Cómo presentar una declaración de impuestos del estado de Delaware para el año tributario 2014: guía paso a paso

Presentar su declaración de impuestos del estado de Delaware para 2014 puede parecer abrumador al principio, especialmente si no está familiarizado con el código tributario o nunca ha preparado una declaración. El proceso es importante porque garantiza que cumpla con sus obligaciones tributarias, evite multas innecesarias y solicite cualquier reembolso para el que pueda ser elegible. Esta guía explica cómo presentar la declaración de impuestos del estado de Delaware para 2014 de una manera sencilla y accesible, incluso si es la primera vez que presenta la declaración de impuestos.

El estado exige que los residentes, los residentes de medio año y algunos no residentes presenten una declaración de impuestos según sus ingresos, deducciones y estado civil. El primer paso es saber si usted reúne los requisitos para presentar la declaración, reunir los formularios correctos y determinar su ingreso imponible. También es esencial saber la diferencia entre la deducción estándar, las deducciones detalladas y los créditos, ya que pueden reducir la cantidad que adeuda o aumentar el reembolso que recibe.

Al seguir un proceso gradual, los contribuyentes pueden completar su declaración de Delaware de manera precisa y puntual. Ya sea que presente una declaración conjunta, esté casado y presente una declaración por separado o se le considere cabeza de familia, esta guía lo guiará a través de las reglas y le proporcionará ejemplos. El objetivo es simplificar el proceso de presentación para cumplir con los plazos y evitar confusiones sobre los formularios, las deducciones y las opciones de pago.

Quién debe presentar una declaración de impuestos del estado de Delaware

No todos los residentes o trabajadores de Delaware deben presentar una solicitud, pero el estado tiene reglas claras basadas en los ingresos, el estado civil y la residencia. Comprender estas reglas es el primer paso para preparar su declaración de impuestos de 2014.

Residentes de año completo

Debe presentar su solicitud si su ingreso bruto ajustado de Delaware supera su estado civil civil y su límite de edad. Los límites para 2014 fueron:

Soltero o cabeza de familia: 9,400 dólares menores de 60 años, 12,200 dólares si tienen entre 60 y 64 años, 14,700 dólares si tienen 65 años o más y 17,200 dólares si tienen 65 años o más y son ciegos.
Casados que presentan una declaración conjunta: 15.450 dólares si es menor de 60 años, 17.950 dólares si tiene entre 60 y 64 años, 20.450 dólares si tiene 65 años o más y 22.950 dólares si tiene 65 años o más y es ciego.
Casados que presentan una declaración por separado: 9.400 dólares menores de 60 años, 12.200 dólares si tienen entre 60 y 64 años, 14.700 dólares si tienen 65 años o más y 17.200 dólares si tienen 65 años o más y son ciegos.
Dependientes: 5.250 dólares sin importar la edad.

Residentes de medio año

Debe presentar una declaración de impuestos del estado de Delaware si se da alguna de las siguientes situaciones:

Obtuvo ingresos de cualquier fuente mientras vivía en Delaware.
Obtuvo ingresos de fuentes de Delaware mientras vivía fuera del estado.

No residentes

Debe presentar su declaración si recibió algún ingreso bruto de fuentes de Delaware durante 2014. Esto incluye los salarios, los ingresos comerciales u otros ingresos imponibles relacionados con Delaware.

Notas importantes sobre el estado de la presentación

Su estado civil fiscal en Delaware debe coincidir con el estado civil federal. Esto incluye a los contribuyentes solteros, los casados que presentan una declaración conjunta, los casados que presentan una declaración por separado, el cabeza de familia y el cónyuge sobreviviente. Los contribuyentes casados deben prestar especial atención, ya que si un cónyuge detalla las deducciones en la declaración federal, el otro cónyuge también debe detallarlas en la declaración estatal.

Consideraciones clave

La presentación se basa en su período contable anual, generalmente el año calendario.
Incluso si sus ingresos están por debajo de los umbrales requeridos, es posible que desee presentar una declaración si se retuvo el impuesto estatal sobre la renta y espera recibir un reembolso.
Solo se puede solicitar un reembolso si se presenta una devolución completa.

Formularios de impuestos de Delaware para 2014

Presentar el formulario correcto es esencial para su declaración de impuestos del estado de Delaware. En el año tributario 2014, el División de Ingresos de Delaware proporcionó formularios específicos para residentes, residentes de medio año y no residentes.

Formularios principales

El formulario 200-01 es la declaración de impuestos sobre la renta de los residentes individuales de Delaware. Debe usar este formulario si fue residente de un año completo o parcial y decidió declararse como residente.
El formulario 200-02 es la declaración de impuestos sobre la renta de personas físicas no residentes de Delaware. Este formulario es obligatorio si usted era un no residente con ingresos de origen en Delaware o un residente de medio año que presenta la declaración como no residente.

Instrucciones y documentos justificativos

La División de Ingresos publica las instrucciones para los formularios 200-01 y 200-02. Estas instrucciones explican cómo declarar los ingresos, aplicar las deducciones y calcular los ingresos imponibles.
La tabla de impuestos sobre la renta de 2014 también está disponible y debe usarse para determinar su factura tributaria.

Formulario EZ discontinuado

En 2014, ya no se ofrecía el formulario EZ de Delaware (200-03). Según el estado de residencia, los contribuyentes debían presentar su declaración utilizando el formulario 200-01 o el formulario 200-02.

Guía paso a paso para completar la declaración de impuestos de Delaware

Completar su devolución requiere un enfoque cuidadoso. Seguir cada paso ayuda a evitar errores y garantiza que su presentación sea aceptada.

Paso 1: Reúna los documentos requeridos

Debe recopilar su declaración de impuestos federales (formularios 1040, 1040A o 1040EZ), ya que Delaware comienza con el ingreso bruto ajustado federal.
Reúna todos los formularios W-2 de sus empleadores para declarar los salarios devengados en 2014.
Incluya los formularios 1099 para declarar intereses, dividendos o ingresos de jubilación.
Mantenga un registro de los pagos de impuestos estimados de Delaware si realizó pagos trimestrales durante el año.
Reúna cualquier otro estado de cuenta relevante, como el Anexo K-1, el estado de interés hipotecario o los recibos de donaciones caritativas, si planea detallar las deducciones.

Paso 2: Ingresar la información personal y el estado civil

Debe proporcionar su nombre legal completo, número de seguro social y dirección postal.
Su estado civil fiscal en Delaware debe coincidir con el estado civil federal. Puede ser un contribuyente soltero, que presenta una declaración conjunta, un casado que presenta una declaración por separado, un cabeza de familia o un cónyuge sobreviviente.

Paso 3: Reporte los ingresos de Delaware

Anote su ingreso bruto ajustado federal tal y como aparece en su declaración federal.
Aplica ajustes específicos de Delaware, como la exclusión de la pensión o las exenciones para los beneficios del Seguro Social. Estos ajustes le ayudan a calcular su ingreso imponible correcto según la ley de Delaware.

Paso 4: Elija la deducción estándar o las deducciones detalladas

El monto de deducción estándar de Delaware para 2014 fue de 3.250 dólares para los contribuyentes solteros y las personas casadas que declaran por separado, de 6.500 dólares para los contribuyentes casados que presentan una declaración conjunta y de 3.250 dólares para el cabeza de familia.
Está disponible una deducción estándar adicional de $2,500 si tiene 65 años o más o si reúne los requisitos para realizar ajustes de visión corregidos debido a la ceguera.
Puede optar por detallar las deducciones si superan su deducción estándar. Las deducciones detalladas incluyen los impuestos a la propiedad, los intereses hipotecarios, las donaciones caritativas y otros gastos elegibles.
Los contribuyentes casados deben tener en cuenta que si uno de los cónyuges detalla las deducciones en la declaración federal, el otro cónyuge también debe detallarlas en la declaración de Delaware.

Paso 5: Calcular los impuestos y aplicar los créditos

Una vez que se determine el ingreso imponible, use las tablas de impuestos sobre la renta de Delaware para encontrar su obligación tributaria.
Aplica los créditos disponibles, como el crédito por ingresos del trabajo, el crédito para bomberos voluntarios o el crédito por impuestos pagados a otros estados. Estos créditos reducen directamente su factura tributaria y pueden aumentar el monto de su reembolso.

Errores comunes que se deben evitar

Algunos contribuyentes seleccionan incorrectamente un estado de presentación que no coincide con la declaración federal, lo que provoca demoras en el procesamiento.
Otros se olvidan de solicitar los montos de deducción adicionales disponibles por edad o ceguera, por lo que se pierden una deducción mayor.
También pueden ocurrir errores al calcular los ingresos imponibles o al no incluir otras deducciones detalladas, lo que puede resultar en pagar más de lo requerido.

Cómo presentar su declaración de impuestos de Delaware

Después de completar su declaración, debe decidir cómo presentarla. Delaware ofrece opciones de presentación en línea y en papel.

Presentación en línea

Delaware ofrece un sistema gratuito de presentación en línea para las declaraciones de 2014. Este sistema permite a los contribuyentes ingresar su información directamente y enviarla de manera segura.
La presentación en línea es más rápida porque los reembolsos se procesan más rápidamente, especialmente cuando se selecciona el depósito directo.
Los sistemas en línea comprueban automáticamente si hay errores y confirman de inmediato la recepción de la devolución.
El IRS recomienda presentar la solicitud electrónicamente siempre que sea posible para reducir los errores y acelerar la entrega del reembolso.

Archivado en papel

Los contribuyentes que prefieren la presentación en papel deben enviar su formulario completo a la dirección correcta.
Si adeuda un saldo, envíe su declaración por correo a P.O. Box 508, Wilmington, DE 19899-0508.
Si espera un reembolso, envíe su devolución a P.O. Box 8710, Wilmington, DE 19899-8710.
Si no tiene impuestos adeudados y no espera ningún reembolso, envíe su declaración por correo a P.O. Box 8711, Wilmington, DE 19899-8711.
Firme siempre la declaración de impuestos antes de enviarla por correo. Los contribuyentes casados que presenten una declaración conjunta deben presentar ambas firmas.

Recordatorios de presentación

Si lo envía por correo, adjunte todos los formularios W-2, 1099 y anexos. Esto garantiza que sus ingresos y deducciones estén completamente documentados.
Guarde una copia de su declaración y de todos los archivos adjuntos en sus registros. Esto hará que sea más fácil modificar su declaración más adelante si es necesario.

Opciones y extensiones de pago

Si adeuda dinero en su declaración de impuestos del estado de Delaware correspondiente al año 2014, tiene varias maneras de pagar. La División de Ingresos de Delaware también ofrece opciones para solicitar más tiempo de presentación, aunque las prórrogas no retrasan la fecha límite para pagar los impuestos adeudados.

Métodos de pago en línea

Puedes autorizar una domiciliación bancaria desde tu cuenta bancaria. Este método no tiene límite en dólares y te permite programar el pago en la fecha de vencimiento o antes.
También puede pagar con tarjeta de crédito. El importe máximo de la transacción es de 2500$ y el pago se procesa de inmediato.

Métodos de pago en papel

Si prefiere enviar su pago por correo, puede escribir un cheque o giro postal a nombre del estado de Delaware.
Debe incluir su número de Seguro Social y el año tributario en el pago para asegurarse de que se acredite en la cuenta correcta.
Al enviar por correo, adjunte el pago con su devolución y utilice la dirección correcta del apartado postal proporcionada por la División de Ingresos.

Pagos de impuestos estimados

Los contribuyentes que esperan adeudar más de 400 dólares en impuestos estatales sobre la renta para el próximo año tributario deben hacer pagos estimados trimestrales.
Estos pagos se envían mediante el formulario 200-ES, disponible a través de la División de Ingresos de Delaware.
Hacer pagos estimados ayuda a evitar multas e intereses por pagos insuficientes.

Opciones de pago en cuotas

Si no puede pagar su factura tributaria completa de inmediato, comuníquese con la División de Ingresos de Delaware al (302) 577-8200.
Es posible que el estado le permita establecer un plan de pago, pero los intereses y las multas seguirán acumulándose hasta que se pague el saldo en su totalidad.

Extensiones de presentación

Al presentar el formulario 1027, puede solicitar una prórroga automática para presentar la solicitud hasta el 15 de octubre de 2015.
Para calificar para una extensión, debe pagar su impuesto estimado adeudado antes de la fecha límite del 30 de abril de 2015.
Una prórroga solo le da más tiempo para presentar sus documentos. No extiende el tiempo que tiene para pagar los impuestos adeudados.

Lista de verificación de presentación final

Antes de presentar su declaración de impuestos del estado de Delaware para el año tributario 2014, es importante revisar sus documentos y confirmar que todo está completo. Una revisión cuidadosa ayuda a evitar demoras, garantizar la precisión y reducir el riesgo de sanciones.

Elementos necesarios

Debe firmar y fechar su declaración. Si está casado y presenta una declaración conjunta, ambos cónyuges deben presentar sus firmas.
Adjunte todos los documentos de ingresos, incluidos los formularios W-2 y 1099, cuando envíe por correo una declaración en papel. Esto garantiza que Delaware pueda verificar sus ingresos declarados.
Si presenta la declaración por correo, debe confirmar que está utilizando la dirección postal correcta, ya que la dirección varía según si adeuda un saldo, espera un reembolso o no tiene impuestos adeudados.
Si esperas un reembolso, debes completar la sección de depósito directo de la devolución para recibir tu dinero más rápidamente.
Siempre debe conservar una copia de su declaración completa y todos los documentos de respaldo para sus registros.

Pasos de verificación adicionales

Deberías comprobar todos los cálculos matemáticos, especialmente los que utilizan las tablas de impuestos. Los errores en los cálculos son una de las razones más comunes por las que se rechazan las declaraciones.
Debe confirmar que todos los números de Seguro Social que figuran en la declaración son precisos y legibles. Un número incorrecto puede retrasar el procesamiento o afectar su reembolso.
Debe asegurarse de que su estado de presentación de Delaware coincida con el estado de presentación utilizado en su declaración federal.
Debe incluir un pago o un comprobante con su declaración en papel si adeuda un saldo.
Debe adjuntar cualquier anexo o formulario adicional requerido para su situación, como deducciones detalladas o créditos por impuestos pagados a otros estados.

Completar esta lista de verificación antes de presentar la solicitud puede ahorrarle tiempo, reducir los errores y ayudarlo a calificar para cualquier reembolso que se le adeude sin demoras innecesarias.

Preguntas frecuentes

¿Cómo se presenta la declaración de impuestos del estado de Delaware para 2014?

Para presentar la declaración de impuestos del estado de Delaware para 2014, comience con su ingreso bruto ajustado federal y luego aplique las modificaciones de Delaware según el código tributario estatal. Elija entre el monto de la deducción estándar y las deducciones detalladas, según cuál proporcione una deducción mayor. Puedes presentar la declaración electrónicamente utilizando un software tributario, recomendado por el IRS para garantizar su precisión, o presentar una declaración en papel. Asegúrese de firmar, pagar los impuestos adeudados y guardar una copia en su cuenta.

¿Puedo presentar una solicitud por separado como casado en Delaware?

Sí, los contribuyentes casados pueden elegir estar casados y presentar una declaración por separado como estado civil, pero las reglas son específicas. Si uno de los cónyuges detalla las deducciones en una declaración federal, el otro cónyuge también debe detallarlas en la declaración estatal. No puede solicitar la deducción estándar si su cónyuge detalla las deducciones. Si bien esto puede resultar en una factura tributaria más alta, es posible que califique para otras deducciones detalladas, como los intereses hipotecarios o los impuestos sobre la propiedad.

¿Cómo funciona la deducción estándar en 2014?

La deducción estándar básica es una cantidad fija que reduce los ingresos imponibles. Para el año tributario 2014, la deducción estándar depende del estado civil tributario. Un contribuyente soltero o cabeza de familia puede solicitar 3.250 dólares, mientras que un casado que presenta una declaración conjunta puede solicitar 6.500 dólares. Las personas casadas que presentan una declaración por separado también utilizan 3.250 dólares. Había montos de deducción estándar adicionales disponibles si tenía 65 años o más o si tenía una visión corregida que calificaba para ceguera, lo que permitía a los contribuyentes elegibles solicitar deducciones mayores.

¿Debo tomar deducciones detalladas en lugar de la deducción estándar?

Las deducciones detalladas pueden ser mejores que la deducción estándar si sus gastos elegibles superan el monto de la deducción estándar. Algunos ejemplos de deducciones detalladas son los intereses hipotecarios, los impuestos sobre la propiedad, las donaciones caritativas y otros conceptos permitidos por el código tributario. Los contribuyentes casados deben recordar que si uno de los cónyuges detalla, el otro también debe detallar. El software tributario puede ayudar a comparar ambas opciones y determinar cuál resulta en una factura tributaria más baja.

¿Qué sucede si adeudo impuestos después de presentarlos?

Si su declaración de impuestos muestra un saldo adeudado, debe pagarlo antes de la fecha límite del 30 de abril para el período contable anual. Los contribuyentes de Delaware que no paguen a tiempo se enfrentan a multas e intereses por el dinero no pagado. Puede pagar mediante domiciliación bancaria, cheque o tarjeta de crédito. Si no puede pagar el monto total, la División de Ingresos puede permitir una cuenta de pago, pero se seguirán acumulando montos de interés adicionales.

¿Pueden las personas solteras o un cónyuge sobreviviente calificar para las deducciones?

Las personas solteras, las personas que declaran impuestos como cabezas de familia y el cónyuge sobreviviente califican para recibir montos de deducción estándar específicos. Un cónyuge sobreviviente que presente una declaración conjunta puede solicitar la deducción estándar máxima disponible, mientras que los contribuyentes solteros o cabezas de familia pueden solicitar la deducción estándar básica. Si reúne los requisitos para recibir montos de deducción adicionales por motivos de edad o visión alterada, también puede reclamarlos. Estas deducciones reducen los ingresos imponibles y pueden aumentar el reembolso.

¿Cómo funcionan los reembolsos para los contribuyentes de Delaware?

Los contribuyentes que pagan en exceso el impuesto sobre la renta o reclaman suficientes deducciones pueden calificar para un reembolso. Los reembolsos se procesan con mayor rapidez cuando se presentan electrónicamente, y elegir el depósito directo garantiza que el dinero vaya directamente a su cuenta. Puedes comprobarlo en línea o ponerte en contacto con la División de Ingresos para hacer un seguimiento de tu reembolso. Necesitará su número de Seguro Social, su estado civil y el monto del reembolso. La presentación precisa y puntual ayuda a evitar demoras en la recepción de su reembolso.