Su ingreso bruto ajustado es una de las cifras más importantes de su declaración de impuestos. Representa sus ingresos brutos provenientes de salarios, dividendos, ganancias de capital y otras fuentes, menos los ajustes específicos permitidos por el IRS. Debido a que determina sus ingresos imponibles y su elegibilidad para recibir créditos tributarios, incluso un pequeño error en este número puede causar problemas a la hora de presentar o solicitar ayuda financiera.

En muchos casos, los contribuyentes notan un problema por primera vez cuando se rechaza su presentación electrónica o cuando un prestamista o una institución educativa no pueden confirmar su información a través de las transcripciones del IRS. Un desajuste entre el AGI que declaras y la cifra que el IRS tiene archivada puede retrasar procesos críticos como la aprobación de hipotecas, la verificación de la FAFSA o incluso la tramitación oportuna de tu declaración del año tributario actual.

Aunque son frustrantes, las discrepancias entre sus registros de AGI y del IRS son comunes. Pueden deberse a diferencias temporales, documentos corregidos o ajustes en la cuenta que el IRS realiza después de recibir su declaración original. Comprender cómo se calcula el ingreso bruto ajustado y por qué el número que figura en su transcripción de impuestos puede diferir del que figura en su copia del formulario 1040 es clave para resolver estos problemas rápidamente.

¿Qué es el ingreso bruto ajustado (AGI)?

El ingreso bruto ajustado es la cantidad que recibe después de restar ajustes específicos de su ingreso bruto, como los intereses de los préstamos estudiantiles, las contribuciones para la jubilación o los gastos comerciales calificados. Aparece en Formulario 1040 y se usa para calcular su ingreso imponible. El IRS se basa en el AGI para verificar el AGI cuando usted presenta su declaración electrónica y para determinar si reúne los requisitos para recibir créditos, deducciones y beneficios. En muchos casos, los prestamistas, las instituciones educativas y las agencias confirman esta cifra mediante una transcripción de la declaración de impuestos u otras transcripciones del IRS relacionadas con el año tributario correcto.

Por qué su AGI no coincide con los registros del IRS

Es posible que su ingreso bruto ajustado (AGI) no coincida con los registros del IRS si se hicieron cambios después de presentar su declaración original. El IRS actualiza la información de la cuenta cuando encuentra errores, recibe documentos corregidos o procesa las declaraciones en diferentes momentos. Estas actualizaciones crean diferencias entre el formulario 1040, la transcripción de su declaración de impuestos y la transcripción de su cuenta tributaria.

Motivos comunes de las discrepancias en el AGI

• Correcciones de errores matemáticos: El IRS puede corregir los errores básicos y la cifra corregida se refleja en la transcripción de la cuenta.
  
  
• Ajustes de devolución modificados: La presentación del formulario 1040-X cambia los registros, pero la presentación electrónica requiere el AGI de la declaración original.
  
  
• Retrasos en el procesamiento del año anterior: Si no se procesa una declaración anterior, el IRS puede mostrar un AGI de 0 USD.
  
  
• Documentos de ingresos actualizados: Los formularios W-2, 1099 o dividendos corregidos pueden cambiar las cifras de las transcripciones posteriores.
  
  
• Discordancias en la verificación de identidad: El uso de un AGI o un tipo de transcripción incorrectos puede provocar el rechazo de los archivos electrónicos.

Comprensión de las transcripciones y la información de cuentas del IRS

Las transcripciones del IRS son documentos gratuitos que proporcionan resúmenes de su declaración de impuestos y la información de su cuenta. No son copias de su declaración completa, pero con frecuencia se usan para verificar el AGI del IRS, la FAFSA, las hipotecas y otros beneficios. Cada expediente académico destaca diferentes detalles, por lo que es esencial solicitar el tipo correcto para el año tributario correcto.

Tipos de transcripciones del IRS

• Transcripción de la declaración de impuestos: Aquí se muestran la mayoría de las partidas de su declaración original, incluidos los ingresos brutos ajustados, el estado civil, los ingresos imponibles y los ajustes específicos.
  
  
• Transcripción de la cuenta tributaria: Este documento proporciona información sobre la cuenta, incluidos los cambios realizados por el IRS, los créditos aplicados, los pagos y los ajustes realizados después de su presentación.
  
  
• Transcripción del registro de la cuenta: Este documento combina la transcripción de la declaración de impuestos y la transcripción de la cuenta tributaria en un solo documento.
  
  
• Transcripción de salarios e ingresos: Aquí se enumeran los salarios, dividendos, intereses y otros ingresos declarados por los empleadores o los pagadores.
  
  
• Carta de verificación de no presentación: Esto confirma que no se presentó ninguna declaración de impuestos para un año tributario específico.

Cuándo usar cada transcripción

• Para la validación de archivos electrónicos: Debe usar el AGI de la transcripción de la declaración de impuestos del año anterior.
  
  
• Para solicitudes de préstamos o viviendas: Debe proporcionar la transcripción de la declaración de impuestos a menos que el prestamista solicite explícitamente la transcripción de la cuenta de impuestos.
  
  
• Para la FAFSA: Debe presentar la transcripción de la declaración de impuestos e incluir una transcripción de salarios e ingresos si se requiere un comprobante de ingresos adicional.
  
  
• Para gastos o ajustes empresariales: Debe usar la transcripción del registro de la cuenta porque muestra tanto los datos de su declaración presentada como las actualizaciones del IRS.

Cómo solicitar una transcripción de impuestos en línea o por correo

El IRS ofrece varias formas de acceder a sus transcripciones, y elegir la opción correcta depende de la rapidez con la que necesite los documentos. Cada método requiere detalles precisos, como su estado civil tributario, año tributario y dirección, para confirmar su identidad.

Transcripción en línea (opción más rápida)

• Cree o acceda a una cuenta del IRS: Regístrese o inicie sesión en IRS.gov y confirme su identidad antes de acceder a sus transcripciones.
  
  
• Navega a la página de la transcripción: Debe visitar la sección «Obtener una transcripción en línea» y buscar el icono de un candado cerrado para confirmar que la página es segura.
  
  
• Ver y descargar documentos: Seleccione el año tributario y el tipo de expediente académico y, a continuación, descargue o imprima una copia gratuita para su registro.

Solicitud por correo o teléfono

• Obtenga la transcripción por correo: Puede solicitar una declaración de impuestos o una transcripción de la cuenta tributaria proporcionando su número de Seguro Social, fecha de nacimiento y dirección.
  
  
• Usa la línea telefónica automatizada: Llama al 1-800-908-9946, sigue las instrucciones y solicita que te envíen las transcripciones a tu dirección en un plazo de 5 a 10 días hábiles.
  
  
• Confirme la dirección del registro: Asegúrese de que el IRS tenga su dirección actual, ya que las transcripciones enviadas por correo solo se envían a la dirección registrada.

Otras formas: formulario 4506-T

• Envíe el formulario 4506-T: Puede usar este formulario para solicitar cualquier tipo de transcripción, incluida una transcripción del registro de la cuenta o una transcripción de salarios e ingresos.
  
  
• Proporcione los detalles completos: Debe incluir su nombre, número de Seguro Social, año tributario solicitado y estado civil antes de enviar el formulario.
  
  
• Enviar a la ubicación correcta: Envíe el formulario por correo o fax al centro de procesamiento del IRS que figura en las instrucciones para evitar demoras.

Solución de problemas y consejos

Cuando su ingreso bruto ajustado no coincide con los registros del IRS, unas cuantas comprobaciones cuidadosas pueden ayudar a resolver el problema rápidamente. Revise siempre sus documentos, confirme el tipo de expediente académico correcto y asegúrese de utilizar el AGI correcto para la verificación en el año tributario actual.

Lista de verificación de solución de problemas

• Confirme el año fiscal: Asegúrese de solicitar y revisar las transcripciones del año correcto, ya que el AGI cambia anualmente.
  
  
• Compare los tipos de transcripciones: Revisa tanto la transcripción de la declaración de impuestos como la transcripción de la cuenta tributaria para ver si los números coinciden.
  
  
• Busque los avisos del IRS: Debe revisar cualquier carta o aviso que explique las correcciones matemáticas, los ajustes u otros cambios en su declaración.
  
  
• Verifique los documentos de ingresos: Debe confirmar que los salarios, dividendos y ganancias de capital declarados por los empleadores o los pagadores coinciden con lo que presentó.
  
  
• Compruebe el estado de procesamiento: Debe recordar que si la declaración del año anterior aún se está procesando, el IRS puede mostrar 0 USD por el AGI.
  
  
• Utilice el AGI correcto para la presentación electrónica: Introduzca siempre el AGI de la declaración original, no de las declaraciones modificadas o los ajustes del IRS.
  
  
• Comuníquese con el IRS si es necesario: Si los problemas persisten y necesita información completa de la cuenta, llame al IRS o utilice el formulario 4506-T.

Preguntas frecuentes

¿Cuál es la diferencia entre una declaración de impuestos y la transcripción de una cuenta tributaria?

La transcripción de la declaración de impuestos muestra la información de su declaración original, incluidos los ingresos brutos ajustados, los ingresos imponibles y el estado civil civil. La transcripción de la cuenta tributaria incluye información sobre la cuenta, como los pagos, los intereses, las multas y los ajustes realizados después del procesamiento. Al verificar el AGI para la presentación electrónica, el IRS requiere la transcripción original de la declaración.

¿Por qué se rechazó mi presentación electrónica debido al AGI del año anterior?

Los sistemas de archivos electrónicos comparan su AGI del año anterior con las transcripciones del IRS para validar su identidad. Si ingresó el AGI a partir de una declaración enmendada o de una transcripción de cuenta corregida, no coincidirá. Utilice siempre el AGI de la transcripción de la declaración original o utilice 0 USD si la declaración del año anterior aún no se ha procesado.

¿Cómo solicito de forma segura una transcripción de impuestos en línea?

Puede visitar IRS.gov y usar el servicio Obtenga una transcripción en línea, que muestra un ícono de candado cerrado en las páginas seguras. Después de registrarse y confirmar su identidad, puede acceder a las transcripciones por año tributario. El sistema le permite descargar, imprimir o guardar una copia gratuita de la transcripción de su declaración de impuestos o la transcripción de su cuenta.

¿Qué significa si mi expediente académico muestra un AGI de 0$ aunque presenté la solicitud?

Cuando una transcripción indica un AGI de 0$, normalmente significa que el IRS aún no ha procesado la declaración del año anterior. En otros casos, puede revisar el año tributario o el tipo de expediente académico incorrectos. Si su presentación electrónica es rechazada, el IRS le indica que utilice temporalmente «0» como su AGI.

¿Qué expediente académico debo presentar para las solicitudes de FAFSA, vivienda o préstamo?

Las instituciones educativas y los prestamistas suelen exigir una transcripción de la declaración de impuestos para la FAFSA o para la mayoría de las solicitudes de vivienda e hipoteca. En ocasiones, es posible que también necesite una transcripción del salario y los ingresos para confirmar los salarios, los dividendos o los intereses. Si su situación incluye la declaración y los ajustes originales, una transcripción del registro de la cuenta proporciona una visión completa.