cómo presentar su declaración de impuestos de Delaware para 2020: guía paso a paso para individuos y pequeñas empresas

Para las personas y los propietarios de pequeñas empresas que ganaron dinero en Delaware durante el año tributario 2020, presentar una declaración de impuestos de Delaware es un paso crucial. Independientemente de si es un contribuyente no residente, de un año completo o parcial con ingresos de Delaware, saber cómo preparar y presentar su declaración de manera adecuada puede ayudarlo a evitar multas, ahorrar dinero y evitar errores. Esta guía lo guía paso a paso por todo el proceso, desde la obtención de la documentación necesaria hasta el control del estado de su reembolso.

Delaware puede tener leyes tributarias diferentes a las del IRS, por lo que será más sencillo cumplir con las leyes estatales si primero terminas tu declaración federal. Debes recopilar los datos necesarios, incluidos tu número de seguro social, los formularios W-2 de tu empleador y cualquier lista relacionada con tus ingresos o deducciones. Será más sencillo terminar la declaración con precisión y evitar demoras a la hora de presentarla en línea o por correo si los tienes listos antes de empezar.

El División de Ingresos de Delaware ofrece varias maneras de declarar y pagar impuestos en línea o en papel, según sus preferencias. Puede acceder a los formularios correspondientes, encontrar respuestas a las preguntas frecuentes y presentar su declaración a tiempo siguiendo las instrucciones de esta guía. Entender el procedimiento de presentación correcto le ayudará a gestionar sus responsabilidades de manera eficaz y a ponerse en contacto con la oficina correspondiente si necesita ayuda, independientemente de si prevé un reembolso o adeuda un saldo.

Comprensión del impuesto sobre la renta del estado de Delaware para 2020

Delaware exige que muchas personas presenten una declaración de impuestos estatales para el año tributario 2020. Ya sea que sea residente, residente durante medio año o no residente, la obligación de presentar la declaración depende de su nivel de ingresos, edad y estado civil. El cumplimiento de estos requisitos garantiza que cumplirá con sus obligaciones tributarias estatales, evitará multas y evitará adeudar impuestos adicionales en el futuro.

Quién debe presentar una solicitud

Debe presentar una declaración de impuestos de Delaware si su ingreso bruto ajustado de Delaware es igual o superior a los umbrales que se indican a continuación para su edad y estado civil civil:

Contribuyentes menores de 60 años: Si es menor de 60 años, debe presentar su declaración si sus ingresos son de al menos $9,400 como declarante soltero, cabeza de familia o casado y presenta una declaración por separado. Las parejas casadas que presentan una declaración conjunta deben presentar una declaración si sus ingresos combinados son de 15 450 dólares. Si en la declaración de otra persona se le declara como dependiente, debe presentarla si sus ingresos alcanzan los 5,250 dólares.
Contribuyentes de 60 a 64 años: Si tiene entre 60 y 64 años, el límite para presentar la declaración es de $12,200 para las personas solteras, cabezas de familia o personas casadas que presenten una declaración por separado. Las parejas casadas que presentan una declaración conjunta deben presentar su declaración si ganan 17,950 dólares o más. Si es un dependiente, el requisito de presentación comienza en los 5,250 dólares.
Contribuyentes de 65 años o más o ciegos: Si tiene 65 años o más o es legalmente ciego, debe presentar una declaración por separado si sus ingresos son de $14,700 o más como declarante soltero, cabeza de familia o casado que presenta una declaración conjunta. Las parejas casadas que presentan una declaración conjunta tienen un límite más alto de 20.450 dólares. Los dependientes de esta categoría deben presentar la declaración si tienen ingresos de 7,750 dólares o más.
Contribuyentes de 65 años o más y ciegos: Si tiene 65 años o más y es legalmente ciego, debe presentar una declaración si sus ingresos son de $17,200 o más como declarante soltero, cabeza de familia o casado y presenta una declaración por separado. Las parejas casadas que presentan una declaración conjunta deben presentar una declaración si tienen 22,950 dólares o más. Los dependientes deben presentar la declaración si ganan 10.250 dólares o más.

Reglas de residencia

Residentes de año completo debe declarar todos los ingresos imponibles obtenidos durante el año, independientemente de dónde se hayan obtenido.
Residentes de medio año deben declarar los ingresos obtenidos durante el período en que vivieron en Delaware y cualquier ingreso de origen de Delaware obtenido mientras vivían en otro lugar.
No residentes deben presentar su declaración si obtuvieron ingresos de una fuente de Delaware en algún momento durante el año tributario.

Consideraciones especiales para pequeñas empresas

Los propietarios de pequeñas empresas que operan como propietarios únicos, sociedades o sociedades anónimas tipo S generalmente declaran sus ingresos comerciales en sus declaraciones de impuestos. En estos casos, es importante preparar primero su declaración federal para transferir información precisa a su declaración de Delaware.

Una vez que confirme que cumple con los requisitos de presentación, el siguiente paso es reunir sus formularios, obtener la documentación de su empleador o institución financiera y preparar su declaración. Esta preparación hará que completar sus formularios y presentarlos sea mucho más sencillo.

Plazos clave de presentación y cambios tributarios de 2020

Conocer los plazos correctos es fundamental al preparar su declaración de impuestos de Delaware para el año tributario 2020. La presentación o el pago tardíos pueden generar multas, intereses adicionales y demoras en el procesamiento de los reembolsos.

Fechas importantes

Fecha límite de presentación regular: Para las declaraciones de impuestos de 2020, la fecha límite de Delaware era el 30 de abril de 2021. Debe presentar su declaración y pagar los impuestos adeudados antes de esta fecha para evitar multas por demora.
Fecha límite de extensión: Si solicitó una prórroga mediante el formulario 200-EX antes del 30 de abril de 2021, se le otorgó más tiempo para presentar su declaración hasta el 15 de octubre de 2021. Sin embargo, una prórroga de la presentación no amplió el plazo para pagar sus impuestos.
Plazos estimados de pago de impuestos: Delaware exige el pago de impuestos estimados en cuatro cuotas para 2020:30 de abril, 15 de junio, 15 de septiembre de 2021 y 17 de enero de 2022. Estas fechas se aplican si esperaba adeudar 800 dólares o más durante el año.

Cambios tributarios clave para 2020

Crédito para bombero voluntario: El crédito de 400 dólares permaneció disponible para los bomberos voluntarios que reunieran los requisitos en 2020.
Anexo A obligatorio para las deducciones detalladas: Los contribuyentes que detallaron las deducciones para fines de Delaware tuvieron que completar y adjuntar el Anexo A de Delaware a su declaración.
Reglas de exclusión de pensiones: Delaware siguió ofreciendo una exclusión de pensión de hasta 12 500 dólares para los contribuyentes de 60 años o más, con un límite de 2000 dólares para los menores de 60 años.
Beneficios del Seguro Social no sujetos a impuestos: Los beneficios del Seguro Social permanecieron exentos de impuestos en Delaware durante el año tributario 2020.

Formularios y anexos de impuestos de Delaware requeridos

Elegir los formularios adecuados es esencial para completar su declaración de impuestos de Delaware con precisión. El uso del formulario incorrecto puede provocar demoras en el procesamiento, cálculos incorrectos y posibles sanciones.

Puede consultar todos los formularios en el sitio web del estado en Formularios de impuestos sobre la renta personal.

Principales formularios de impuestos sobre la renta de las personas físicas

Formulario 200-01: Esta es la declaración de impuestos sobre la renta de las personas físicas residentes de Delaware. Debe usarla si fue residente de un año completo o parcial y decidió presentarla como residente.
Formulario 200-02: Esta es la declaración de impuestos sobre la renta de personas físicas no residentes de Delaware. Se aplica a los no residentes o a los residentes de medio año que eligen declararse como no residentes.
Formulario 200-EX: Esta es la solicitud de extensión automática del plazo de presentación. Le permite seis meses adicionales para presentar su declaración, pero no extiende la fecha límite de pago.

Programas y créditos comunes

Programa A de Delaware: Se usa para declarar deducciones detalladas y ahora es obligatorio si detalla las deducciones en su declaración estatal.
Programa I: Se usa para solicitar crédito por los impuestos pagados a otros estados.
Programa II: Se utiliza para solicitar el crédito tributario por ingreso del trabajo de Delaware.
Formulario 700: El Programa de créditos tributarios sobre la renta de Delaware informa sobre varios créditos.
Formulario 200-01X: Se usa para enmendar una declaración de residente de Delaware después de presentarla.
Formulario 329: Se utiliza para calcular la distribución de una suma global para ciertas distribuciones de pensiones.
Formulario DE2210: Se utiliza para informar sobre el pago insuficiente de los impuestos estimados por parte de las personas.

Formularios para pequeñas empresas

Formulario 1100S: Obligatorio para que las corporaciones S declaren sus ingresos en Delaware.
Programa A-1: Utilizado por las corporaciones S para reportar información sobre los accionistas.

Guía paso a paso para presentar su declaración de impuestos de Delaware

Un proceso organizado lo ayudará a preparar con precisión su declaración de impuestos de Delaware y a reducir el riesgo de errores.

Paso 1: Reúna los documentos requeridos

Reúna toda la documentación necesaria antes de empezar. Esto incluye los formularios W-2 de su empleador, los formularios 1099 para ingresos adicionales, los registros de cualquier deducción, su declaración de impuestos federales completada, su número de seguro social y los detalles de su cuenta bancaria si planea recibir un reembolso mediante depósito directo.

Paso 2: Complete primero su declaración federal

Su declaración de Delaware se basa en la información de su declaración federal. Al completar primero el formulario federal 1040, se asegura de disponer de cifras precisas para transferirlas a los formularios estatales.

Paso 3: Elija el formulario de Delaware correcto

Seleccione el formulario 200-01 si es residente o residente de medio año y presenta la solicitud como residente. Elija el formulario 200-02 si es un residente no residente o si es residente durante medio año y presenta la solicitud como no residente.

Paso 4: Complete la sección de información personal

Proporcione su nombre completo, dirección postal, número de seguro social y estado civil. Si está casado, incluya los detalles de su cónyuge, incluso si presenta la declaración por separado.

Paso 5: Complete primero el reverso del formulario

Para el formulario 200-01, comience por el reverso del formulario para calcular los ajustes de Delaware, el ingreso bruto ajustado y las deducciones detalladas, si corresponde. Esto garantiza que tenga números precisos al completar el anverso del formulario.

Paso 6: Complete el anverso del formulario

Use la información del reverso del formulario para calcular sus ingresos imponibles, solicitar los créditos aplicables y determinar si debe dinero o se le debe un reembolso.

Paso 7: Evite los errores comunes

Revise su declaración para ver si faltan firmas, números de Seguro Social incorrectos, cronogramas incompletos, errores matemáticos y archivos adjuntos faltantes. Estos errores pueden retrasar el procesamiento o hacer que se rechace su declaración.

Opciones de presentación en Delaware

Delaware ofrece varias formas de presentar su declaración de impuestos, lo que permite a las personas elegir el mejor método. Seleccionar la opción correcta puede ayudarlo a completar el proceso de manera más eficiente y evitar demoras innecesarias.

Presentación electrónica (e-file)

Presentar sus impuestos en línea es el método más rápido y seguro. El Portal del Contribuyente de Delaware le permite completar y enviar su declaración directamente, con cheques integrados para reducir los errores.
La presentación electrónica le permite recibir un reembolso mediante depósito directo en tan solo cinco días, en comparación con las ocho semanas de las declaraciones en papel.
Puede presentar su declaración electrónicamente por su cuenta utilizando un software tributario aprobado o trabajar con un profesional de impuestos que pueda presentar su declaración electrónicamente en su nombre.

Archivado en papel

Algunas personas prefieren presentar una declaración en papel. Puede descargar e imprimir el formulario 200-01 o el formulario 200-02 desde el sitio web de la División de Ingresos de Delaware.
Cuando presente la declaración en papel, debe completar todas las secciones con tinta negra, adjuntar todos los anexos requeridos y firmar la declaración.
Las direcciones postales varían según si adeuda impuestos, espera un reembolso o tiene un saldo de cero. Para evitar demoras, asegúrate de enviar la devolución a la dirección correcta que aparece en las instrucciones.

Métodos de pago y extensiones

Pagar los impuestos que adeude a tiempo es tan importante como presentar su declaración. Delaware ofrece varias formas convenientes de hacer pagos, ya sea que elija pagar los impuestos en línea o por correo.

Pagos en línea

Puede realizar pagos a través del Portal del Contribuyente de Delaware con una tarjeta de crédito o débito. Las tarjetas aceptadas incluyen American Express, Discover, MasterCard y VISA. Es posible que se aplique una tarifa de conveniencia y los montos de pago se limitan a 10 000$.
También está disponible la domiciliación bancaria (ACH) de una institución financiera de EE. UU. Este método no tiene límite en dólares ni cargos adicionales, y puedes programar el retiro del pago en una fecha futura antes de la fecha de vencimiento.

Pagos con cheques en papel

Pague con cheque, a nombre de la División de Ingresos de Delaware, y anote su número de Seguro Social y el año tributario en el cheque.
Incluya cualquier comprobante de pago requerido y envíelo por correo a la dirección designada para devoluciones con pago.

Pagos de extensión

Si presenta el formulario 200-EX para solicitar una prórroga, aún debe pagar los impuestos adeudados antes del 30 de abril de 2021. Una prórroga solo le da más tiempo para presentar su declaración, no más tiempo para pagar.

Pagos de impuestos estimados

Si espera adeudar $800 o más en impuestos estatales para el próximo año, es posible que deba hacer pagos estimados trimestrales. Estos se pueden hacer en línea o con el formulario 200-ES por correo.

Seguimiento de reembolsos y confirmación de pagos

Después de presentar su declaración de impuestos de Delaware, es posible que desee comprobar el estado del reembolso o confirmar que se recibió un pago. Delaware proporciona herramientas y recursos para ayudarlo a acceder a esta información rápidamente.

Verificación del estado del reembolso

Puedes hacer un seguimiento de tu reembolso en línea visitando la Portal del contribuyente de Delaware y seleccionando la opción para comprobar el estado del reembolso. Para acceder a esta información, necesitará su número de Seguro Social y el monto exacto del reembolso.
Los reembolsos de las declaraciones presentadas electrónicamente generalmente se emiten en un plazo de cinco días si no hay errores o solicitudes de documentación adicional. Las devoluciones en papel pueden tardar hasta ocho semanas en procesarse.

Confirmación de pagos

Si paga impuestos en línea, recibirá un número de confirmación de inmediato. Guarde este número para sus registros en caso de que necesite verificar el pago más adelante.
Para los cheques en papel, puede comunicarse con la División de Ingresos de Delaware para confirmar la recepción aproximadamente dos o tres semanas después de enviar su pago por correo.

Lista de verificación de presentación final

Antes de presentar su declaración de impuestos de Delaware, es importante revisar sus documentos cuidadosamente. Una revisión final puede ayudarlo a encontrar y corregir errores, garantizar que se incluya toda la información requerida y evitar demoras en el procesamiento de su declaración o reembolso.

Asegúrese de que su declaración de impuestos federales esté completa. Su declaración estatal depende de la información de su declaración federal, por lo que debe ser exacta.
Confirme que ha seleccionado el formulario de Delaware correcto: el formulario 200-01 para residentes o el formulario 200-02 para no residentes.
Revise cada sección de su declaración para asegurarse de que toda la información personal, las cifras de ingresos y las deducciones sean correctas y coincidan con sus registros.
Revisa todos los cálculos para evitar errores matemáticos que podrían cambiar el monto de tu reembolso o hacer que debas más de lo esperado.
Firma y fecha en tu devolución. Si presenta una declaración conjunta, tanto usted como su cónyuge deben firmar.
Adjunte todos los formularios W-2, anexos y documentos de respaldo requeridos para cualquier crédito o deducción que solicite.
Guarde una copia completa de su declaración y de todos los archivos adjuntos para guardarlos en caso de que necesite acceder a ellos en el futuro.
Si adeuda impuestos, incluya su pago y asegúrese de que se envíe a la dirección correcta o se envíe en línea a través del Portal del Contribuyente de Delaware.
Si envías tu devolución por correo, comprueba que utilizas la dirección correcta para las devoluciones con pagos, reembolsos o declaraciones con saldo cero.

Preguntas frecuentes

¿Qué pasa si no cumplí con la fecha límite para presentar mi declaración de impuestos de Delaware?

Si no cumplió con la fecha límite para presentar su declaración de impuestos de Delaware, debe prepararla y presentarla lo antes posible. La presentación tardía puede hacer que adeude impuestos, multas e intereses adicionales. Incluso si no puede pagar la totalidad, es mejor presentar la declaración rápidamente y pagar lo que pueda. Puede visitar el Portal del Contribuyente de Delaware para acceder a los formularios y opciones de pago correctos.

¿Cómo puedo comprobar el estado de mi reembolso para el año fiscal 2020?

Puede verificar el estado de su reembolso para una declaración de impuestos de Delaware visitando el Portal del Contribuyente de Delaware y seleccionando la página de estado del reembolso. Necesitará su número de Seguro Social y el monto exacto del reembolso para acceder a su información. Este proceso funciona tanto para las declaraciones presentadas electrónicamente como para las presentadas en papel. Los reembolsos de impuestos en línea suelen ser más rápidos, mientras que las declaraciones enviadas por correo pueden tardar más en completarse.

¿Puedo presentar mis impuestos de Delaware en línea de forma gratuita?

Las personas pueden presentar sus impuestos de Delaware en línea de forma gratuita a través del Portal del Contribuyente de Delaware. El sistema le permite completar la declaración, revisarla para ver si hay errores y enviarla directamente. La presentación en línea también proporciona un procesamiento de reembolsos más rápido y opciones de pago seguras. Puede usar su número de Seguro Social para acceder a su cuenta, cargar los cronogramas y buscar los formularios necesarios para su presentación.

¿Qué documentos necesito para preparar mi declaración de impuestos?

Cuando prepare su declaración de impuestos de Delaware, reúna su formulario W-2 de cada empleador, cualquier formulario 1099, su declaración federal completa del IRS y la documentación para deducciones o créditos. También necesitará su número de Seguro Social, los detalles de la cuenta bancaria de su institución financiera para el depósito directo y cualquier anexo exigido por Delaware. Tener todo listo hará que el proceso sea más rápido y reducirá los errores.

¿Cómo pago si debo impuestos a Delaware?

Si adeuda impuestos a Delaware, puede pagar a través del Portal del Contribuyente de Delaware con una tarjeta de crédito, tarjeta de débito o domiciliación bancaria de una institución financiera de EE. UU. También puede enviar un cheque por correo con el comprobante de pago y los formularios completados. Realizar pagos en línea es más rápido y le permite acceder directamente a la confirmación. Cumpla siempre con la fecha de vencimiento para evitar cargos adicionales.

¿Cómo puedo ponerme en contacto con Delaware si tengo preguntas sobre mi devolución?

Puede comunicarse con la División de Ingresos de Delaware visitando su sitio web para obtener números de teléfono y ubicaciones de oficinas. Sus representantes pueden responder preguntas sobre su declaración, ayudarlo a encontrar los formularios correctos y ayudarlo a corregir los errores. Puede enviar sus consultas a través del portal seguro en línea, que le permite adjuntar documentos y cronogramas directamente para su revisión.