Comprender el papel de los documentos financieros en la inmigración estadounidense puede resultar abrumador, especialmente para las familias que preparan el formulario I-864, la declaración jurada de apoyo. Uno de los requisitos más comunes es presentar una transcripción de impuestos del IRS o una copia completa de una declaración de impuestos federales. Estos registros permiten a los oficiales de inmigración verificar los ingresos de un patrocinador y evaluar si la persona puede brindar el apoyo financiero adecuado a un familiar inmigrante.
Se les pide a los patrocinadores que demuestren sus ingresos mediante transcripciones que reflejen el año tributario más reciente y, a veces, años adicionales cuando participan miembros del hogar o un copatrocinador. El IRS ofrece varias maneras de solicitar y obtener estas transcripciones, incluidos los servicios de transcripción en línea, la entrega por correo a una dirección postal actual o la presentación de un formulario impreso. Cada método tiene su proceso específico, y comprenderlos ayuda a evitar demoras.
Muchas personas también se preguntan acerca de la diferencia entre copatrocinadores y copatrocinadores. Estos términos a menudo se usan indistintamente en las conversaciones cotidianas, pero en la ley de inmigración no son lo mismo. El USCIS solo reconoce la función del copatrocinador, y esta persona debe cumplir con reglas de elegibilidad específicas, como ser ciudadano estadounidense o residente permanente legal, mantener un domicilio en los EE. UU. y cumplir con los umbrales de ingresos sin combinar las finanzas con las del patrocinador principal.
Una transcripción del IRS es un documento oficial que resume la información de la declaración de impuestos de una persona tal como está registrada en el sistema del IRS. No es una copia completa de la presentación original, sino una declaración de datos financieros extraídos directamente de los registros de cuentas de la agencia. Los oficiales de inmigración utilizan estas transcripciones para confirmar los ingresos, verificar el cumplimiento tributario y comprobar si el patrocinador ha presentado la declaración correspondiente al año tributario más reciente.
Hay varios tipos de transcripciones, cada uno con un propósito ligeramente diferente:
Para los fines del USCIS, los patrocinadores generalmente necesitan una transcripción de la declaración de impuestos, que se puede obtener de forma gratuita. Para solicitarla, el patrocinador puede usar los servicios de transcripciones en línea, llamar al IRS o enviar el formulario 4506-T por correo. Cada opción requiere detalles de identificación, como un número de seguro social o un número de identificación fiscal individual, una dirección postal actual y, a veces, un número de archivo de cliente para realizar el seguimiento. Las transcripciones precisas ayudan a demostrar los ingresos, proporcionan evidencia financiera confiable y garantizan que los documentos presentados para su revisión de inmigración estén completos y sean consistentes.
Al preparar los formularios de inmigración, los términos «copatrocinador» y «copatrocinador» a menudo se usan indistintamente. Sin embargo, en la ley de inmigración, solo se reconoce oficialmente el papel del copatrocinador. Comprender la distinción es esencial para cualquier persona que presente sus registros tributarios y transcripciones con el formulario I-864, la declaración jurada de respaldo.
Un patrocinador conjunto es una persona que acepta la responsabilidad legal de apoyar financieramente al inmigrante cuando el patrocinador principal no cumple con los requisitos de ingresos. El copatrocinador debe presentar una declaración jurada de manutención por separado, presentar la transcripción de impuestos correspondiente y proporcionar pruebas de que los ingresos y los activos cumplen con las normas federales.
Para calificar como patrocinador conjunto, se aplican los siguientes requisitos:
El término «copatrocinador» se usa con frecuencia de manera informal, pero el USCIS solo evaluará la elegibilidad de una persona según la definición oficial de copatrocinador. La terminología correcta reduce la confusión, garantiza que se archiven los formularios correctos y evita errores que podrían retrasar el procesamiento. El cumplimiento de estos requisitos proporciona el apoyo financiero necesario y ayuda a demostrar que el inmigrante no pasará a depender de los beneficios públicos. Los registros claros, la documentación completa y las transcripciones precisas son esenciales.
Seleccionar la transcripción correcta del IRS es uno de los pasos más importantes al preparar el formulario I-864, declaración jurada de respaldo. Presentar un tipo de registro tributario incorrecto puede provocar demoras en el procesamiento, solicitudes de pruebas o incluso el rechazo de la solicitud. Los patrocinadores y copatrocinadores deben asegurarse de que los documentos cumplan con los requisitos del USCIS y reflejen con precisión los ingresos del año tributario más reciente.
Los siguientes tipos de transcripciones son los más relevantes para fines de inmigración:
Además de elegir el tipo de expediente académico correcto, los patrocinadores deben prestar atención a los años requeridos. El USCIS siempre exige una transcripción del año tributario más reciente y, a menudo, es útil proporcionar los últimos tres años si los ingresos varían o si se necesitan pruebas adicionales. La presentación de registros de varios años puede reforzar la declaración jurada y demostrar un apoyo financiero constante.
La presentación de la transcripción correcta garantiza que los oficiales del USCIS tengan datos financieros precisos para revisar. Los documentos completos y bien organizados reducen el riesgo de demoras y ayudan a demostrar que el patrocinador o copatrocinador cumple con las pautas de ingresos necesarias.
Los patrocinadores y copatrocinadores pueden obtener las transcripciones del IRS para las presentaciones del USCIS de varias maneras. El IRS ofrece múltiples opciones de solicitud para que los solicitantes puedan elegir el mejor proceso para su situación. Cada método requiere detalles de identificación precisos, como un número de seguro social o un número de identificación fiscal individual, una dirección postal y, en ocasiones, un número de archivo de cliente para su seguimiento.
La forma más rápida de acceder a una transcripción es a través del Sistema de cuentas en línea del IRS. Estos son los pasos:
La transcripción está disponible inmediatamente una vez que se completa la verificación, lo que lo convierte en el método más rápido.
Para aquellos que prefieren la entrega por correo, las transcripciones se pueden solicitar directamente al IRS:
Por lo general, la transcripción llega por correo dentro de los cinco a diez días calendario posteriores a la presentación de la solicitud.
El IRS también ofrece un sistema telefónico automatizado:
Por lo general, la transcripción se envía por correo dentro de los cinco a diez días posteriores a la solicitud telefónica.
Una solicitud en papel es válida cuando las transcripciones no están disponibles en línea o por teléfono:
Una vez que el IRS recibe el formulario completo, la transcripción normalmente se emite dentro de los diez días hábiles.
Solicitar la transcripción correcta es fundamental. El acceso en línea proporciona los resultados más rápidos, pero las solicitudes por correo, teléfono y en papel siguen siendo alternativas confiables. Los patrocinadores deben conservar una copia de la transcripción para sus registros y asegurarse de que los datos financieros coincidan con la información ingresada en el formulario I-864. La presentación de transcripciones completas y precisas ayuda a demostrar los ingresos y garantiza que el USCIS pueda verificar la evidencia financiera sin demoras innecesarias.
En algunos casos, un patrocinador o copatrocinador puede querer que otra persona, como un abogado o un preparador de impuestos, obtenga las transcripciones directamente del IRS. Para permitir esto, el IRS proporciona dos formularios de autorización. Cada formulario otorga diferentes niveles de acceso, y elegir el más adecuado depende de las necesidades del patrocinador.
Formulario 8821 permite a una persona autorizada revisar y recibir los registros tributarios en nombre del contribuyente. Este formulario tiene un alcance limitado y no permite que el representante actúe ante el IRS. A menudo se usa cuando un patrocinador necesita ayuda para recopilar las transcripciones de impuestos o cuando varios miembros del hogar preparan los documentos para presentarlos ante el USCIS. La persona que complete el formulario debe firmarlo y enviarlo al IRS antes de que el representante pueda obtener los registros.
Formulario 2848 proporciona una autoridad más amplia que la del formulario 8821. Con este formulario, el representante puede obtener las transcripciones, comunicarse con el IRS y firmar ciertos documentos en nombre del contribuyente. Esta opción es adecuada para casos más complejos, como cuando las cuestiones relacionadas con los ingresos necesitan aclaraciones o pruebas financieras adicionales. El formulario 2848 requiere la firma del contribuyente y debe presentarse ante el IRS antes de que comience la representación.
Ambos formularios se pueden enviar de varias maneras. El IRS acepta los formularios de autorización en línea a través de su plataforma segura de servicios electrónicos, por correo a la oficina del IRS correspondiente o por fax utilizando los números que figuran en las instrucciones del formulario. El uso del método de envío correcto garantiza que el acceso se otorgue sin demoras innecesarias.
Incluso cuando los patrocinadores y copatrocinadores recopilan los registros tributarios correctos, los errores pueden retrasar el procesamiento del USCIS. Una revisión cuidadosa antes de enviar los documentos puede evitar muchos de estos errores. Los siguientes son algunos de los problemas más comunes:
La revisión cuidadosa de cada transcripción, formulario y documento de respaldo reduce el riesgo de demoras y ayuda a garantizar que la presentación sea completa y precisa.
La situación de cada patrocinador es diferente, y el USCIS revisa los datos financieros teniendo en cuenta esas diferencias. Los siguientes ejemplos muestran cómo pueden variar las transcripciones, los formularios y los documentos de respaldo:
Estos escenarios destacan cómo las transcripciones adecuadas, los formularios precisos y la evidencia de respaldo completa ayudan al USCIS a verificar los ingresos y garantizar que los miembros del hogar o los copatrocinadores cumplan con todos los requisitos.
Solicitar una transcripción del IRS suele ser sencillo, pero los patrocinadores a veces enfrentan dificultades. Conocer los problemas comunes y cómo solucionarlos ayuda a garantizar que los registros tributarios requeridos se obtengan sin demora.
Después de obtener la transcripción correcta del IRS, el siguiente paso es organizar todos los documentos financieros de manera clara y consistente. Un paquete bien preparado ayuda a los oficiales del USCIS a verificar los ingresos rápidamente y reduce el riesgo de demoras.
Los patrocinadores y copatrocinadores deben incluir los siguientes elementos:
Los patrocinadores también deben conservar una copia de todo el archivo para su registro. El correo certificado u otro servicio rastreable garantiza que el USCIS reciba el paquete y permita al patrocinador confirmar la entrega.
No se requieren transcripciones certificadas para fines de inmigración. El USCIS acepta una transcripción de impuestos estándar del IRS o una copia completa de la declaración de impuestos, siempre que incluya todos los documentos de respaldo. Proporcionar la transcripción correcta del año tributario más reciente garantiza que los datos financieros sean precisos, verificables y consistentes con la declaración jurada de respaldo.
El USCIS requiere una transcripción o una copia completa del año tributario más reciente antes de revisar la solicitud. Los registros tributarios del año anterior pueden presentarse como evidencia financiera adicional, pero no pueden reemplazar la presentación más reciente. Si el IRS aún no ha procesado una declaración, se debe incluir una carta o nota para explicar la demora.
Las transcripciones a veces reflejan los ajustes que hace el IRS, por lo que es posible que las cifras de ingresos no coincidan con precisión con la declaración presentada. En estos casos, el USCIS se basa en la transcripción porque representa el registro oficial. Si se necesita una aclaración, se puede solicitar una transcripción del registro de la cuenta para mostrar tanto la declaración original como los datos de la cuenta corregidos.
Los patrocinadores conjuntos deben cumplir de manera independiente con los niveles de ingresos requeridos. Su formulario I-864 debe incluir una transcripción de la declaración de impuestos y documentos financieros acreditativos que demuestren que tienen ingresos suficientes sin combinar los recursos con los del peticionario. Sin embargo, los miembros del hogar de cualquiera de los patrocinadores pueden combinar sus ingresos completando el formulario I-864A, siempre que incluyan correctamente sus datos financieros, información laboral y firmas.
Las transcripciones del IRS no caducan, pero el USCIS espera que las transcripciones sean del año tributario más reciente. La presentación de una transcripción anterior sin la del año en curso puede provocar demoras o solicitudes de pruebas adicionales. Se alienta a los patrocinadores a obtener una transcripción nueva en línea, por correo o enviando el formulario 4506-T poco antes de presentar los documentos de inmigración para garantizar su precisión.
Los patrocinadores que presentaron una declaración conjunta pueden solicitar que el USCIS considere solo sus ingresos. Para ello, deben presentar una transcripción de la declaración de impuestos o una copia completa de la declaración junto con todos los formularios W-2 y 1099. La evidencia debe identificar claramente la parte de los ingresos del patrocinador para que la verificación pueda completarse sin confusión.
El USCIS no exige registros tributarios estatales para la declaración jurada de respaldo. Solo se aceptan las transcripciones de impuestos federales o las copias completas de las declaraciones federales. Las declaraciones estatales no deben incluirse a menos que se usen para explicar por qué la persona no estaba obligada a presentar una declaración federal. Mantener el archivo centrado en los documentos federales evita demoras innecesarias.
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