Al principio, presentar su declaración de impuestos del estado de Arizona para el año tributario 2014 puede parecer abrumador, especialmente si no está seguro de qué formularios usar o qué fechas de vencimiento se aplican. Esta guía paso a paso está diseñada para ayudar a los residentes a entender cómo presentar la declaración de impuestos de Arizona de 2014 de manera clara y precisa, ya sea que estén completando una declaración original, presentando una declaración enmendada o simplemente revisando declaraciones anteriores.
El proceso comienza con la determinación de si debe presentar la declaración en función de sus ingresos, estado de residencia y deducciones o créditos disponibles. Una vez que confirme que reúne los requisitos para presentar la solicitud, revisará los formularios y las instrucciones requeridos por el Departamento de Ingresos de Arizona. Esta guía explica el proceso de presentación en un lenguaje sencillo para que pueda evitar errores comunes y mantenerse al día con lo que se espera.
Al seguir estas instrucciones, comprenderá cómo completar su declaración, dónde enviarla por correo o por correo electrónico, pagar si adeuda impuestos y comprobar el estado del reembolso si espera que le devuelvan el dinero. Los pasos están desglosados para que cualquier persona pueda seguirlos, incluso si no tiene experiencia previa en la preparación de impuestos.
Descripción general de la declaración de impuestos del estado de Arizona de 2014
Requisitos de presentación para la declaración de impuestos de Arizona de 2014 se basaron en los umbrales de ingresos y el estado de residencia. Los residentes debían presentar una declaración si sus ingresos brutos y los ingresos brutos ajustados de Arizona cumplían con los niveles mínimos establecidos por el Departamento de Hacienda. Incluso si no tuvo que presentar una declaración, debe presentar una declaración para solicitar el reembolso de cualquier impuesto estatal retenido.
Quién debe presentar la solicitud
Tenía que presentar una declaración de impuestos de Arizona si se cumplían estas dos condiciones:
- Los ingresos brutos alcanzaron el umbral mínimo:
- Individual: 5.500 dólares
- Casados que presentan una declaración conjunta: 11.000 dólares
- Casados que presentan una declaración por separado: $5,500
- Cabeza de familia: 5.500 dólares
- El ingreso bruto ajustado de Arizona fue de al menos 15 000 dólares
Cambios clave en 2014
El año tributario 2014 introdujo ajustes que afectaron la forma en que los contribuyentes declaran y pagan sus impuestos estatales. Estos incluyeron:
- Cuestiones de conformidad federal: Arizona aún no había adoptado todos los cambios en la ley tributaria federal realizados después del 1 de enero de 2014. Los contribuyentes podían esperar, presentar una solicitud asumiendo que habían sido adoptados o presentar una solicitud asumiendo que no habían sido adoptados.
- Nuevas restas: deducción neta del 20% por ganancias de capital a largo plazo, ganancias calificadas por inversiones en pequeñas empresas y ajustes de depreciación adicionales.
- Créditos nuevos y ampliados: crédito de inversión en energía renovable y crédito de inversión extendido para pequeñas empresas calificadas.
- Deducciones estándar actualizadas: ajustadas a la inflación, con 5,009 dólares para los declarantes solteros y 10,010 dólares para las parejas casadas que presentan una declaración conjunta.
Plazos de presentación
La declaración de impuestos de Arizona de 2014 vencía el 15 de abril de 2015. Si esa fecha coincide con un fin de semana o un feriado legal, la fecha límite es el siguiente día hábil. Las prórrogas estaban disponibles hasta el 15 de octubre de 2015, pero los contribuyentes tenían que pagar al menos el 90% de los impuestos adeudados antes de la fecha de vencimiento original para evitar multas e intereses.
Comprensión de los formularios tributarios de Arizona para 2014
Arizona proporcionó varios formularios en 2014 para comparar el estado civil tributario y el nivel de ingresos de cada contribuyente. Era fundamental elegir el formulario correcto porque usar el incorrecto podía retrasar el procesamiento, afectar el estado de su reembolso o provocar el rechazo de su declaración.
Formularios de residentes principales
- Formulario 140EZ fue diseñado para contribuyentes solteros o parejas casadas que presentan una declaración conjunta y cumplen condiciones muy específicas. Ambos cónyuges tenían que ser residentes durante todo el año, menores de 65 años, solteros y con menos de 50 000 dólares en ingresos imponibles. Este formulario solo solicitaba el crédito tributario por ingresos familiares o el aumento del crédito tributario por impuestos especiales.
- Formulario 140A fue utilizado por residentes de todo el año con ingresos imponibles inferiores a 50 000 dólares que no hicieron ajustes en los ingresos, no detallaron las deducciones y solo solicitaron créditos limitados, como el crédito tributario sobre la renta familiar, el crédito tributario a la propiedad o el crédito tributario especial.
- Formulario 140 era el formulario largo estándar requerido para los contribuyentes con ingresos imponibles de 50 000 dólares o más, para los que detallaban las deducciones o para los que solicitaban créditos tributarios adicionales. Los militares en servicio activo también estaban obligados a usar este formulario para deducir el pago militar.
Otros formularios clave
- Los no residentes y los residentes de medio año utilizaron el formulario 140NR.
- Formulario 204 permitía a los contribuyentes solicitar tiempo adicional para presentar una declaración, aunque no ampliaba el plazo para pagar.
- Formulario 140X se usó para presentar una declaración enmendada si era necesario hacer cambios después de presentar la original.
- Formulario 301 era obligatorio para los contribuyentes que necesitaban solicitar o recuperar ciertos créditos tributarios.
- Programa A se utilizó para detallar las deducciones, ya que Arizona exigía ajustes en los montos federales del Anexo A.
Instrucciones de presentación paso a paso
Es necesario completar su declaración de impuestos de Arizona para 2014 siguiendo una secuencia de pasos. Cada paso garantizó que su información fuera precisa y que su declaración se presentara a tiempo.
Paso 1: Reúna los documentos requeridos
Antes de iniciar la devolución, necesitabas reunir toda la documentación pertinente. Esto incluía los formularios W-2 de los empleadores, los formularios 1099 para varios tipos de ingresos, las declaraciones de desempleo y su declaración federal completa. Si planeaba detallar, también necesitaba documentos como las declaraciones de intereses hipotecarios, las facturas de impuestos a la propiedad, los recibos de donaciones caritativas y los gastos médicos. Los contribuyentes que solicitaban créditos debían conservar documentación como recibos de cuidado de niños, registros educativos o recibos de compra de energía renovable.
Paso 2: Complete primero su declaración federal
La declaración de impuestos de Arizona comenzó con su ingreso bruto ajustado federal. Esto significaba que la declaración federal tenía que terminarse primero, ya que el proceso de cálculo de Arizona se basaba directamente en ese número.
Paso 3: Introducir información personal
El estado exigió detalles de identificación precisos, incluidos su nombre completo, dirección y número de seguro social. Las parejas casadas que presentaban una declaración conjunta tenían que usar el mismo orden para los nombres y números cada año. Arizona era un estado de propiedad comunitaria, por lo que las parejas que presentaban una declaración por separado debían dividir los ingresos y las deducciones en partes iguales entre los cónyuges.
Paso 4: Informar los ingresos y los ajustes
Una vez que se haya ingresado el ingreso bruto ajustado federal, se podrían hacer ajustes para los propósitos de Arizona. Las restaciones incluyeron el salario de los militares en servicio activo, las ganancias netas de capital de inversiones calificadas en pequeñas empresas y el 20% de las ganancias netas de capital a largo plazo de los activos adquiridos después del 31 de diciembre de 2011.
Paso 5: Calcular las deducciones y exenciones
- La deducción estándar para 2014 fue de 5.009 dólares para los declarantes solteros y de 10.010 dólares para las parejas casadas que presentan una declaración conjunta.
- Cada contribuyente puede solicitar una exención personal de 2.100 dólares para sí mismo, su cónyuge y cualquier dependiente.
- Los contribuyentes que detallaron tuvieron que usar los montos federales del Anexo A, pero ajustarlos de acuerdo con la ley de Arizona utilizando el Anexo A.
Paso 6: Aplicar créditos fiscales
Varios créditos permitieron a los contribuyentes reducir su responsabilidad. El crédito tributario sobre la renta para las familias estaba disponible para los hogares con ingresos por debajo de ciertos umbrales. El aumento del crédito fiscal especial estaba disponible para los hogares de bajos ingresos, con un máximo de 100 dólares por hogar. Entre los créditos adicionales figuraban los destinados a inversiones en energía renovable e inversiones en pequeñas empresas.
Paso 7: Determinar el impuesto adeudado o el reembolso
El paso final consistió en usar las tablas tributarias de Arizona para calcular el impuesto en función de los ingresos imponibles y el estado civil tributario. Los errores en este paso podían retrasar el estado de su reembolso o generar multas innecesarias, por lo que era esencial revisarlo detenidamente.
Opciones de presentación: en línea o en papel
Arizona permitió a los residentes presentar la declaración de impuestos de 2014 electrónicamente o por correo. Cada opción tenía ventajas e inconvenientes, y se alentaba a los contribuyentes a elegir la que mejor se adaptara a sus necesidades.
Presentación electrónica
- La presentación electrónica ofrecía tiempos de procesamiento más rápidos, lo que significaba que los reembolsos se emitían más rápidamente que las declaraciones en papel.
- Los contribuyentes que presentaron la declaración en línea recibieron una confirmación inmediata de que el Departamento de Hacienda aceptó su declaración.
- La opción de depósito directo hizo que recibir un reembolso fuera más cómodo y seguro.
- La verificación de errores integrada redujo la probabilidad de errores, como números de seguro social incorrectos o errores matemáticos.
- Muchos proveedores de archivos electrónicos autorizados por el IRS permitieron a los contribuyentes presentar sus declaraciones federales y estatales de Arizona simultáneamente.
Archivado en papel
- La presentación en papel era una opción para los contribuyentes que preferían presentar documentos físicos o se sentían incómodos con la presentación electrónica.
- Si un contribuyente esperaba un reembolso, no adeudaba impuestos o adeudaba impuestos pero no estaba enviando el pago, la declaración debe enviarse por correo a:
Departamento de Hacienda de Arizona, PO Box 52138, Phoenix, AZ 85072-2138.
- Si un contribuyente enviaba un pago con la declaración, los documentos tenían que enviarse por correo a:
Departamento de Hacienda de Arizona, PO Box 52016, Phoenix, AZ 85072-2016.
Errores comunes de presentación
- Algunos contribuyentes usaron un formulario incorrecto para sus ingresos o estado civil, lo que retrasó el procesamiento.
- Muchos no adjuntaron los formularios W-2 requeridos para verificar los ingresos y la retención.
- Los errores en los números de seguro social eran comunes y causaban complicaciones con el estado del reembolso.
- Las declaraciones a menudo se retrasaban porque los contribuyentes se olvidaban de firmarlas y, en el caso de las declaraciones conjuntas, ambos cónyuges deben firmarlas.
- Otros errores incluyeron el envío a una dirección incorrecta o el olvido de incluir el franqueo correcto.
Cómo realizar un pago
Si adeudaba impuestos en su declaración de impuestos de Arizona de 2014, el Departamento de Hacienda le ofreció varios métodos de pago. Cada método tenía sus requisitos para garantizar que su cuenta se acreditara correctamente.
Pago con cheque o giro postal
- Los contribuyentes podían pagar con cheque o giro postal, que tenían que hacerse pagaderos al Departamento de Hacienda de Arizona.
- El pago tenía que emitirse en dólares estadounidenses y depositarse en una institución financiera estadounidense para ser aceptado.
- Para evitar demoras, los contribuyentes deben escribir claramente su número de Seguro Social y el año tributario en el anverso del cheque o giro postal.
- Al enviar una devolución con un pago, la devolución y el pago tenían que enviarse a la dirección de pago designada.
Opciones de pago electrónico
- Los contribuyentes podían pagar electrónicamente a través de AZTaxes.gov, el portal oficial de pagos en línea del estado.
- Los pagos se podían realizar directamente desde una cuenta corriente o de ahorros mediante un cheque electrónico, y esta opción no incluía ningún cargo de procesamiento.
- También se aceptaron pagos con tarjeta de crédito, incluida una tarifa de procesamiento de terceros que variaba según el monto pagado.
- Cada pago electrónico generaba un número de confirmación, que se recomendaba a los contribuyentes que guardaran como prueba de que se había presentado su pago.
Acuerdos de pago a plazos
- Los contribuyentes que no puedan pagar el monto total adeudado de inmediato pueden solicitar un acuerdo de pago a plazos mediante la presentación del Formulario 140-IA de Arizona.
- Esta solicitud tuvo que enviarse por correo por separado de la declaración y no se pudo adjuntar a la presentación original.
- Si bien los acuerdos de pago a plazos permitían a los contribuyentes pagar montos mensuales más pequeños, los intereses y las multas seguían acumulándose sobre cualquier saldo pendiente de pago hasta que se pagara el monto total.
Seguimiento de su reembolso o saldo adeudado
El Departamento de Ingresos de Arizona proporcionó varias formas para que los contribuyentes rastreen su reembolso de 2014 o confirmen si aún adeudaban un saldo.
Uso de la sección «¿Dónde está mi reembolso?» Herramienta
- Los contribuyentes pueden verificar el estado de su reembolso visitando Aztaxes.gov y seleccionando el»¿Dónde está mi reembolso?» herramienta.
- Para usar este servicio, los contribuyentes deben proporcionar su número de seguro social, su estado civil civil, su código postal de cinco dígitos y el año tributario.
- La herramienta mostró si la declaración aún se estaba procesando, si se había aprobado o si se requería una acción adicional por parte del contribuyente.
Opciones de consulta telefónica
- Los contribuyentes también pueden solicitar un reembolso o información de la cuenta llamando al Departamento de Hacienda.
- El número de contacto para los residentes de Phoenix era el (602) 255-3381, mientras que los contribuyentes de los códigos de área 520 y 928 podían usar el número gratuito (800) 352-4090.
- Antes de que se proporcionara la información, las personas que llamaban debían tener una copia de su declaración, su número de seguro social, su estado civil civil y su código postal listos para confirmar su identidad.
Tiempos de procesamiento y reembolsos
- Los reembolsos de las declaraciones presentadas electrónicamente generalmente se emitían más rápidamente que los de las declaraciones en papel, que requerían un procesamiento manual adicional.
- Las declaraciones en papel a menudo tardaban más porque el Departamento de Hacienda tenía que verificar los documentos y los cálculos a mano.
- Si un contribuyente se muda antes de recibir su reembolso, debe notificárselo al Departamento de Hacienda por escrito, incluir su número de seguro social y proporcionar su nueva dirección para evitar demoras.
Lista de verificación de presentación final
Antes de presentar su declaración de impuestos de Arizona de 2014, era importante revisar una lista de verificación para confirmar que todos los elementos requeridos estaban completos. Pasar por alto incluso un pequeño detalle podría resultar en multas, demoras o el rechazo de su declaración.
Elementos necesarios
- Cada declaración de impuestos tenía que estar firmada y fechada; si la declaración se presentó conjuntamente, ambos cónyuges deben firmar.
- Los números de seguro social de todos los contribuyentes y dependientes tenían que ingresarse correctamente para garantizar que la declaración se procesara sin demora.
- Se tuvieron que adjuntar todos los formularios W-2 y otra documentación sobre ingresos para verificar los salarios y las retenciones declarados en la declaración.
- Los contribuyentes debían usar la dirección postal correcta para su situación, ya que la dirección difería según si se incluía un pago.
Compruebe dos veces antes de enviar
- Todos los cálculos tuvieron que revisarse para comprobar su precisión y redondearse al dólar más cercano para cumplir con los requisitos de presentación estatales.
- Se tuvo que seleccionar el formulario correcto, el formulario 140EZ, el formulario 140A o el formulario 140, según el nivel de ingresos y el estado civil.
- Los contribuyentes tenían que asegurarse de que su declaración federal estuviera completa, ya que la declaración de Arizona se basaba en el ingreso bruto federal ajustado.
- Si se adeudaban impuestos, el pago requerido tenía que incluirse en la declaración o presentarse electrónicamente a través de AzTaxes.gov.
Consideraciones adicionales
- Los contribuyentes que necesitaron más tiempo para presentar la solicitud tenían que presentar el Formulario 204 antes de la fecha límite original para solicitar una extensión.
- Cualquier pago estimado realizado durante el año debe registrarse en la declaración para evitar problemas de pago insuficiente.
- Los contribuyentes que se mudaron antes de recibir su reembolso tuvieron que comunicarse con el Departamento de Hacienda con la información de dirección actualizada para asegurarse de que el reembolso se enviara a la ubicación correcta.
Preguntas frecuentes
¿Cómo se presenta una declaración de impuestos de Arizona para 2014?
Para presentar la declaración de impuestos de Arizona de 2014, complete su declaración federal, ya que Arizona comienza con el ingreso bruto ajustado federal. Seleccione el formulario apropiado, revise las instrucciones y preséntelo electrónicamente o por correo. El Departamento de Hacienda administra el proceso y cada página de su declaración puede revisarse o actualizarse por última vez si es necesario hacer correcciones. Guarde siempre copias de los registros de su cuenta y confirme que reúne los requisitos para recibir el formulario correcto.
¿Cómo puedo comprobar el estado de mi reembolso?
El estado del reembolso está disponible en línea en AZTaxes.gov a través de la sección «¿Dónde está mi reembolso?» página. Para acceder a su cuenta, debe proporcionar su número de seguro social, estado civil y año tributario. El sistema actualiza el estado de su declaración a medida que continúa el procesamiento. Si la presentó por correo, espere unos días hábiles adicionales para que el departamento actualice sus registros. Si necesitas más ayuda, puedes comunicarte directamente con el departamento para solicitar más detalles sobre tu reembolso.
¿Qué sucede si las fechas de vencimiento coinciden con un feriado legal?
Cuando la fecha límite para presentar la solicitud en Arizona cae en un feriado legal o un fin de semana, la fecha límite pasa automáticamente al siguiente día hábil. Esto garantiza que los contribuyentes no sean penalizados por presentar declaraciones o realizar pagos en una fecha en la que el departamento esté cerrado. Consulte siempre las instrucciones de presentación, ya que cada formulario explica el proceso de presentación por correo o electrónicamente y aclara la fecha límite prevista según las normas estatales.
¿Por qué se requiere un número de seguro social en el formulario?
Todos los formularios de declaración de impuestos de Arizona requieren un número de Seguro Social para verificar su identidad y garantizar que los pagos o reembolsos se apliquen a la cuenta correcta. Las parejas casadas que presentan una declaración conjunta deben incluir ambos números, mientras que los dependientes deben figurar en la lista si solicitan una exención. Los errores pueden retrasar el proceso, afectar el estado del reembolso o requerir un contacto adicional con el departamento. Revisa cada página detenidamente antes de enviarla para confirmar que todos los detalles son correctos.
¿Cómo puedo pagar el impuesto que adeudo?
Puede pagar su factura de impuestos de Arizona con cheque, giro postal o pago electrónico. Los pagos por correo deben incluir su número de Seguro Social y el año tributario para acreditar su cuenta correctamente. El departamento también acepta cheques electrónicos y tarjetas de crédito a través de AZTaxes.gov, aunque los pagos con tarjeta incluyen una tarifa de procesamiento. Cada pago actualiza su estado con el departamento. Si no puede pagar la totalidad, puede solicitar un plan de pagos mediante la presentación del formulario 140-IA.
¿Cómo solicito más tiempo para presentar la solicitud?
Si necesita más tiempo para presentar la solicitud, presente el formulario 204 al departamento antes de la fecha límite original. La prórroga le da más tiempo para presentar su declaración, pero no amplía el plazo para pagar. Debe pagar al menos el 90 por ciento de sus impuestos esperados para evitar multas. Las instrucciones para la solicitud figuran en el folleto y en la página del departamento, revisadas o actualizadas por última vez.
¿A dónde debo enviar mi declaración de impuestos de Arizona?
La dirección postal correcta depende de si incluyes un pago en tu devolución. Si espera recibir un reembolso o no adeuda impuestos, envíelo por correo a la dirección de procesamiento del reembolso. Si envías un pago, la declaración debe enviarse por correo a la dirección de procesamiento del pago. Siga siempre las instrucciones incluidas en su formulario, ya que el Departamento de Hacienda revisa o actualiza la página por última vez con regularidad.
