Comprender los códigos de transcripción del IRS para la verificación del AGI de forma sencilla

Al solicitar una hipoteca, completar la FAFSA para la universidad o cumplir con los requisitos de inmigración, es posible que se le pida que verifique su ingreso bruto ajustado. El IRS proporciona esta información a través de diferentes transcripciones tributarias, resumiendo sus registros tributarios de manera segura y estandarizándolos. Estas transcripciones son documentos oficiales que confirman sus ingresos, su historial de declaración de impuestos y la actividad de su cuenta para un año tributario específico.

Comprender cómo funcionan los códigos de transcripción del IRS para la verificación del AGI puede ahorrar tiempo a los contribuyentes y evitar errores. Cada transcripción incluye datos esenciales, como la información de su declaración de impuestos, los pagos, los créditos y, a veces, los intereses devengados o los intereses devengados adicionales. Al saber qué muestra cada documento y cómo solicitarlo, puede asegurarse de que las agencias, los prestamistas y las instituciones educativas reciban la información necesaria.

Esta guía explica los diferentes tipos de transcripciones, el significado de los códigos de transacción y cómo obtener una transcripción de impuestos en línea o por correo. También incluye los errores más comunes que se deben evitar, consejos para la solución de problemas y ejemplos de cómo se utilizan las transcripciones para obtener ayuda financiera, préstamos y otras solicitudes. Con instrucciones y referencias claras, sabrá cómo obtener y usar sus expedientes académicos para verificar el AGI.

¿Qué son las transcripciones de impuestos del IRS?

Las transcripciones de impuestos del IRS son registros oficiales que resumen la información de su declaración de impuestos y la actividad de la cuenta relacionada. A diferencia de una fotocopia de su declaración real, una transcripción proporciona los datos más importantes en un formato estandarizado que las agencias, las instituciones educativas y los prestamistas pueden usar para verificar su historial de ingresos y declaraciones de impuestos. Estos documentos son gratuitos y se pueden solicitar para diferentes años tributarios, según sus necesidades.

Detalles clave incluidos en una transcripción de impuestos:

• Su ingreso bruto ajustado, también llamado ingreso bruto menos ciertas deducciones, es fundamental para las solicitudes de préstamos y ayuda financiera.
  
  
• Información sobre la presentación de impuestos, como el período tributario, el año tributario y el estado civil tributario.
  
  
• Datos de la declaración de impuestos, incluidos los ingresos imponibles, el reembolso emitido y el saldo adeudado.
  
  
• Información de la cuenta que puede mostrar pagos, créditos, intereses aplicados, multas o una evaluación de deficiencias.
  
  
• Notas sobre cualquier cambio realizado por el IRS durante el procesamiento, como correcciones o impuestos adicionales agregados.

Las transcripciones no son idénticas a su declaración completa, pero proporcionan los datos que la mayoría de las organizaciones requieren. Los contribuyentes suelen utilizarlos para confirmar los ingresos declarados, resolver dudas sobre una notificación del IRS o prepararse para situaciones en las que se solicita una transcripción de la declaración de impuestos en lugar del formulario original. Debido a que estos registros contienen información de identificación personal, como su nombre, dirección postal y número de identificación, el IRS oculta algunos detalles para mantener la privacidad y, al mismo tiempo, mantiene visibles los datos financieros.

Tipos de transcripciones del IRS

El IRS ofrece varias opciones de transcripciones, cada una diseñada para necesidades de verificación específicas. Elegir el documento correcto es esencial para evitar demoras en las solicitudes o solicitudes.

1. Transcripción de la declaración de impuestos
   
   
   
   • Muestra la mayoría de las partidas de tu declaración de impuestos original.
     
     
   • Incluye información sobre los ingresos brutos ajustados, los ingresos imponibles y los reembolsos.
     
     
   • Comúnmente lo exigen los prestamistas hipotecarios, las escuelas y los programas gubernamentales.
     
     
   • Disponible para el año fiscal actual y los tres años anteriores.
     
     
2. Transcripción de la cuenta tributaria
   
   
   
   • Proporciona detalles de la actividad de la cuenta, como pagos, créditos, multas e intereses.
     
     
   • Enumere los códigos de transacción que explican los ajustes de la cuenta o las evaluaciones de impuestos adicionales.
     
     
   • Útil para monitorear el saldo adeudado, el estado del reembolso y la actividad de evaluación de deficiencias.
     
     
3. Transcripción del registro de la cuenta
   
   
   
   • Combina los datos de la declaración de impuestos y la transcripción de la cuenta.
     
     
   • Proporciona una imagen completa de lo que se presentó y de cualquier corrección posterior realizada por el IRS.
     
     
   • Útil si presentó una declaración enmendada o recibió una notificación de cambios.
     
     
4. Transcripción de salarios e ingresos
   
   
   
   • Resume la información que reportan los empleadores y los pagadores, como los formularios W-2, 1099 y 1098.
     
     
   • Con frecuencia, es necesario confirmar las fuentes de ingresos independientemente de su declaración de impuestos.
     
     
   • Por lo general, está disponible a partir de abril para el año de presentación actual.
     
     
5. Verificación de la carta de no presentación
   
   
   
   • Confirma que no se presentó ninguna declaración de impuestos para un año específico.
     
     
   • Se solicita con frecuencia para obtener ayuda financiera o para demostrar la elegibilidad para ciertos beneficios.
     
     
   • Disponible para el año en curso después del 15 de junio y para años anteriores en cualquier momento.

Usos comunes de la verificación de AGI

Las transcripciones tienen diferentes propósitos según la situación. Los siguientes son escenarios comunes en los que las agencias pueden solicitarlos:

• Estudiantes y solicitudes de FAFSA: Las escuelas requieren datos del AGI para calcular la ayuda financiera. Por lo general, se prefiere una transcripción de la declaración de impuestos.
  
  
• Solicitudes de hipotecas y préstamos: Los prestamistas utilizan las transcripciones para confirmar los ingresos brutos y la capacidad de reembolso. También pueden solicitar transcripciones de salarios e ingresos para una verificación adicional.
  
  
• Solicitudes de inmigración: Los solicitantes deben demostrar un cumplimiento constante de los impuestos y los ingresos a lo largo de varios años tributarios.
  
  
• Propietarios de pequeñas empresas: Las solicitudes relacionadas con la empresa pueden incluir transcripciones de cuentas personales y comerciales vinculadas a un número de identificación.

Cómo obtener las transcripciones del IRS

Los contribuyentes pueden solicitar una transcripción de varias maneras, según el tipo de documento y la rapidez con la que se necesite.

1. En línea a través de IRS.gov
   
   
   
   • Crea un Cuenta en línea del IRS utilizando información de identificación.
     
     
   • Busca el icono del candado cerrado en la página para confirmar que la conexión es segura.
     
     
   • Una vez que hayas iniciado sesión, selecciona»Obtenga una transcripción en línea» y elija el año fiscal y el tipo de documento.
     
     
   • Esta es la opción más rápida, ya que proporciona acceso inmediato a los registros tributarios.
     
     
2. Por correo
   
   
   
   • Usa el»Obtenga la transcripción por correo» herramienta en el sitio web del IRS.
     
     
   • Ingresa tu número de Seguro Social, dirección postal y año tributario.
     
     
   • La entrega suele tardar entre 5 y 10 días laborables.
     
     
3. Por teléfono
   
   
   
   • Llama al 800-908-9946 y sigue las instrucciones automatizadas.
     
     
   • Necesitará su número de Seguro Social y la dirección de su última presentación.
     
     
4. Formulario 4506-T
   
   
   
   • Complete el formulario 4506-T, Solicitud de transcripción de la declaración de impuestos, cuando necesite años anteriores o registros especiales.
     
     
   • Incluya su número de identificación, nombre, dirección y período impositivo solicitado.
     
     
   • Envíe el formulario por correo postal o fax siguiendo las instrucciones del IRS sobre la emisión.

Medidas de seguridad y privacidad del IRS

Proteger los datos confidenciales al obtener una transcripción en línea o por correo es una prioridad. El IRS utiliza medidas de seguridad estrictas para evitar que se divulgue la información de identificación personal y, al mismo tiempo, permite a las agencias revisar los detalles financieros necesarios.

Las medidas de seguridad clave incluyen:

• Identificadores enmascarados: Cada página del documento muestra solo los últimos cuatro dígitos de los números de Seguro Social, los números de identificación y las direcciones postales.
  
  
• Icono de candado cerrado: Cuando acceda a las transcripciones en el sitio web del IRS, busque siempre el ícono de un candado cerrado en su navegador. Esto confirma que se encuentra en una página segura antes de introducir información personal.
  
  
• Emisión limitada: Solo los contribuyentes o una entidad designada con la autorización adecuada pueden solicitar registros tributarios. Por motivos de seguridad, las transcripciones nunca se envían por correo electrónico.
  
  
• Visibilidad de datos: Todas las partidas financieras permanecen en su totalidad, incluida la información sobre los ingresos brutos ajustados, el saldo adeudado, los créditos, los pagos y los reembolsos, de modo que las agencias pueden procesar las solicitudes sin necesidad de identificadores completos.

Estas protecciones garantizan que cuando los contribuyentes soliciten una transcripción en línea o por correo, los datos proporcionados sigan siendo útiles pero estén protegidos contra el robo de identidad o el uso indebido.

Comprensión de los códigos y el formato de las transcripciones del IRS

Las transcripciones del IRS siguen un diseño estandarizado diseñado para proteger la información de identificación personal y, al mismo tiempo, mostrar claramente los datos financieros. Desde 2021, el IRS ha ocultado detalles confidenciales como los números de seguro social, los números de identificación y las direcciones postales, al tiempo que mantiene visible la información sobre los ingresos, el saldo y los pagos.

Los elementos clave incluyen:

• Códigos de transacción: Estos códigos abreviados explican las acciones que se llevan a cabo en tu cuenta, como las liquidaciones fiscales adicionales, los reembolsos o los créditos aplicados.
  
  
• Por devolución frente a por ordenador: «Por declaración» refleja lo que los contribuyentes presentaron originalmente, mientras que «por computadora» muestra las correcciones realizadas durante el procesamiento del IRS.
  
  
• Número de expediente del cliente: Este campo ayuda a las agencias a hacer coincidir una transcripción con un préstamo o una solicitud cuando los identificadores están enmascarados.

Códigos de transacción estándar que puedes ver:

• TC 150: Declaración original presentada, que muestra los datos del AGI y de los impuestos.
  
  
• TC 291: Crédito a la cuenta, lo que a menudo reduce el saldo o las multas.
  
  
• TC 300: Impuesto adicional evaluado después del examen.
  
  
• TC 806: Retención del crédito, confirmando el salario o los ingresos declarados.
  
  
• TC 846: Se emitió un reembolso que indica que se ha completado el procesamiento.

Estos códigos son esenciales al revisar una transcripción para la verificación del AGI, ya que explican las diferencias, los ajustes o las excepciones en sus registros tributarios.

Ejemplos prácticos y casos extremos

Para entender cómo se aplican las transcripciones en la vida real, considera estos ejemplos:

• Comprador de vivienda por primera vez: Un prestamista solicita una transcripción de la declaración de impuestos de dos años para confirmar el historial de ingresos y reembolsos. El prestatario incluye un número de expediente del cliente para garantizar que los documentos coincidan con la solicitud de préstamo.
  
  
• Estudiante universitario: La verificación de la FAFSA requiere una transcripción de la declaración de impuestos y una transcripción de salarios e ingresos porque el estudiante declaró tanto los salarios del formulario W-2 como los ingresos del trabajo por cuenta propia.
  
  
• Dueño de una pequeña empresa: Al solicitar un préstamo de la SBA, el propietario proporciona una transcripción de la declaración de impuestos personal que muestra los ingresos comerciales y, si es necesario, una transcripción de la cuenta vinculada al número de identificación de la entidad.

Los casos especiales incluyen:

• Declaración modificada: Se necesita un registro de la transcripción de la cuenta porque muestra la presentación original y corregida.
  
  
• Robo de identidad: El IRS puede proporcionar un aviso o instrucciones especiales para confirmar el estado de la cuenta.
  
  
• Dirección internacional: Los contribuyentes que viven en el extranjero pueden solicitar transcripciones, pero la entrega por correo puede retrasarse.

Errores comunes que se deben evitar

Muchos retrasos se producen debido a errores evitables. Los contribuyentes deben tomar nota de estos problemas comunes:

1. Solicitar un tipo de expediente académico incorrecto
   Para la verificación del AGI, la opción correcta suele ser la transcripción de la declaración de impuestos, no la transcripción de la cuenta de impuestos.
   
   
2. Usar una dirección postal desactualizada
   Si su dirección ha cambiado, presente el formulario 8822 antes de enviar una solicitud por correo.
   
   
3. Olvidar incluir un número de expediente de cliente
   Sin él, es posible que las agencias no puedan hacer coincidir la transcripción con su solicitud.
   
   
4. Solicitar transcripciones demasiado pronto
   Espere al menos dos o tres semanas después de la presentación electrónica o de seis a ocho semanas después de enviar una declaración por correo antes de esperar las transcripciones del año en curso.
   
   
5. Interpretación errónea de las diferencias en los datos
   Recuerde que los valores «por computadora» pueden reflejar impuestos adicionales, evaluaciones de deficiencias o correcciones emitidas después de procesar su presentación.

Evitar estos errores puede reducir las demoras y garantizar que su solicitud de transcripción se tramite sin problemas.

Avisos del IRS y uso de transcripciones en los exámenes

En algunos casos, los datos de las transcripciones pueden llevar a una revisión adicional del IRS. El IRS puede emitir una notificación o iniciar un examen si se encuentran diferencias entre los ingresos declarados y los que se procesaron.

• Aviso de deficiencia: Se envía cuando el IRS determina que debes impuestos adicionales durante un período determinado. También se denomina evaluación de deficiencias.
  
  
• Examen motivado por los datos del expediente académico: Las discrepancias en la información sobre salarios e ingresos o los ajustes en las transcripciones de las cuentas pueden requerir una revisión más profunda.
  
  
• Excepciones y extensiones: Según la situación, es posible que algunos contribuyentes reciban instrucciones en las que se indique una excepción o una prórroga para responder.
  
  
• Emisión de avisos: Los avisos son documentos oficiales que explican la diferencia encontrada, el año tributario al que se aplica y cómo responder. También pueden describir las multas o los intereses cobrados.

Los contribuyentes deben revisar sus transcripciones cuidadosamente antes de responder a una notificación. Al comprender los códigos, los pagos, los créditos y los registros que se muestran, puede preparar mejor una respuesta y reducir el riesgo de recibir multas adicionales o de que el IRS se ponga en contacto con usted.

Solución de problemas y consejos

Incluso si sigue las instrucciones, las solicitudes de transcripciones a veces pueden causar problemas. Saber cómo solucionar problemas comunes le permitirá ahorrar tiempo.

• Si el acceso en línea falla
  Verifique su número de identificación, dirección postal y datos personales para asegurarse de que la información coincida con su presentación más reciente. Si la verificación sigue sin funcionar, solicite las transcripciones por correo o complete el formulario 4506-T.
  
  
• Si ves «No se ha encontrado ningún registro»
  Esto a menudo significa que el IRS aún no ha procesado su declaración. Por lo general, espere de 2 a 3 semanas después de la presentación electrónica o de 6 a 8 semanas después de enviar la declaración por correo antes de que las transcripciones estén disponibles.
  
  
• Si los datos de la transcripción parecen incorrectos
  Busque los códigos de transacción que muestren impuestos adicionales, multas, créditos o una evaluación de deficiencias aplicada después de que se procesara la declaración. Para identificar la diferencia, compare los montos «por declaración» y «por computadora».
  
  
• Si la entrega se retrasa
  Las solicitudes por correo pueden tardar hasta 10 días laborables. Confirme que su dirección postal esté actualizada con el IRS y que no se haya aplicado ninguna extensión o excepción a su cuenta tributaria.

Estos pasos ayudarán a los contribuyentes a resolver la mayoría de los problemas sin comunicarse directamente con el IRS.

Preparación y envío de transcripciones

Una vez que reciba sus transcripciones, debe tomar algunas medidas para asegurarse de que cumplan con los requisitos de la agencia solicitante.

1. Revise el documento detenidamente para confirmar que el ingreso bruto ajustado y otros registros tributarios estén completos y sean precisos.
   
   
2. Verifique que el período tributario y el año tributario correctos aparezcan en la transcripción.
   
   
3. Si un prestamista o una agencia le proporcionaron un número de archivo de cliente, verifique que aparezca en la página. Esto evita que los archivos no coincidan.
   
   
4. Guarde copias de todas las transcripciones y avisos para sus registros si surgen preguntas más adelante.
   
   
5. Siga las instrucciones de la agencia para la presentación, ya sea por correo, carga segura o entrega física.

Al prepararte adecuadamente, evitas los rechazos y te aseguras de que la emisión de tu expediente académico cumpla con el propósito designado, ya sea para un préstamo, educación, inmigración o verificación comercial.

Preguntas frecuentes

¿Cómo funcionan los códigos de transcripción del IRS para la verificación de AGI?

Los códigos de transcripción del IRS para la verificación del AGI son identificadores cortos que muestran cómo el IRS procesó su presentación. Ayudan a explicar las diferencias en los ingresos, los pagos o los créditos aplicados a una cuenta tributaria. Por ejemplo, el TC 150 confirma que se procesó su declaración de impuestos original, mientras que el TC 300 muestra los impuestos adicionales resultantes de un examen o evaluación de deficiencias. Estos códigos son fundamentales para que los prestamistas, las instituciones educativas y las agencias verifiquen el ingreso bruto ajustado.

¿Qué transcripción de impuestos debo usar para la verificación del AGI?

Para la mayoría de los contribuyentes, la transcripción de la declaración de impuestos es el documento correcto para la verificación del AGI. Muestra el ingreso bruto, el ingreso imponible, el reembolso y el saldo de un año tributario específico. Por lo general, las agencias prefieren esta transcripción porque incluye la línea de ingreso bruto ajustado. Si presentó una declaración enmendada o recibió una notificación de cambio, la transcripción del registro de la cuenta puede ser más precisa, ya que combina la información de la declaración y de la cuenta.

¿Puedo solicitar una transcripción en línea?

Sí, puede obtener una transcripción en línea a través de su cuenta del IRS. Después de iniciar sesión, busca el ícono de un candado cerrado en la página para confirmar que el sitio es seguro. Seleccione el año tributario y el tipo de expediente académico y descargue el documento directamente. Este servicio gratuito es la opción más rápida para la mayoría de los contribuyentes. Si no puede verificar su número de identificación, es posible que deba solicitar una transcripción por correo mediante el formulario 4506-T.

¿Qué sucede si recibo una notificación de deficiencia?

Una notificación de deficiencia significa que el IRS determinó la aplicación de impuestos, multas o intereses adicionales para un período tributario en particular. Esta emisión a veces se denomina evaluación de deficiencias. Los contribuyentes deben revisar cuidadosamente sus registros tributarios, las transcripciones de sus cuentas y los códigos de transacción para comprender la diferencia. El documento incluirá instrucciones, una fecha y opciones de respuesta. También puede solicitar transcripciones para confirmar el procesamiento de su declaración antes de responder.

¿Cuánto tiempo atrás puedo obtener una transcripción de impuestos?

Según el tipo, los contribuyentes pueden solicitar transcripciones de hasta 10 años. Las declaraciones de impuestos y las transcripciones de cuentas están disponibles para el año tributario actual y varios años anteriores. Las transcripciones de salarios e ingresos pueden remontarse a nueve años. Si los registros son más antiguos, se requiere el formulario 4506-T. Proporcione siempre la dirección postal y la información de presentación correctas para evitar errores o demoras en la emisión de estos documentos gratuitos.

¿Qué pasa si mi expediente académico muestra información diferente a la de mi declaración?

Si una transcripción difiere de su declaración de impuestos original, por lo general significa que el IRS procesó los cambios. Esto podría implicar créditos, pagos excesivos, multas o la imposición de impuestos adicionales. La transcripción incluirá los códigos de transacción y una nota explicando el cambio. Es posible que los contribuyentes deban consultar una declaración enmendada o ponerse en contacto con el IRS para obtener una aclaración. Verificar las líneas «por declaración» y «por computadora» ayuda a identificar el motivo de las discrepancias.

¿Las transcripciones del IRS son seguras y privadas?

Sí, las transcripciones están diseñadas para proteger la información de identificación personal. Solo se muestran los números de identificación parciales, las direcciones postales y los datos de las entidades, mientras que las partidas financieras permanecen visibles. Las transcripciones se emiten solo a los contribuyentes o a una parte designada con autorización. Cuando obtenga una transcripción de impuestos en línea, compruebe siempre el icono de un candado cerrado en la página. El IRS nunca envía las transcripciones por correo electrónico, y las solicitudes por correo requieren una verificación adecuada de la dirección.