¿Cómo puedo encontrar mi AGI del año pasado para la presentación y planificación de impuestos?

Al preparar la declaración de impuestos de este año, el IRS exige que uno de los detalles más importantes sea el ingreso bruto ajustado del año pasado. Su ingreso bruto ajustado, a menudo denominado AGI, es su ingreso total menos los ajustes específicos, como los intereses de los préstamos estudiantiles, las contribuciones para la jubilación o los pagos de pensión alimenticia. El IRS usa este número para confirmar su identidad y validar su declaración de impuestos electrónica, por lo que es esencial encontrar la cifra correcta antes de presentarla electrónicamente.

Muchos contribuyentes se preguntan: «¿Cómo puedo encontrar mi AGI del año pasado?» La respuesta depende de si tiene una copia del formulario 1040 del año anterior o si necesita solicitar información al IRS. Su AGI aparece en la línea 11 del formulario 1040 e incluye salarios, dividendos, ganancias de capital, ingresos imponibles y otros ingresos reducidos por ciertos gastos o deducciones comerciales. Esta cifra contribuye a calificar para recibir créditos tributarios, como el crédito tributario por hijos, y a determinar qué parte de sus ingresos anuales sigue sujeta al impuesto sobre la renta.

Si se está preparando por sí mismo, utilizando un software tributario o trabajando con un profesional, encontrar su AGI es un paso necesario para seguir adelante. Los registros tributarios precisos garantizan que su declaración de impuestos anual se procese sin problemas y que pueda solicitar todas las deducciones y créditos fiscales elegibles. Aprender los mejores métodos para encontrar su AGI le permitirá ahorrar tiempo, evitar errores al presentar sus impuestos y mantenerse al día con sus impuestos.

¿Qué es el AGI y por qué es importante?

El ingreso bruto ajustado, a menudo abreviado como AGI, es uno de los números más importantes de su declaración de impuestos. Representa su ingreso total menos los ajustes específicos y es la base para calcular su ingreso imponible. El IRS usa el AGI para confirmar su identidad cuando presenta la solicitud y para determinar su elegibilidad para varios créditos y deducciones fiscales.

Su AGI incluye muchos tipos de ingresos, como:

• Sueldos, sueldos y propinas
  
  
• Dividendos y ganancias de capital
  
  
• Otros ingresos, como ingresos por cuenta propia o de negocios secundarios
  
  
• Ingresos anuales de múltiples fuentes declarados en el formulario 1040

A partir de este ingreso total, el IRS permite ajustes específicos que reducen el AGI. Estos ajustes incluyen:

• Intereses de préstamos estudiantiles
  
  
• Contribuciones de jubilación a las IRA tradicionales
  
  
• Pagos de pensión alimenticia realizados en virtud de acuerdos de divorcio anteriores a 2019
  
  
• Ciertos gastos comerciales para personas que trabajan por cuenta propia

El AGI es importante porque afecta a varios aspectos de sus impuestos. Determina si su estado civil es elegible para recibir deducciones e influye en créditos como el crédito tributario por hijos. También influye en si usted reúne los requisitos para recibir deducciones fiscales específicas vinculadas a los límites de ingresos. En el formulario 1040 de 2023, su ingreso bruto ajustado aparece en la línea 11, y esta es la cifra exacta que debe proporcionar al presentar la declaración de impuestos electrónica del año siguiente.

Cómo encontrar el AGI del año pasado

Hay varias maneras de averiguar su ingreso bruto ajustado a partir de su declaración de impuestos del año anterior. El método que elija depende de si tiene acceso a sus propios registros, prefiere herramientas digitales o necesita solicitar ayuda directamente al IRS. En última instancia, cada método proporciona el mismo resultado: el ingreso bruto ajustado que figura en la línea 11 de su formulario 1040.

Método 1: Verifique su declaración de impuestos anterior

1. Localice su declaración de impuestos del año anterior. Puede ser una copia impresa guardada en tus archivos o una versión digital guardada por un software tributario o por tu preparador de impuestos.
   
   
2. Identifique el formulario correcto. Para la mayoría de los contribuyentes, será el formulario 1040 o el formulario 1040-SR.
   
   
3. Revise la línea 11. Aquí es donde el IRS coloca su ingreso bruto ajustado. Asegúrese de revisar la declaración original, no una versión enmendada.
   
   
4. Verifica los números. Su AGI debe reflejar los salarios, los dividendos, las ganancias de capital y otros ingresos menos los ajustes específicos, como las contribuciones para la jubilación, los intereses de los préstamos estudiantiles y los pagos de la pensión alimenticia.

Este método es el más sencillo si mantienes tus registros tributarios organizados. Su AGI está claramente marcado y puede usarlo de inmediato al preparar su nueva declaración de impuestos electrónica.

Método 2: use su cuenta en línea del IRS

Si no puede encontrar la declaración de impuestos del año pasado, la cuenta en línea del IRS suele ser la solución más rápida.

1. Visite el portal de cuentas en línea del IRS en el sitio web del IRS.
   
   
2. Inicia sesión con tus credenciales o crea una cuenta. Necesitará su número de Seguro Social, una identificación válida, una dirección de correo electrónico y un número de teléfono para la verificación.
   
   
3. Acceda a sus registros tributarios. Dirígete a la sección «Registros fiscales» y selecciona «Ver o descargar las transcripciones».
   
   
4. Elige el año tributario correcto. Revise la transcripción de la declaración de impuestos para ver su ingreso bruto ajustado exactamente como lo presentó.

El uso de la cuenta en línea es particularmente útil si necesita transcripciones de varios años tributarios o si desea acceder de inmediato en lugar de esperar el correo.

Método 3: solicitar una transcripción de impuestos

Puede solicitar una transcripción si prefiere no utilizar el sistema en línea. Esto proporciona una confirmación oficial de su AGI.

Las opciones incluyen:

• En línea: Descargue una copia digital con el IRS»Obtenga una transcripción» herramienta.
  
  
• Por correo: Visite la página Obtenga una transcripción por correo y proporcione su número de seguro social, fecha de nacimiento y dirección postal de su última declaración.
  
  
• Por teléfono: Llama al 800-908-9946 y sigue las instrucciones automáticas.

Se recomienda la transcripción de la declaración de impuestos porque muestra su AGI tal como se presentó originalmente. La entrega varía: las transcripciones en línea son inmediatas, mientras que las transcripciones enviadas por correo llegan en un plazo de 5 a 10 días calendario.

Método 4: Llame al servicio automatizado del IRS

El IRS ofrece un servicio de transcripción automatizado para los contribuyentes que prefieren la asistencia telefónica.

1. Marque 800-908-9946.
   
   
2. Tenga a mano su número de seguro social, fecha de nacimiento y dirección.
   
   
3. Siga las instrucciones automáticas para solicitar la transcripción de su declaración de impuestos del año tributario anterior.
   
   
4. Espere a que llegue la entrega, que suele tardar entre 5 y 10 días naturales.

Este método es útil si no tiene acceso a Internet pero desea confirmar su ingreso bruto ajustado sin tener que recurrir a registros antiguos.

Escenarios especiales y casos extremos

Algunos contribuyentes no tienen situaciones sencillas al tratar de encontrar el AGI del año pasado. Estas son las excepciones más comunes:

• Declarantes por primera vez: Si es mayor de 16 años y presenta su primera declaración, anote 0$ como su AGI.
  
  
• Personas que no declaran impuestos y que usaron las herramientas del IRS: Si usó la herramienta «No declarantes: ingrese la información de pago aquí» en 2020 para registrarse para recibir pagos de impacto económico, ingrese $1 como su AGI.
  
  
• Devoluciones retrasadas o sin procesar: Si el IRS no ha terminado de procesar su declaración de impuestos del año anterior, utilice 0$. Esto suele ocurrir con las declaraciones en papel o con las que presentan errores.
  
  
• Cambios en el estado de la presentación: Si estuvo casado y presentó una declaración conjunta el año pasado y presentó una declaración por separado este año, use su AGI individual de la declaración conjunta. Si era soltero y ahora está casado, use su AGI para solteros.
  
  
• Declaraciones modificadas: Utilice siempre el AGI de su declaración original, no el formulario 1040-X.
  
  
• Opción alternativa: Si usó un PIN de selección automática cuando presentó la solicitud electrónicamente el año pasado, puede usar el mismo número de cinco dígitos este año en lugar del AGI.

Estas excepciones ayudan al IRS a validar las declaraciones cuando no se aplica la entrada habitual de AGI.

Cómo afecta el AGI a los beneficios tributarios

El ingreso bruto ajustado afecta directamente a los beneficios que puede solicitar en sus impuestos. Como el AGI se calcula tomando su ingreso bruto y restando ajustes específicos, determina su ingreso imponible e influye en la elegibilidad para recibir deducciones y créditos.

Las áreas clave afectadas por el AGI incluyen:

• Crédito tributario por hijos: Su AGI y su estado civil civil determinan si usted reúne los requisitos y cuánto recibe. Las familias con un AGI más alto pueden ver cómo el crédito se reduce o se elimina gradualmente.
  
  
• Créditos fiscales: Los créditos educativos y los créditos basados en los ingresos suelen utilizar umbrales de AGI. Mantenerse por debajo de estos límites puede proporcionar ahorros tributarios sustanciales.
  
  
• Deducciones fiscales: Ciertas deducciones, como los gastos médicos, solo se permiten si superan un porcentaje del AGI. Reducir su AGI puede ayudarlo a calificar.
  
  
• Gastos empresariales: Las personas que trabajan por cuenta propia reducen el AGI al reclamar los gastos comerciales permitidos, que pueden afectar significativamente los ingresos imponibles.
  
  
• Ingresos por inversiones: Los dividendos y las ganancias de capital fluyen hacia sus ingresos brutos y afectan directamente a sus ingresos brutos ajustados.

Al hacer un seguimiento de los ajustes, como las contribuciones para la jubilación, los pagos de pensión alimenticia o los intereses de los préstamos estudiantiles, los contribuyentes pueden gestionar el AGI y, potencialmente, reducir su carga tributaria general.

Ejemplos de cómo se calcula el AGI

Comprender cómo se calcula el ingreso bruto ajustado puede ayudar a los contribuyentes a ver cómo sus ingresos anuales se traducen en el número utilizado en la línea 11 del Formulario 1040. El AGI comienza con el ingreso total, que incluye salarios, dividendos, ganancias de capital y otras fuentes de ingresos. De este ingreso bruto, el IRS permite restar ajustes específicos. Estos ajustes incluyen las contribuciones para la jubilación, los intereses de los préstamos estudiantiles, ciertos gastos comerciales y los pagos de pensión alimenticia.

Por ejemplo, un contribuyente con 60 000 dólares en salarios, 2000 dólares en dividendos y 1000 dólares en ganancias de capital declararía un ingreso total de 63 000 dólares. Si además aportara 3000$ a una cuenta de jubilación y pagara 1000$ en concepto de intereses por un préstamo estudiantil, su ingreso bruto ajustado sería de 59 000$. Este ingreso bruto ajustado (AGI) se convierte en la base para determinar los ingresos imponibles, las deducciones y la elegibilidad para recibir créditos tributarios, como el crédito tributario por hijos.

Ver el AGI en acción muestra cómo la gestión de ajustes específicos puede reducir la obligación tributaria. Al mantener registros tributarios precisos y hacer un seguimiento de las deducciones, los contribuyentes que se preparan por sí mismos o utilizan un software tributario pueden encontrar con confianza su AGI, confirmarlo con el sistema del IRS y presentar una declaración de impuestos electrónica precisa.

Solución de problemas de AGI

Incluso con los documentos correctos, algunos contribuyentes tienen problemas cuando su AGI no coincide con los registros del IRS. Por lo general, esto genera un mensaje de error durante el envío del archivo.

Entre los problemas comunes se incluyen los siguientes:

• Errores de escritura, como incluir comas o signos de dólar en lugar de escribir números simples.
  
  
• Usar el año tributario incorrecto. Por ejemplo, al presentar una declaración de 2024, debe usar el AGI de su declaración de 2023.
  
  
• Ingresar el AGI a partir de una declaración enmendada en lugar de la original.
  
  
• Presentar una declaración que el IRS aún no ha procesado.

Lista de verificación para resolver el desajuste del AGI:

• Verifique el año tributario correcto.
  
  
• Consulte la línea 11 del formulario 1040 de su declaración de impuestos del año anterior.
  
  
• Solicite una transcripción de la declaración de impuestos para confirmar lo que el IRS tiene registrado.
  
  
• Usa 0$ si tu devolución aún se está procesando.
  
  
• Considera usar tu PIN de selección automática, si está disponible.

Si los problemas continúan, es posible que tenga que presentar una declaración en papel. La presentación en papel pasa por alto la verificación de la AGI, aunque lleva más tiempo procesarla. Esta opción garantiza que su declaración de impuestos sobre la renta se presente de manera precisa y puntual.

Preparación para futuras declaraciones de impuestos

Mantener registros tributarios precisos le ayuda a evitar problemas de AGI en el próximo año tributario. Muchos contribuyentes tienen problemas porque no pueden encontrar el ingreso bruto ajustado del año pasado al presentar una nueva declaración de impuestos electrónica. Al planificar, puede ahorrar tiempo y reducir los errores.

Pasos prácticos para prepararse para futuras presentaciones:

• Guarde una copia en PDF de la declaración de impuestos de su año generada por su software o preparador de impuestos.
  
  
• Anote su ingreso bruto ajustado y guárdelo junto con sus archivos financieros.
  
  
• Guarde los documentos de respaldo, como los salarios W-2, los formularios 1099 para dividendos u otros ingresos y los recibos de gastos comerciales o contribuciones para la jubilación.
  
  
• Configure o mantenga su cuenta en línea del IRS para acceder rápidamente a las transcripciones.

Consideraciones especiales:

• Estudiantes: Es posible que necesite su AGI para verificar la FAFSA al solicitar ayuda financiera.
  
  
• Propietarios de pequeñas empresas: El AGI incluye los ingresos brutos menos ciertos gastos comerciales, por lo que el mantenimiento de registros organizados garantiza la precisión.
  
  
• Inmigrantes o personas que presentan un ITIN: Su AGI se calcula de manera similar para los titulares de números de Seguro Social y debe conservarse para cada año tributario.

Los documentos correctos son esenciales para verificar su ingreso bruto ajustado del año anterior. Ya sea que esté preparando su declaración de impuestos electrónica por sí mismo o trabajando con un software tributario, estos registros garantizan que el AGI que proporciona coincida con el que tiene registrado el IRS. Las discrepancias son una de las razones más comunes por las que se rechazan las presentaciones electrónicas, por lo que mantener organizados los registros tributarios es una forma sencilla pero eficaz de evitar problemas.

Fuentes principales para la verificación del AGI

• Formulario 1040
  Su AGI siempre aparece en la línea 11 del formulario 1040. Este formulario incluye los ingresos totales, como salarios, dividendos, ganancias de capital y otros ingresos. Luego resta ajustes específicos, como los intereses de los préstamos estudiantiles, las contribuciones para la jubilación, los pagos de pensión alimenticia o los gastos comerciales. La cifra resultante es su ingreso bruto ajustado, el número que se utiliza para validar su declaración de impuestos de año nuevo.
  
  
• Transcripción de la declaración de impuestos
  Si no puede encontrar su formulario 1040 original, el IRS proporciona transcripciones que muestran el AGI exacto que ha registrado para usted. La transcripción de la declaración de impuestos es la opción más confiable porque muestra la declaración tal como se presentó originalmente. Puede solicitarla en línea, por correo o llamando al servicio de transcripciones del IRS. Las transcripciones son especialmente útiles si cambiaste de estado civil o cambiaste de software tributario.

Documentos justificativos de ingresos

• Formularios W-2
  Estos muestran los salarios devengados por los empleadores, que representan una parte importante de los ingresos brutos. Los formularios W-2 ayudan a confirmar la exactitud de los ingresos totales que figuran en su formulario 1040.
  
  
• 1099 Formularios
  Estos informes incluyen otros ingresos, como dividendos, intereses, ganancias de capital, ganancias de trabajadores independientes o distribuciones de cuentas de jubilación. Conservar los 1099 es fundamental porque contribuyen directamente a los ingresos imponibles.
  
  
• Registros de otros ingresos
  Guarde la documentación si obtuvo ingresos adicionales, como ingresos por alquiler, ingresos comerciales secundarios o compensación por desempleo. Todos estos ingresos se incorporan a sus ingresos brutos antes de que se apliquen los ajustes.

Documentación de ajustes y deducciones

• Registros de contribuciones para la jubilación
  Los estados de cuenta IRA o cuentas de jubilación laboral muestran contribuciones que reducen el ingreso bruto bruto.
  
  
• Declaraciones de intereses de préstamos estudiantiles (formulario 1098-E)
  Estos muestran los pagos de intereses que califican como ajustes específicos de los ingresos.
  
  
• Registros de pago de pensión alimenticia
  Si corresponde, los pagos realizados en virtud de los acuerdos de divorcio anteriores a 2019 son deducibles y reducen el AGI.
  
  
• Registros de gastos empresariales
  Los contribuyentes que trabajan por cuenta propia deben mantener los recibos y registros de ciertos gastos comerciales. Estas deducciones reducen el ingreso bruto ajustado y pueden cambiar significativamente los ingresos imponibles.

Por qué son importantes estos documentos

Al presentar una declaración de impuestos electrónica, su ingreso bruto ajustado actúa como una verificación de identidad y una base financiera. El uso de cifras precisas de los documentos oficiales garantiza que el sistema del IRS acepte su presentación. Sin estos documentos, corre el riesgo de ingresar un AGI incorrecto, lo que podría retrasar su reembolso o obligarlo a enviar por correo su declaración de impuestos del año en lugar de presentarla en línea.

Preguntas frecuentes

¿Cómo puedo encontrar mi AGI del año pasado?

Puede encontrar su AGI del año anterior en la línea 11 del formulario 1040 de su declaración de impuestos. Muestra su ingreso bruto ajustado (AGI), que es su ingreso total menos los ajustes específicos, como los intereses de los préstamos estudiantiles o las contribuciones para la jubilación. Si no puedes encontrar los registros tributarios del año pasado, solicita una transcripción de la declaración de impuestos al IRS o usa el software tributario que guardó tu declaración anterior.

¿Por qué es necesario el ingreso bruto ajustado para presentar la declaración?

El ingreso bruto ajustado afecta la cantidad de impuestos sobre la renta que debe y determina la elegibilidad para las deducciones y los créditos tributarios, como el crédito tributario por hijos. El AGI comienza con los ingresos totales, incluidos los salarios, los dividendos, las ganancias de capital y otros ingresos, y luego resta ciertos gastos comerciales o pagos de pensión alimenticia. El ingreso imponible resultante decide cuánto paga en impuestos y si reúne los requisitos para recibir ahorros adicionales.

¿Puede el AGI cambiar según el estado civil?

Sí, el estado civil civil influye en su ingreso bruto ajustado porque los ajustes y deducciones específicos se aplican de manera diferente. Por ejemplo, una persona casada que presenta una declaración conjunta a menudo resulta en un ingreso total combinado más alto, pero también puede generar mayores deducciones y créditos tributarios. Los contribuyentes que se preparan por sí mismos deben confirmar si su situación fiscal afecta la elegibilidad para recibir beneficios como el crédito tributario por hijos. Revise siempre cuidadosamente sus ingresos anuales en el formulario 1040.

¿Qué documentos muestran el ingreso bruto ajustado?

Su AGI se muestra en la línea 11 del formulario 1040 de la declaración de impuestos del año. Los registros tributarios, como la transcripción de una declaración de impuestos, también muestran esta cifra. Los documentos justificativos incluyen los formularios W-2 para los salarios, los formularios 1099 para los dividendos u otros ingresos y los justificantes de ajustes específicos, como los intereses de préstamos estudiantiles o las contribuciones para la jubilación. Estos registros garantizan que su declaración de impuestos electrónica coincida con los datos del IRS durante la validación de la presentación electrónica.

¿Cómo se relacionan las deducciones y los créditos fiscales con el AGI?

El ingreso bruto ajustado determina para qué deducciones tributarias y créditos tributarios reúne los requisitos. Por ejemplo, las deducciones médicas se aplican solo si superan un porcentaje del ingreso bruto bruto. La elegibilidad para obtener un crédito tributario por educación y por hijos también puede depender de los límites de ingresos. El AGI se calcula a partir del ingreso bruto menos ajustes específicos, como las contribuciones para la jubilación y los pagos de pensión alimenticia, por lo que reducir el AGI a menudo mejora la elegibilidad para ahorrar más.

¿Qué pasa si mi AGI no coincide con los registros del IRS?

Si su ingreso bruto ajustado no coincide con los registros del IRS, es posible que su declaración de impuestos electrónica sea rechazada durante la presentación electrónica. Esto suele suceder si utilizó una declaración enmendada en lugar de la original o si la declaración del año anterior aún se está procesando. Para solucionar este problema, solicite una transcripción de la declaración de impuestos, confirme que utilizó el año tributario correcto y revise detenidamente la línea 11 del formulario 1040.

¿El software de impuestos encuentra automáticamente su AGI?

La mayoría de los programas de impuestos incluyen el AGI de su declaración de impuestos del año anterior si la presentó con el mismo programa. Esto ayuda a los contribuyentes a prepararse a sí mismos a evitar errores y acelera el procesamiento de los archivos electrónicos. Sin embargo, si cambiaste de software o de preparador, es posible que tengas que ingresar el ingreso bruto ajustado usando tus registros tributarios de forma manual. Verifique siempre que el AGI coincida con los datos del IRS para evitar el rechazo.