Cómo presentar su declaración de impuestos de Delaware 2019: una guía paso a paso

Presentar su declaración de impuestos sobre la renta del estado de Delaware de 2019 puede parecer complejo, pero comprender el proceso puede hacer que sea más manejable. Esta guía explica cómo presentar su declaración de impuestos de Delaware de 2019 paso a paso para cumplir con los requisitos estatales y evitar multas innecesarias. Las reglas de Delaware difieren de los requisitos federales del IRS, por lo que saber qué formularios usar, qué información proporcionar y cuándo presentar su declaración es esencial para una presentación sin problemas.

Ya sea que sea un contribuyente individual, propietario único o propietario de una pequeña empresa, este recurso está diseñado para ayudarlo a completar su declaración con confianza. En él se explica cómo declarar sus ingresos imponibles, solicitar deducciones y créditos, y presentar su pago o solicitar un reembolso. Todas las instrucciones hacen referencia a las pautas oficiales de la División de Ingresos de Delaware para garantizar que la información sea precisa y actualizada.

La presentación precisa y oportuna es esencial para todos los contribuyentes. Presentar una declaración completa ayuda a evitar demoras en el procesamiento, reduce el riesgo de errores y garantiza que reciba cualquier reembolso que se le adeude lo antes posible. Esta guía lo ayudará a declarar sus impuestos y maximizar sus deducciones y créditos.

Descripción general del impuesto sobre la renta del estado de Delaware para 2019

Las normas del impuesto sobre la renta de Delaware para el año tributario 2019 determinan si debe presentar una declaración en función de su estado de residencia, edad e ingresos imponibles. Comprender quién debe presentar la declaración, los plazos aplicables y los cambios recientes puede ayudar a los contribuyentes a preparar declaraciones precisas y completas.

Quién debe presentar una solicitud

Debe presentar una declaración de impuestos de Delaware de 2019 si cumple con los siguientes criterios:

Residentes de año completo deben presentar la declaración si sus ingresos brutos ajustados de Delaware cumplen o superan el umbral establecido para su estado civil y edad declarantes.
Residentes de medio año deben presentar su declaración si obtuvieron ingresos mientras vivían en Delaware o si tenían ingresos basados en Delaware mientras vivían en otro lugar.
No residentes deben presentar una reclamación si tenían ingresos de fuentes de Delaware en 2019.

Límites de ingresos por estado civil civil y edad

Para 2019, el límite para presentar la solicitud depende de su edad y estado civil. Si su ingreso bruto ajustado de Delaware es igual o superior al monto aplicable que se indica a continuación, debe presentar la siguiente declaración:

Soltero, menor de 60 años: $9,400 o más
Soltero, de 60 a 64 años: 12.200 dólares o más
Soltero, mayor de 65 años o ciego: 14.700 dólares o más
Soltero, mayor de 65 años y ciego: 17.200 dólares o más
Casados que presentan una declaración conjunta, menores de 60 años: ingresos combinados de 15,450 dólares o más
Casados que presentan una declaración conjunta, 60 a 64 años: ingresos combinados de 17,950 dólares o más
Casados que presentan una declaración conjunta, mayores de 65 años o ciegos: ingresos combinados de 20.450 dólares o más
Casados que presentan una declaración conjunta, mayores de 65 años y ciegos: ingresos combinados de $22,950 o más
Casados que presentan una declaración por separado: el mismo umbral que los declarantes solteros en la categoría de edad correspondiente
Dependientes: 5.250 dólares o más

Fecha límite de presentación de 2019

La fecha límite para presentar una declaración de impuestos sobre la renta de Delaware de 2019 fue el 30 de abril de 2020. Esta fecha se aplica a todos los contribuyentes del año calendario y difiere de la fecha límite del IRS federal más adelante en el año. La presentación de la declaración después de esta fecha puede resultar en multas y cargos por intereses por impuestos impagos.

Cambios clave para el año tributario 2019

La División de Ingresos de Delaware introdujo dos cambios notables en 2019:

Nueva casilla de verificación de contribuciones—Los contribuyentes pueden donar directamente a través de declaraciones de impuestos a fondos u organizaciones específicos a través de su declaración de impuestos.
Anexo A obligatorio de Delaware — Cualquier contribuyente que detalle las deducciones debe completar y adjuntar el formulario del Anexo A de Delaware.

Formularios y anexos requeridos

Completar su declaración de impuestos de Delaware de 2019 comienza con la selección de los formularios correctos. Los documentos que necesita dependen de su estado de residencia y de las deducciones o créditos que pretenda solicitar. El uso de los formularios correctos ayuda a garantizar que la División de Ingresos de Delaware procese su declaración de manera rápida y precisa.

Formularios principales para 2019

Formulario 200-01 — Declaración de impuestos sobre la renta de personas físicas residentes de Delaware
Use este formulario si fue residente de Delaware o se presentó como residente durante todo el año. Puede descargarlo directamente desde División de Ingresos de Delaware.
Formulario 200-02 — Declaración de impuestos sobre la renta de personas físicas no residentes de Delaware
Presente este formulario si vivió fuera de Delaware pero tuvo ingresos de origen de Delaware en 2019.

Cronogramas y formularios de apoyo

Anexo A de Delaware: Deducciones detalladas
Este formulario es obligatorio si decide detallar las deducciones en su declaración de impuestos. Cubre los gastos médicos, los impuestos pagados, los intereses hipotecarios, las donaciones caritativas y otras deducciones permitidas. El formulario de 2019 está disponible en Programa A de Delaware (PIT-RSA).
DE Anexos I, II y III
Se usa para créditos, restas y modificaciones adicionales a la renta imponible.
Formulario 700 — Programa de crédito tributario sobre la renta de Delaware
Necesario para un negocio en particular y créditos notables.
Formulario DE2210 — Pago insuficiente del impuesto estimado
Se usa si adeuda multas por pagos insuficientes.
Formulario 200ES — Solicitud de prórroga automática
Este formulario extiende la fecha límite de presentación; sin embargo, cualquier impuesto adeudado aún debe pagarse antes del 30 de abril de 2020.

Saber qué formularios y anexos se aplican a su situación lo ayudará a presentar la solicitud con precisión, evitar demoras y garantizar que reclame todas las deducciones y créditos para los que pueda calificar.

Instrucciones paso a paso para completar su declaración de impuestos de Delaware de 2019

La presentación de su declaración de impuestos de Delaware de 2019 requiere una preparación cuidadosa y atención a los detalles. El proceso comienza con la recopilación de documentos precisos y termina con la verificación de si adeuda un pago o si recibirá un reembolso. Completar cada paso lo ayuda a cumplir con las leyes tributarias de Delaware y a evitar errores costosos.

Paso 1: Reúna los documentos requeridos

Antes de comenzar a llenar los formularios, asegúrese de tener todos los registros necesarios para completar su declaración con precisión:

Documentos de ingresos: Reúna todos los formularios W-2 de los empleadores, los formularios 1099-R para los ingresos de jubilación, los formularios 1099-DIV para los dividendos y los estados de cuenta 1099-MISC para las compensaciones recibidas durante el año. Si ganó regalías u otros ingresos sujetos a impuestos, incluya esos estados de cuenta.
Registros de deducciones: Guarde los recibos y estados de cuenta de los gastos deducibles, como los intereses hipotecarios, las facturas médicas y las contribuciones caritativas. Estos son necesarios si opta por detallar en lugar de utilizar la deducción estándar.
Documentación crediticia: Reúna pruebas de cualquier crédito que planee solicitar, como los gastos de cuidado infantil, los créditos por impuestos pagados a otros estados o los créditos relacionados con actividades comerciales que reúnan los requisitos.

Tener estos documentos listos le permite completar cada página de devolución de manera más eficiente y precisa.

Paso 2: Complete primero su declaración federal

Delaware usa su ingreso bruto ajustado (AGI) federal para calcular su ingreso imponible estatal. Esto significa que primero debe completar su formulario 1040 del IRS. Al hacerlo, se asegura de que sus ingresos, deducciones y créditos federales se declaren correctamente antes de transferirlos a su declaración de Delaware para fines tributarios estatales.

Paso 3: Complete la información básica

En la parte superior de la primera página del formulario 200-01 o 200-02, introduzca sus datos exactamente como aparecen en su identificación oficial:

Proporcione su nombre legal completo y su número de seguro social.
Incluya su dirección postal para garantizar una comunicación oportuna por parte de la División de Ingresos de Delaware.
Seleccione su estado civil, como soltero, casado que presenta una declaración conjunta, casado que presenta una declaración por separado o cabeza de familia.
Si fue residente de medio año, anote las fechas exactas en las que vivió en Delaware.

La precisión evita demoras en el procesamiento de su declaración de impuestos y evita la correspondencia solicitando correcciones.

Paso 4: Calcule el ingreso bruto ajustado de Delaware

Comience con su AGI federal y luego haga ajustes específicos a la ley de Delaware. Estos pueden incluir sumar ciertos tipos de ingresos por intereses o restar partidas como los intereses de los bonos del gobierno de EE. UU. y de los ingresos por pensiones elegibles. Este paso determina su ingreso tributable oficial de Delaware, que se usa para calcular la cantidad de impuestos que adeuda.

Paso 5: Elija deducciones estándar o detalladas

Para 2019, Delaware permitió una deducción estándar de 3.250 dólares para las personas solteras o casadas que presenten una declaración por separado y de 6.500 dólares para las personas casadas que presenten una declaración conjunta. Si tiene 65 años o más o es legalmente ciego, puede solicitar deducciones adicionales. Si sus gastos deducibles superan el monto estándar, puede detallarlos utilizando el Anexo A de Delaware, que debe adjuntarse a su declaración de impuestos.

Paso 6: Calcular los impuestos y aplicar los créditos

Determine su obligación tributaria total consultando las tablas tributarias oficiales de Delaware o las listas de tasas para el año tributario 2019. Una vez que sepas el monto adeudado, aplica los créditos para los que cumplas los requisitos para reducir tu saldo final:

Usted y cada miembro del hogar que califique pueden solicitar créditos personales y de dependientes, lo que reduce el total de impuestos adeudados.
Los créditos de cuidado infantil le permiten compensar los gastos de cuidado infantil elegibles, siempre que cumpla con los requisitos de calificación de Delaware.
Puede solicitar créditos por los impuestos pagados en otro estado para asegurarse de no estar sujeto a la doble tributación cuando obtenga ingresos fuera de Delaware.
Es posible que haya créditos específicos para empresas o industrias si opera en sectores que ofrecen incentivos fiscales especiales.

La aplicación correcta de estos créditos puede reducir su obligación tributaria total y aumentar el monto de cualquier reembolso que reciba.

Paso 7: Determinar el pago o el reembolso

Compare su pasivo calculado con el monto ya pagado mediante retenciones de nómina, pagos de impuestos estimados y créditos.

Si adeuda impuestos, presente su pago al presentar la declaración para evitar acumular intereses y un cargo por pago atrasado.
Para recibir tu reembolso más rápido, opta por el depósito directo si te corresponde uno.
Si un saldo sigue sin pagarse después de la fecha límite, las multas y los intereses se acumularán hasta que se paguen en su totalidad.

Completar estos pasos ayudará a garantizar que su declaración de impuestos sea precisa, cumpla con los requisitos y se procese sin demoras innecesarias.

Errores comunes que se deben evitar

Incluso los contribuyentes bien preparados pueden cometer errores al presentar una declaración de impuestos de Delaware de 2019. Estos errores pueden retrasar el procesamiento, reducir los reembolsos o generar multas. Entender los errores más frecuentes puede ayudarte a evitarlos.

Un error común es olvidar adjuntar el Anexo A de Delaware al detallar las deducciones. Supongamos que elige detallar en lugar de tomar la deducción estándar. En ese caso, debe incluir el Anexo A de Delaware. Si lo omite, no se admitirán sus deducciones hasta que reciba el formulario.
El uso de una dirección postal incorrecta para las devoluciones en papel puede provocar retrasos. Delaware tiene direcciones diferentes para las devoluciones con saldos vencidos, las solicitudes de reembolso y las declaraciones con saldo cero. El envío a una ubicación incorrecta también puede retrasar el procesamiento y la emisión del reembolso.
Si no incluyes toda la documentación requerida, como la falta de formularios W-2, los formularios 1099 o el comprobante de los créditos reclamados, es posible que tu declaración quede marcada para su revisión y se retrase su procesamiento.
Cometer errores matemáticos en los cálculos de impuestos. Calcular mal los ingresos, los créditos o los pagos imponibles puede cambiar su obligación tributaria y hacer que la División de Ingresos de Delaware emita notificaciones.
Las declaraciones conjuntas a menudo carecen de las firmas necesarias. Ambos cónyuges deben firmar la declaración si está casado y presenta la declaración conjuntamente. La falta de una firma hace que la declaración esté incompleta y puede causar demoras significativas.

Evitar estos errores comunes ayudará a garantizar que su declaración de impuestos esté completa, sea precisa y se procese sin demoras ni multas innecesarias.

Métodos e instrucciones de presentación

Delaware ofrece varias formas para que los contribuyentes presenten su declaración de impuestos de 2019, lo que le permite elegir el método que mejor se adapte a sus necesidades. Seleccionar la opción correcta puede acelerar el procesamiento y reducir la posibilidad de errores.

Presentación electrónica (E-File)

Procesamiento y reembolsos más rápidos: La presentación electrónica generalmente da como resultado que los reembolsos se emitan en tan solo cinco días hábiles, en comparación con varias semanas en el caso de las declaraciones en papel.
Confirmación inmediata: El sistema de presentación electrónica del estado proporciona un recibo que confirma que se recibió su declaración.
Reducción de errores: Las comprobaciones de errores integradas le ayudan a introducir correctamente sus ingresos imponibles, deducciones y créditos.
Acceso cómodo: El portal de presentación electrónica de Delaware está disponible a través del División de Ingresos de Delaware y se puede usar para presentar su declaración, realizar pagos y verificar el estado del reembolso.

Archivado en papel

La dirección postal correcta es esencial. Delaware usa diferentes direcciones para las devoluciones con saldos vencidos, las solicitudes de reembolso y las devoluciones con saldo cero, y el uso de una dirección incorrecta puede retrasar el procesamiento.
Incluya todos los documentos requeridos: Adjunte los formularios W-2, los anexos y las declaraciones justificativas de las deducciones o créditos. La falta de documentación puede hacer que su declaración se reserve para su revisión.
Permita tiempos de procesamiento más prolongados: Las devoluciones en papel pueden tardar hasta ocho semanas en procesarse, e incluso más si la documentación está incompleta o los cálculos son incorrectos.

Elegir el mejor método

Para la mayoría de los contribuyentes, la presentación electrónica es la opción preferida debido a su rapidez, conveniencia y prevención de errores integrada. Sin embargo, aquellos con situaciones de presentación complejas, archivos adjuntos extensos o necesidades tributarias específicas pueden preferir la presentación en papel para incluir toda la documentación de respaldo en un solo paquete.

Realizar pagos al estado de Delaware

Si su declaración de impuestos de Delaware de 2019 muestra un saldo adeudado, debe enviar el pago a la División de Ingresos de Delaware antes de la fecha límite de presentación original para evitar multas e intereses. El estado ofrece varias formas convenientes de pagar, ya sean electrónicas o tradicionales.

Opciones de pago en línea

Pagos con tarjeta de crédito o débito: Delaware acepta las principales tarjetas, incluidas Visa, MasterCard, Discover y American Express. Se aplica una pequeña tarifa de procesamiento a cada transacción. Los pagos se pueden realizar de forma segura a través del portal tributario del estado en tax.delaware.gov.
Transferencia bancaria directa (ACH): Puede autorizar un retiro directo de su cuenta corriente o de ahorros. Esta opción no tiene ninguna comisión de procesamiento y, con frecuencia, es la forma más rápida de garantizar que el pago se reciba a tiempo.

Métodos de pago tradicionales

Cheque o giro postal: Hágalo pagadero al «Estado de Delaware» e incluya su número de Seguro Social, año tributario y número de teléfono diurno. Envíe el pago por correo junto con su declaración a la dirección correcta para presentar el saldo adeudado.
Pagos presenciales: Algunos contribuyentes hacen los pagos en las oficinas designadas de la División de Ingresos, lo que puede beneficiar a quienes presentan la declaración cerca de la fecha límite.

Plazos de pago y multas

La fecha límite de pago original es el 30 de abril de 2020: Los pagos realizados después de esta fecha pueden acumular intereses del 0,5% mensual y una multa por pago atrasado del 1% mensual, hasta un 25% del saldo pendiente de pago.
Consideraciones sobre la retención: Si su saldo adeudado es alto, revise su retención de nómina para el año en curso para evitar otro pago grande la próxima vez. Ajustar la retención puede ayudar a distribuir la carga tributaria de manera uniforme a lo largo del año.

Pagar el saldo total antes de la fecha de vencimiento lo ayudará a evitar cargos adicionales y a mantener su cuenta al día con la División de Ingresos de Delaware.

Seguimiento de su reembolso o saldo adeudado en función de sus ingresos imponibles

Después de presentar su declaración de impuestos de Delaware de 2019, debe verificar el estado de su reembolso o confirmar el saldo restante si adeuda impuestos. El seguimiento de estos montos puede ayudarlo a administrar sus finanzas y garantizar que no haya sorpresas relacionadas con sus ingresos imponibles.

Uso de la herramienta «Dónde está mi reembolso» de Delaware

Acceso en línea: Visite el sitio web de la División de Ingresos de Delaware y use la función «Dónde está mi reembolso». Necesitará su número de Seguro Social y el monto exacto del reembolso que figura en su declaración para obtener resultados precisos.
El más rápido para las declaraciones presentadas electrónicamente: Las presentaciones electrónicas generalmente se procesan en tan solo cinco días hábiles, por lo que puede verificar su estado poco después de enviarlas.

Seguimiento de un saldo adeudado

Verifique el monto adeudado: Confirme el saldo mediante el portal de pagos en línea del estado si su declaración muestra que adeuda impuestos. Esto garantiza que no se hayan acumulado multas o intereses desde que presentaste la solicitud.
Coincide con sus ingresos imponibles: Revisar cómo se calcularon sus ingresos puede ayudar a explicar el saldo adeudado y evitar sorpresas similares en años tributarios futuros.

Opción de consulta telefónica

Asistencia telefónica gratuita: Llama a la División de Ingresos de Delaware al (866) 276-2353 para comprobar el estado de tu reembolso o verificar los detalles del pago. Para un servicio más rápido, ten a mano tu información de presentación y las referencias a las páginas de devolución.

Al monitorear su reembolso o saldo adeudado y comprender cómo se relaciona con sus ingresos imponibles, puede planificar mejor los pagos, ajustar las retenciones futuras y evitar facturas tributarias inesperadas.

Lista de verificación de presentación final

Antes de enviar su declaración de impuestos de Delaware de 2019, tómese unos minutos para confirmar que todo está completo y es correcto. Una verificación final exhaustiva puede evitar demoras, reducir el riesgo de errores y garantizar un procesamiento sin problemas por parte de la División de Ingresos de Delaware.

Confirme que todos los formularios estén completos: Asegúrese de completar su formulario principal (formulario 200-01 o 200-02) y todos los anexos requeridos, como el Anexo A de Delaware.
Adjunte todos los documentos necesarios: Incluya los formularios W-2, 1099 y comprobantes de las deducciones o créditos que haya solicitado.
Verifique la información personal: Verifique que los nombres, números de Seguro Social y direcciones postales sean correctos.
Revise los cálculos: Asegúrese de que los ingresos imponibles, las deducciones, los créditos y los totales se calculen correctamente.
Firme y feche su devolución: Ambos cónyuges deben firmar las declaraciones conjuntas para que la declaración sea válida.
Utilice la dirección postal correcta: Selecciona la dirección que coincida con tu tipo de declaración: saldo adeudado, reembolso o saldo cero.
Guarde copias para su registro: Guarde una copia completa de su declaración y los documentos de respaldo durante al menos tres años.

Completar esta lista de verificación antes de presentarla aumenta la probabilidad de que su declaración sea aceptada y procesada sin demoras.

Preguntas frecuentes (FAQ)

¿Qué sucede si no cumplo con la fecha límite de presentación del 30 de abril de 2020?

Si no cumplió con la fecha límite para presentar su declaración de impuestos de Delaware de 2019, preséntela lo antes posible para reducir las multas y los intereses. Las multas por presentación tardía son del 5% mensual (hasta un 50%) y las multas por pago atrasado son del 1% mensual (hasta un 25%). Los intereses también se acumulan a razón del 0,5% mensual. La presentación oportuna ayuda a limitar los costos y garantiza el cumplimiento de las reglas de la División de Ingresos de Delaware.

¿Puedo presentar electrónicamente mi declaración de impuestos de Delaware de 2019 de forma gratuita?

Delaware ofrece la presentación electrónica gratuita para todos los contribuyentes a través de su portal oficial de presentación electrónica. En comparación con la presentación en papel, este método acelera el proceso, confirma la recepción de su declaración y minimiza la probabilidad de errores de cálculo. Antes de comenzar, necesitará su declaración federal completa, su número de Seguro Social y toda la documentación de ingresos. Los reembolsos generalmente se procesan en un plazo de cinco días hábiles para que las declaraciones presentadas electrónicamente sean precisas.

¿Qué deducciones suelen pasar por alto los contribuyentes de Delaware?

Las deducciones que con frecuencia no se deducen incluyen las exclusiones de pensión para los jubilados que reúnen los requisitos, los intereses del gobierno de los EE. UU., los intereses hipotecarios y las contribuciones caritativas con los recibos correspondientes. Los gastos médicos que superen el 7,5% del ingreso bruto ajustado también pueden reunir los requisitos si los desglosas en lugar de aplicar la deducción estándar. Revisar todas las opciones disponibles antes de presentar su declaración de impuestos puede ayudarlo a maximizar sus beneficios y reducir sus ingresos imponibles.

¿Cómo solicito una extensión de presentación?

Para solicitar una prórroga para su declaración de impuestos de Delaware de 2019, presente el formulario 200ES (solicitud de prórroga automática) antes del 30 de abril de 2020. La ley de prescripción le otorga hasta el 15 de octubre de 2020 para presentar la solicitud. Sin embargo, cualquier impuesto adeudado aún debe pagarse antes del 30 de abril para evitar multas e intereses. El formulario está disponible en el sitio web de la División de Ingresos de Delaware. Las prórrogas solo posponen la presentación, no el pago.

¿Puedo presentar una solicitud conjunta si me mudé a Delaware a mediados de año?

Si se casó el 31 de diciembre de 2019, puede presentar una solicitud conjunta, independientemente de cuándo se mudó. Como residente de medio año, debe declarar todos los ingresos obtenidos mientras vivía en Delaware y cualquier ingreso proveniente de Delaware recibido mientras vivía en otro lugar. Compare las declaraciones conjuntas y separadas para ver cuál resulta en una menor obligación tributaria antes de presentar su declaración.

¿Cómo modifico mi declaración de impuestos de Delaware de 2019?

Para corregir una declaración de impuestos de Delaware de 2019 presentada, utilice el formulario 200-01-X (Declaración de impuestos sobre la renta individual enmendada). Preséntela dentro de los 90 días siguientes a cualquier cambio federal que afecte su declaración estatal. Adjunte todos los documentos justificativos, incluidas las páginas federales modificadas, y explique el motivo del cambio. Las declaraciones modificadas pueden tardar más en procesarse, así que preséntelas electrónicamente si es posible para una revisión más rápida.

¿Durante cuánto tiempo debo conservar mis registros tributarios de Delaware?

Guarde copias de su declaración de impuestos de Delaware y de todos los documentos de respaldo durante al menos tres años a partir de la fecha de presentación. Consérvelas durante más tiempo si reclamó una pérdida derivada de valores sin valor (siete años), presentó una declaración fraudulenta (sin límite) o no presentó una declaración (sin límite). Estos registros son esenciales para probar las deducciones, los créditos o los ingresos imponibles durante una auditoría.