Para qué sirve el formulario 8962 (2018) del IRS
Formulario 8962 del IRS (2018) se usa para conciliar el crédito tributario para las primas con cualquier pago anticipado enviado a un plan del mercado de seguros de salud durante el año. El formulario compara sus pagos anticipados con su crédito tributario real para las primas en función de los ingresos finales de su hogar. Le ayuda a determinar si recibirá un reembolso, adeudará un cargo o simplemente verificará que los montos de su declaración de impuestos coinciden con la información que figura en el formulario 1095 del mercado.
Para obtener una descripción general completa de los documentos tributarios relacionados, visite nuestro Centro de ayuda para formularios del IRS.
Cuándo utilizaría el formulario 8962 (2018) del IRS
Utiliza este formulario cuando eventos específicos durante el año tributario requieren que declare la cobertura del mercado y los montos de crédito.
- Pagos anticipados recibidos: Debe presentar este formulario cuando el mercado haga pagos anticipados de la prima a su aseguradora, y esos pagos deben conciliarse en su declaración de impuestos federales.
- Reclame el crédito tributario para las primas: Puede usar este formulario para solicitar el crédito tributario para la prima, incluso si no se realizó ningún pago por adelantado durante el año.
- Inscrito a través de un plan del mercado: Incluya el formulario cuando usted o un miembro de su familia se hayan inscrito en un plan del mercado, y el formulario 1095 enumera los pagos que deben declararse.
- Corrección de información previamente archivada: Usaría el formulario cuando recibiera un formulario 1095 actualizado o descubriera montos incorrectos que afectaran la elegibilidad crediticia o los cálculos de reembolso.
- Presentación tardía o modificación de una declaración: Debe adjuntar el formulario cuando presente su declaración de impuestos fuera de plazo o cuando presente una declaración de impuestos enmendada que actualice la información tributaria relacionada con las primas y los montos de crédito.
Reglas o detalles clave del formulario 8962 (2018) del IRS
Debe seguir varias reglas vitales al completar este formulario, ya que su elegibilidad y el monto del crédito dependen de la exactitud de su información financiera y de inscripción.
- Los límites de ingresos determinan la elegibilidad: Usted reúne los requisitos para el crédito tributario para las primas solo cuando los ingresos de su hogar se encuentran dentro del rango de la guía federal de pobreza que se aplica al año tributario de 2018.
- Requisito de inscripción en el mercado: Debe estar inscrito en un plan del mercado de seguros de salud calificado para el año para solicitar o conciliar el crédito en su declaración de impuestos sobre la renta.
- Reglas de cobertura mínima esencial: No puede solicitar el crédito si tuvo acceso a otra cobertura esencial mínima, a menos que esa cobertura no fuera asequible o no ofreciera un valor mínimo.
- El estado de presentación afecta la elegibilidad: Debe presentar una declaración conjunta si está casado, a menos que califique para una excepción aprobada que permita la presentación por separado sin perder la elegibilidad para el crédito.
- Requisitos de pago y presentación de informes: Debe pagar las primas requeridas antes de la fecha límite de presentación e informar los cambios en el hogar o en los ingresos, ya que estas actualizaciones afectan el cálculo final de su crédito.
Paso a paso (nivel alto)
Este formulario se completa en varias etapas, que calculan el monto del crédito y lo comparan con los pagos anticipados realizados durante el año.
- Determine su hogar y sus ingresos: Comience por identificar el tamaño de su hogar y calcular su ingreso modificado para determinar su porcentaje de pobreza recomendado por el gobierno federal.
- Encuentre el monto de su contribución: Utiliza las instrucciones del IRS para localizar el porcentaje de contribución aplicable y calcular la cantidad que se espera que contribuya a las primas de su seguro médico.
- Calcule el crédito tributario para las primas: Usted determina el crédito tributario permitido para las primas comparando su contribución requerida con el segundo plan Silver de menor costo de su área.
- En comparación con los pagos anticipados: Usted concilia el crédito para el que reúne los requisitos con los pagos anticipados que figuran en el formulario 1095 para identificar si debe dinero o si se le debe un reembolso.
- Complete y adjunte el formulario: Complete cada línea requerida del formulario 8962 y adjunte el formulario completo a su declaración de impuestos federales sobre la renta para garantizar un procesamiento preciso.
Si necesita orientación sobre cómo presentar una declaración de impuestos federales sobre la renta sin presentar, explore nuestra declaración de impuestos federales sobre la renta no presentada recurso de asistencia paso a paso.
Errores comunes y cómo evitarlos
Puedes evitar muchos problemas si revisas los errores más comunes y compruebas que cada entrada del formulario coincide con la información proporcionada por el mercado.
- Errores de redondeo: Para evitar problemas de redondeo, convierte todas las entradas en dólares enteros antes de introducir los importes en el formulario y comprueba que el redondeo se ha realizado de forma coherente.
- Uso anual o mensual incorrecto: Para evitar errores de cálculo, verifica si el formulario requiere totales anuales o importes mensuales y compara tus entradas con las líneas correctas.
- Importe de SLCSP incorrecto: Reduzca los errores confirmando el segundo monto del plan Silver de menor costo con las herramientas del mercado o del IRS y asegurándose de que la cifra coincida con el mes de cobertura correcto.
- Confusión sobre los ingresos de los dependientes: Usted evita la declaración errónea al incluir únicamente los ingresos de los dependientes que requieren su propia declaración de impuestos y omitiendo los ingresos de los dependientes que presentan la solicitud únicamente para obtener un reembolso.
- Falta el formulario por completo: Usted evita demoras en el procesamiento adjuntando el formulario 8962 cada vez que se realizan pagos anticipados, ya que el IRS exige que el formulario concilie estos montos.
Qué sucede después de presentar el formulario 8962 (2018) del IRS
Después de presentar el formulario, el IRS revisa los montos que declaraste y los compara con los registros del mercado para confirmar que el cálculo de tu crédito tributario para las primas es correcto. Si su crédito tributario real para las primas es superior al de sus pagos anticipados, la diferencia aparece como un reembolso o reduce su saldo tributario. Si los pagos anticipados superaron el monto permitido, el exceso aumenta su obligación tributaria y puede dar lugar a una notificación de reembolso.
Para obtener más información sobre cómo verificar la información del formulario 1095 del IRS y cómo usarla para completar su declaración con precisión, consulte nuestra Centro de ayuda para formularios del IRS.
Preguntas frecuentes
¿Qué significa conciliar los pagos anticipados en el formulario 8962 (2018) del IRS?
Conciliar los pagos anticipados significa comparar los montos anticipados pagados al mercado con el crédito tributario real para las primas permitido para el año en función de los ingresos finales de su hogar y su estado civil tributario.
¿Cómo puedo encontrar la cantidad correcta del SLCSP al completar el formulario 8962?
Puedes encontrar el segundo plan Silver con el costo más bajo usando las herramientas del mercado o las instrucciones del IRS, y confirmar que el monto coincide con la línea correspondiente de tu formulario antes de adjuntarlo a tu declaración.
¿La presentación por separado afecta mi elegibilidad para el crédito tributario para las primas?
La presentación por separado generalmente afecta la elegibilidad porque el IRS exige que la mayoría de los contribuyentes casados presenten una declaración conjunta, a menos que califiquen para una excepción aprobada que les permita reclamar el crédito.
¿Qué debo hacer si recibo una carta en enero solicitando más detalles?
Usted revisa la carta detenidamente y proporciona la información solicitada porque es posible que el IRS necesite detalles adicionales para completar el procesamiento y actualizar su declaración de impuestos federales con precisión.
¿Cómo me ayuda el formulario 1095 cuando completo el formulario 8962?
El formulario 1095 lo ayuda a verificar los montos relacionados con la inscripción en el mercado, las primas y los pagos anticipados, y respalda la información que debe incluir en las líneas correctas de su declaración de impuestos.
¿Cómo afecta el formulario 8962 del IRS a mi declaración de impuestos federales?
El formulario 8962 del IRS afecta su declaración de impuestos federales porque determina si el crédito tributario para las primas aumenta su reembolso o aumenta su saldo tributario, y el IRS usa el formulario para confirmar que los pagos anticipados declarados por el mercado coinciden con sus ingresos finales del año.